科技股份公司信息披露內(nèi)部控制制度

科技股份公司信息披露內(nèi)部控制制度第一章總則第一條為加強XX科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）信息披露的內(nèi)部控制，規(guī)范信息披露行為，確保信息披露的充分、透明，避免虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。第二條本制度所稱信息披露是指公司根據(jù)國家法律法規(guī)及有關(guān)監(jiān)管規(guī)則，結(jié)合自身經(jīng)營管理需要，強制或自愿披露所有重要事件和交易事項的信息。第三條公司在建立并實施信息披露內(nèi)部控制制度過程中，至少應(yīng)當強化對以下關(guān)鍵方面或關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制，并采取相應(yīng)的控制措施：（一）應(yīng)當完善公司信息披露制度，確保信息披露質(zhì)量符合法律法規(guī)要求；（二）應(yīng)當明確信息披露的內(nèi)容，規(guī)范信息披露的工作流程。第二章信息披露整體控制第四條公司應(yīng)當建立信息披露崗位責(zé)任制和授權(quán)審批制度，確保披露信息的真實性，避免出現(xiàn)虛假記載、誤導(dǎo)性陳述等情形。公司董事會及董事長對披露信息的真實性負責(zé)。公司董事會秘書負責(zé)有關(guān)信息資料的收集、保存及信息披露公告的起草等工作。證券事務(wù)代表協(xié)助董事會秘書完成相關(guān)工作。公司應(yīng)當明確負有披露義務(wù)的有關(guān)部門和人員的職責(zé)和權(quán)限，未經(jīng)董事會授權(quán)和批準，任何部門及個人不得擅自對外披露信息。公司必須保證董事會秘書能及時知悉公司組織和運作的重大信息，對股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實質(zhì)性或較大影響的信息及其他應(yīng)當披露的信息。第五條公司應(yīng)當建立重大信息對外披露制度，明確規(guī)定重大信息的范圍和內(nèi)容，確保在成本效益原則的基礎(chǔ)上披露所有重要信息，避免出現(xiàn)重大遺漏。本制度所稱重大信息是指可能或者已經(jīng)對信息使用者進行經(jīng)濟決策產(chǎn)生較大影響的信息，包括有關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)則要求披露的事件和交易事項；投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者提出披露要求并經(jīng)公司董事會審議通過的事件和交易事項；公司認定的其他重要事件和交易事項等。第六條公司應(yīng)當建立信息披露的信息收集和內(nèi)部報告機制，創(chuàng)建并維持有效的信息內(nèi)部報告和外部披露渠道，確保披露的及時性。公司出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能需要對外披露的事件或交易事項時，負有披露義務(wù)的人員應(yīng)當及時將相關(guān)信息向有關(guān)部門進行報告，并提供相關(guān)的文件和資料。經(jīng)董事會審批后，確需對外披露的，應(yīng)當及時將有關(guān)資料報監(jiān)管部門予以公告。第七條公司應(yīng)當建立公平信息披露制度，保證所有信息使用者可同時獲悉同樣的信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露，確保披露的公平性。第八條公司應(yīng)當努力建立信息披露計算機系統(tǒng)，提高信息收集、處理、審核和報告過程的準確性和時效性。第三章信息披露一般流程控制第九條公司對外披露信息，其內(nèi)容包括但不限于下列內(nèi)容：（一）定期報告，是指公司根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)要求在指定時間內(nèi)披露的年度財務(wù)報告、半年度財務(wù)報告和季度財務(wù)報告;（二）臨時報告，是指公司根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)要求披露的除定期報告以外的信息，主要包括股東大會的通知和決議，需要公告的董事會決議、監(jiān)事會決議，重大資產(chǎn)收購、出售、處置，重大重組，關(guān)聯(lián)交易，重大訴訟及行政處罰，重大擔(dān)保行為，重大合同的訂立、變更及終止等；（三）日常信息披露，是指公司發(fā)生的需要對外披露的重大活動，如新聞發(fā)布會、簽字儀式、外事活動等，以及生產(chǎn)經(jīng)營、科技進步、重大合資合作等方面的重要事件。第十條公司應(yīng)當根據(jù)定期報告披露時間，制定定期報告披露工作計劃，及時編制定期報告，連同審計報告（不需審計的除外）一并報董事長審核，經(jīng)董事會批準并形成決議文件后，予以對外披露。公司應(yīng)當組織有關(guān)人員對定期報告全文、相應(yīng)決議文件及監(jiān)管部門要求報送和披露的所有文件進行復(fù)核，核對無誤后，按規(guī)定程序報監(jiān)管部門，并及時在指定媒體上發(fā)布。第十一條需要對外披露的臨時報告，應(yīng)當由發(fā)生該事件或交易事項的部門提出書面議案，經(jīng)公司內(nèi)部相關(guān)部門會簽,報董事長審核后，提交董事會審議。必要時可召開股東大會對重大臨時報告議案進行審議。董事會（或股東大會）審議批準并形成決議后，公司應(yīng)當組織有關(guān)人員對臨時報告及相應(yīng)文件進行復(fù)核，核對無誤后，按規(guī)定程序予以披露。第十二條公司應(yīng)當結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略和生產(chǎn)經(jīng)營情況，制定日常信息披露計劃，包括披露內(nèi)容、時間、方式等，并組織有關(guān)部門編制信息披露草案，經(jīng)董事長審定后，予以對外披露。第十三條公司對外披露信息，其內(nèi)容應(yīng)當保持前后一致,不得隨意更改。公司已經(jīng)對外披露的信息，如需修改，應(yīng)當由負有披露義務(wù)的人員提出書面報告，詳細說明修改理由，報董事長審定。如確需更改，應(yīng)在最近一次披露中說明理由；給投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)者造成重大損失的，公司應(yīng)當追究有關(guān)人員的責(zé)任。第十四條對于監(jiān)管機構(gòu)需要公司澄清的信息以及公司欲主動澄清的信息，應(yīng)當立即組織制定應(yīng)急澄清方案并編制信息披露內(nèi)容，經(jīng)董事長審定后，予以對外披露。第十五條公司無法合理確定某一事件或交易事項是否必須披露時，應(yīng)當及時向有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)報告，由其審核決定是否披露，以及披露的時間和方式等。第四章附則第十六條本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。第十七條公司及所屬公司可以參照本制度制定相關(guān)實施細則或