2023年10月自考“風(fēng)險管理”論述題匯總

10月自考“風(fēng)險管理”論述題匯總1試述純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險。(1）純粹風(fēng)險是指那些只有損失機(jī)會而無獲利也許的風(fēng)險。純粹風(fēng)險的發(fā)生，對當(dāng)事人而言必有損失形成。例如,火災(zāi)、沉船等事故發(fā)生，則只有受害者的財產(chǎn)損失和人身傷亡，而無任何利益可言。（２）投機(jī)風(fēng)險是指那些既有損失也許也有獲利機(jī)會的風(fēng)險。例如，市場行情的變化，對此公司導(dǎo)致?lián)p失，對彼公司則也許是有利的;對某公司而言,市場的此種變化將遭致?lián)p失，而市場的彼種變化則也許帶來好處。(3)純粹風(fēng)險的風(fēng)險事故及其損失,一般可以通過大量的記錄資料進(jìn)行科學(xué)測量，而投機(jī)風(fēng)險則難以做到，由于投機(jī)風(fēng)險在很大限度上受到政治環(huán)境、市場變化和道德因素等的制約。（４)純粹風(fēng)險與投機(jī)風(fēng)險有時互相交織,這時進(jìn)行風(fēng)險分析,就必須根據(jù)風(fēng)險因素的形成和風(fēng)險事故的發(fā)生過程進(jìn)行邏輯分析和判斷，以準(zhǔn)確認(rèn)定風(fēng)險的性質(zhì)。2比較風(fēng)險避免、損失防止和損失克制區(qū)分風(fēng)險避免、損失防止和損失克制十分重要,風(fēng)險避免消除所有發(fā)生損失的也許，是一種自足型風(fēng)險管理技術(shù),只有在很少數(shù)情況下能被成功加以運用。當(dāng)風(fēng)險避免完全消除了所有損失的也許性以后,不再需要其他風(fēng)險解決技術(shù),就風(fēng)險避免這一措施足矣，因此稱其為自足型風(fēng)險管理技術(shù)。而在風(fēng)險解決中還需要一些風(fēng)險解決計劃，甚至更進(jìn)一步的風(fēng)險解決技術(shù)來減少損失的也許性,由于有些風(fēng)險是無法避免的。分清損失防止和損失克制之間的區(qū)別是提高風(fēng)險管理效果的關(guān)鍵。由于損失防止的目的在于減少損失發(fā)生的也許,損失克制的目的在于減少損失限度。因此要視具體的風(fēng)險管理目的而定，假如風(fēng)險管理的目的在于減少損失發(fā)生的也許性,則應(yīng)采用損失防止措施；假如風(fēng)險管理的目的在于減少損失限度，則應(yīng)采用損失克制措施。在更多的情況下，損失防止和損失克制措施在風(fēng)險管理中往往同時使用，一個風(fēng)險管理計劃往往既是損失防止計劃，也是損失克制計劃。３公司在責(zé)任訴訟案中可以運用哪些理由進(jìn)行抗辯?在責(zé)任事故發(fā)生后，風(fēng)險管理者應(yīng)積極積極配合公司法律顧問進(jìn)行辯護(hù)，以期將責(zé)任事故的損失減少到最小,其可運用的抗辯理由有:(1）主線沒有責(zé)任,公司必須證明自己與受害方所受損害無關(guān)；(2）自擔(dān)風(fēng)險，公司若能證明受害方已經(jīng)結(jié)識到某項活動所包含的風(fēng)險卻仍然參與此項活動，因之導(dǎo)致的損失,公司可以免責(zé)；(3)受害方有過失,公司以此理由進(jìn)行辯護(hù),假如成功,則可以避免補(bǔ)償或至少可以減少補(bǔ)償金額;(４）最后明顯機(jī)會原則，公司在以受害方有過失為由進(jìn)行抗辯時，原告也許會以最后明顯機(jī)會原則勝訴，最后明顯機(jī)會原則是指原告雖然有過失,但只要他能證明公司方有最后的明顯機(jī)會去避免事故的發(fā)生,但卻沒有運用這一機(jī)會,那么可從公司處獲得補(bǔ)償。4試述能量破壞性釋放理論。１9世紀(jì)70年代,美國學(xué)者哈頓提出了能量破壞性釋放理論,認(rèn)為人員或財產(chǎn)損失基本上是能量的意外破壞性釋放的后果。該理論認(rèn)為,損失控制應(yīng)重視機(jī)械或物的因素的管理,即為人們發(fā)明一個更為安全的物資環(huán)境,為了防止或減少意外傷害,他提出了1０種控制能量破壞性釋放的策略。(1）防止能量聚集;(2）減少已聚集的也許引發(fā)事故的能量；(3)防止已聚集的能量釋放;(４)減慢能量釋放的速度；（5）從時間或空間上把釋放的能量與易損對象隔離開；（6）用物質(zhì)屏障使能量與易損對象隔離；（7）改變接觸面的物質(zhì)以減少損害；（8)加強(qiáng)易損對象對所釋放能量的抗護(hù)能力；(9）減輕事故的損害;（10）事故后的恢復(fù)與復(fù)原措施。5試述人身風(fēng)險損失金額評估。人身風(fēng)險損失金額評估重要有：(1）直接損失金額評估。公司因員工人身風(fēng)險昕致各種直接損失源于公司對員工的責(zé)任，即對員工人身損失的補(bǔ)償。員工人身損失大體可以分為兩類，第一是收入能力損失，這里的收入能力僅以員工的收入為限，而不考慮其對公司的奉獻(xiàn)價值,人身風(fēng)險事故的發(fā)生，體現(xiàn)為員工喪失了本可獲得的收入,風(fēng)險管理者為計算這部分損失，可以參照生命價值學(xué)說。第二是額外費用損失,指因人身風(fēng)險事故而實際增長的費用開支,影響額外損失的因素較為復(fù)雜,也較難控制。（2）間接損失評估。除了直接損失外,公司人身風(fēng)險還也許會導(dǎo)致公司間接損失，重要涉及：重要人物損失,所謂重要人物是指那些具有高級專業(yè)知識、管理才干或身處公司關(guān)鍵職位，或僅憑其自身影響力而不可或缺并難以替換的員工,一旦其發(fā)生人身損失,公司不僅會遭受直接損失,并且還會連帶產(chǎn)生一些間接損失；信用損失，公司外部風(fēng)險也許會導(dǎo)致公司信用損失；業(yè)務(wù)損失,公司正常的業(yè)務(wù)會因外部人身風(fēng)險事故而受到影響。6試述多米諾骨牌理論。海因里希研究了19202３代發(fā)生在美國的許多工業(yè)事故,發(fā)現(xiàn)其中8０%的意外事故是由于工人的不安全行為導(dǎo)致的,而其余的則是其他因素,如有缺陷的機(jī)械設(shè)備。他把意外事故的發(fā)生圖解為代表社會環(huán)境、人的過失、不安全行為、意外事故、傷害這些構(gòu)成意外傷害的五個關(guān)鍵階段的五張骨牌，提出了著名的多米諾骨牌理論。這五個階段的連續(xù)作用和相繼發(fā)生是意外傷害的整個過程，缺一不可。假如消除前面幾個環(huán)節(jié)中的任何一個,傷害即可避免。而減少意外事故的最容易方法是消除人的不安全行為。多米諾骨牌理論認(rèn)為，損失控制應(yīng)重視人為因素管理，即加強(qiáng)安全規(guī)章制度建設(shè)，向員工灌輸安全意識,以杜絕容易導(dǎo)致事故的不安全行為。７試述風(fēng)險解決的重要手段。風(fēng)險解決是指針對通過風(fēng)險辨認(rèn)和風(fēng)險衡量之后的風(fēng)險問題采用行動或不采用行動，是風(fēng)險管理過程的最后一個關(guān)鍵性階段。風(fēng)險解決的重要手段大體上可以分為兩類,即控制型手段和財務(wù)型手段?？刂菩惋L(fēng)險解決手段是損失形成前防止和減輕風(fēng)險損失的技術(shù)性措施,通過避免、消除和減少風(fēng)險事故發(fā)生的機(jī)會以及限制已發(fā)生損失繼續(xù)擴(kuò)大,達(dá)成減少損失概率、減少損失限度，使風(fēng)險損失達(dá)成最小的目的,控制型風(fēng)險解決手段重點在于改變引起風(fēng)險事故和擴(kuò)大損失的條件，通常有：避免、損失防止與克制、控制型非保險轉(zhuǎn)移等。財務(wù)型風(fēng)險解決手段是通過事先的財務(wù)計劃,籌措資金,以便對風(fēng)險事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行及時充足補(bǔ)償。這種手段的核心是將消除和減少風(fēng)險的代價均勻分布在一定期期內(nèi),以減少因隨機(jī)性巨大損失的發(fā)生而引起財務(wù)危機(jī)之風(fēng)險。財務(wù)型風(fēng)險解決手段通常有:保存或承擔(dān)、財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移、中和、保險等。８試述風(fēng)險管理決策的重要特點。與其他一般決策行為不同，風(fēng)險管理決策的重要特點有:(１）定期評估、適時調(diào)整決策。由于風(fēng)險的可變性,隨時也許出現(xiàn)新的情況和新的問題。在決策過程中,風(fēng)險管理者必須不斷獲取新的信息，并體現(xiàn)于決策之中。風(fēng)險管理者還必須經(jīng)常對風(fēng)險管理決策執(zhí)行效果進(jìn)行評估，根據(jù)新的情況調(diào)整風(fēng)險管理決策。（2)科學(xué)與藝術(shù)相結(jié)合。風(fēng)險管理既是一門科學(xué),也是一門藝術(shù)。風(fēng)險管理在不擬定的情況下進(jìn)行決策，經(jīng)常需要借助數(shù)理方法獲得損失分布,這是決策的客觀依據(jù)。另一方面,決策者的主觀反映直接影響著決策，其素養(yǎng)、經(jīng)驗、態(tài)度是決策的重要依據(jù)。(３)風(fēng)險管理決策的績效在短期內(nèi)不明顯。由于風(fēng)險的嚴(yán)重性,往往要在其風(fēng)險事故發(fā)生、損失形成時才干被確認(rèn)。與其他決策行為同樣,風(fēng)險管理決策既要考慮技術(shù)可行性,也要分析經(jīng)濟(jì)合理性。前者指是否具有或也許取得并有效運用的必要技術(shù)條件,后者則指是否具有或也許得到的必需經(jīng)濟(jì)力量和也許獲得的經(jīng)濟(jì)效果?！埃乖囀鲲L(fēng)險管理的重要含義。風(fēng)險管理是經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的辨認(rèn)和衡量,采用合理的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)手段對風(fēng)險進(jìn)行解決,以最小的成本獲得最大安全保障的一種管理行為。理解這一概念，需要把握以下幾點。（1）風(fēng)險管理的主體是經(jīng)濟(jì)單位；（2)風(fēng)險管理過程中,風(fēng)險辨認(rèn)和衡量是基礎(chǔ),而選擇合理的風(fēng)險管理手段則是關(guān)鍵;（３）風(fēng)險管理的目的是以最小的成本取得最火的安全保障。10試述風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的發(fā)展階段。風(fēng)險管理信息系統(tǒng)在發(fā)展過程中,經(jīng)歷了四個階段。(１)簡樸事務(wù)解決。初期的簡樸事務(wù)解決系統(tǒng)有兩個缺陷，第一,這些系統(tǒng)沒有充足注意到經(jīng)濟(jì)單位整體的風(fēng)險費用（保險費＋自留損失+風(fēng)險控制費用+風(fēng)險管理費用）,因此風(fēng)險管理與整個高層管理之間的交流并不完全有效；第二，在及時性這一點上明顯不夠，不夠精確而又不很及時的信息在制定風(fēng)險管理決策中的作用不大,因此風(fēng)險管理部門不能給高層管理者留卜深刻印象。（2）標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險管理報告。這一階段開始于２０世紀(jì)６０年代末70年代初，當(dāng)時風(fēng)險費用的概念已經(jīng)被廣泛結(jié)識,系統(tǒng)對于風(fēng)險管理者和整個經(jīng)濟(jì)單位管理人員之間的交流有非常重要的意義。這個階段的系統(tǒng)使風(fēng)險管理人員能更快地收集更多的數(shù)據(jù),但經(jīng)常使人陷于許多數(shù)據(jù)之中，卻沒有得到多少管理信息。（３)數(shù)據(jù)直接調(diào)用。這使用戶能找到一個文獻(xiàn)中特定數(shù)據(jù)條目或一個報告中的特定部分,而不必重新瀆取整個文獻(xiàn)或重新打印整個報告，與順序調(diào)用相比，后者需要重新讀取整個文獻(xiàn)或重新打印整個報告,直至找到所需部分。數(shù)據(jù)直接調(diào)用能給風(fēng)險管理人員更大自由,使得其可以及時制定出適合自己的報告,對高層決策或其他管理人員的信息需求作出快速反映。（4)風(fēng)險管理決策支持。交互式風(fēng)險管理決策支持的核心,是計算機(jī)運用已有的數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)預(yù)測風(fēng)險管理人員提出的各種可供選擇方案的也許結(jié)果，并且作出最佳選擇。這樣的預(yù)測，規(guī)定發(fā)展各種用于損失預(yù)報、風(fēng)險費用的分派及宏觀經(jīng)濟(jì)計劃的分析模型。一旦在這些預(yù)測和決策支持基礎(chǔ)上證實了這些模型假設(shè)，風(fēng)險管理人員就能在各種風(fēng)險決策中運用這些模型。11試述風(fēng)險管理對公司的奉獻(xiàn)。風(fēng)險管理對公司的奉獻(xiàn)是多方面的。(1)風(fēng)險管理有助于維持公司生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定。(２）風(fēng)險管理有助于提高公司經(jīng)濟(jì)效益,有助于減少公司費用,直接增長公司經(jīng)濟(jì)效益，會使公司上下獲得安全感，有助于增長領(lǐng)導(dǎo)層經(jīng)營管理決策的對的性,使業(yè)務(wù)經(jīng)營變得更為明智和有效,有助于削弱公司利潤和鈔票流量的波動,有助于公司與顧客等方面的交往,對提高公司經(jīng)濟(jì)效益有間接奉獻(xiàn)。(３）風(fēng)險管理有助于公司造就一個安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境。１２試述軟件決策、硬件決策、人員決策的重要內(nèi)容。軟件決策重要內(nèi)容有:根據(jù)經(jīng)濟(jì)單位的需求選擇合適的軟件,這是最基本的，此外還涉及以下決策準(zhǔn)則：(1）預(yù)算上的限制;(2）軟件運營所需要的時間；(3）軟件與目前經(jīng)濟(jì)單位的計算機(jī)化MIｓ的適應(yīng)性。軟件決策很少有擬定的規(guī)則，根據(jù)很多經(jīng)濟(jì)單位的經(jīng)驗有如下建議:（1)假如同時面對硬件和軟件的決策,應(yīng)當(dāng)先選擇軟件，由于硬件業(yè)務(wù)經(jīng)常會限制軟件的選擇；（2)選擇廣泛使用的軟件,不要選擇相對難以理解的軟件;（３)在做選擇之前爭取得到經(jīng)濟(jì)單位內(nèi)部的計算機(jī)人員的合作;（4)假如計算機(jī)化RMIs不能明顯地增長效率,那么用手工進(jìn)行操作。硬件決策的重要內(nèi)容有:對于RMIS,硬件的租賃或購買必須與整個MIＳ相一致，運用對RMIS和MIS都相適應(yīng)的硬件和軟件,能促進(jìn)兩個系統(tǒng)的綜合,促進(jìn)整個組織的計算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和管理人員之間信息的交流；在沒有MIＳ韻組織中,租賃或購買硬件的決策應(yīng)適當(dāng)考慮以下因素：（1）預(yù)期凈現(xiàn)值和設(shè)備規(guī)劃之間差別；（２）組織的各種損失暴露;（3)在購買或租賃選擇方面的靈活性。人員決策的重要內(nèi)容應(yīng)考慮:（1）運營RMIS所需要的足夠的管理信息知識；（2)有關(guān)經(jīng)濟(jì)單位及其RMIS需求的知識；（3）保護(hù)ＲMIS中的機(jī)密信息和對經(jīng)濟(jì)單位的運營方面的忠誠;(4）對風(fēng)險管理信息的即時需求迅速作出反映的能力;(５）人員費用，涉及長期、短期直接報酬和雇員利益。1３試述按照潛在的損失形態(tài)分，風(fēng)險的重要分類。按照潛在的損失形態(tài)分,風(fēng)險重要分為財產(chǎn)風(fēng)險、人身風(fēng)險和責(zé)任風(fēng)險。（１）財產(chǎn)風(fēng)險是指財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險。（２）人身風(fēng)險是由于人的死亡、殘廢、疾病、衰老及喪失或減少勞動能力等所導(dǎo)致的風(fēng)險。(3)責(zé)任風(fēng)險是由于社會個體（經(jīng)濟(jì)單位）的侵權(quán)行為導(dǎo)致別人財產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律負(fù)有經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任，以及無法履行協(xié)議致使對方受損而應(yīng)負(fù)的協(xié)議責(zé)任,所形成的風(fēng)險。與財產(chǎn)風(fēng)險和人身風(fēng)險相比，責(zé)任風(fēng)險是一種更為復(fù)雜而又較難控制的風(fēng)險。14試述在設(shè)計風(fēng)險管理信息系統(tǒng)時，需求分析的目的和重要環(huán)節(jié)。需求分析的目的是辨認(rèn)風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的用戶，了解其各自的信息需求，以及組織目前也許滿足這些需求的資源。執(zhí)行需求分析的重要環(huán)節(jié)是：（１)擬定用戶,潛在的RMIs用戶不僅涉及用此系統(tǒng)管理信息、制定決策的人,并且還涉及提供系統(tǒng)所需數(shù)據(jù)的人。大部分用戶是風(fēng)險管理部門的人員，也也許是經(jīng)濟(jì)單位內(nèi)其他部門人員以及經(jīng)濟(jì)單位外人員。風(fēng)險管理部門外的用戶,有一些是提供數(shù)據(jù),而有一些是接受信息。（2)進(jìn)行訪談。訪談中用到的意見征求表要因人而異地制訂,使得被訪談?wù)呒炔槐徽`導(dǎo)也不能漏掉某些有價值的意見，這樣做的目的是使訪談?wù)吲c被訪談?wù)吣芨私猓襇