費用報銷單據(jù)的填寫及粘貼規(guī)范

費用報銷及粘貼規(guī)范財務(wù)部目錄一報銷憑證票據(jù)粘貼方法二三正確填寫報銷憑證四常見錯誤報銷管理規(guī)定五我們的目的一、報銷管理規(guī)定

1、參考差旅費報銷管理制度（這里挑出一些容易犯錯的地方講解）(1)無實際住宿發(fā)票用其他票或非出差地點住宿票充抵的一律不予報銷(取銷原補貼用其他票充抵按80%報銷的規(guī)定)(2)在外地出差當日乘火車出發(fā)時間為夜晚22:00以后或凌晨0：00以后到達火車站8小時內(nèi)再中途轉(zhuǎn)車的可按半天計算住宿補助（醫(yī)院提供住宿的不予此補助）.(3)出差補貼中已含市內(nèi)交通費(銷售部門除外),不予重復報銷.(4)高鐵票必需要有部門領(lǐng)導簽名確認.

一、報銷管理規(guī)定(4)凡當天中午12:00以后從公司出發(fā)的及當天返程在18:00以前回到公司的,只給予報銷半天出差補貼.凡故意提前或滯留時間套取補助的,一經(jīng)查出,取消當日全部補貼并通報部門主管處理.(5)運費及現(xiàn)場零星外購材料工具單筆金額在100元(含)以上的必須提供正規(guī)發(fā)票(盡量取得增值稅專用發(fā)票）,外購材料辦理入庫手續(xù)附上入庫單報銷.如確無法得到發(fā)票,由部門主管核實確認后用其他正規(guī)發(fā)票報銷.(6)裝機周期路途出差補貼包含在總計補貼中(7)費用報銷黑名單制度。

2、票據(jù)管理規(guī)定

(1)報銷費用必須取得合理、真實、合法的發(fā)票.

除國家機關(guān)、行政事業(yè)單位開出的收據(jù)可報

銷外.

(2)發(fā)票必須加蓋對方單位的發(fā)票專用章；字

跡、印章清晰，內(nèi)容真實正確。加油費發(fā)票

不要寫私人汽車牌號。

(3)發(fā)票抬頭：深圳市貝斯達醫(yī)療器械有限公司

(4)原則上，報銷必須提供正規(guī)發(fā)票，對于確實無法取得對應發(fā)票的，可以用同類型其他發(fā)票代替，發(fā)票背面須有部門負責人簽字

一、報銷管理規(guī)定3、報銷時限(1)當月費用當月報銷，報銷人長期出差在外地,當月發(fā)生的費用,必須在下月30日前寄回公司部門文員按流程報銷.(2)報銷人已回到公司，必須回公司后7天內(nèi)報銷。(3)如因特殊情況不能按期報銷，應由本人出具書面材料說明延緩報銷理由，由部門負責人簽字證明，經(jīng)財務(wù)負責人和經(jīng)理同意后方可延期，并注明最后報銷期限，對于沒有結(jié)清借款余額的暫時不再辦理借支，如超過一個月不報帳，財務(wù)部門不予以報銷，并將從其工資中扣回借款.一、報銷管理規(guī)定4、費用報銷流程654321經(jīng)辦人填單部門領(lǐng)導審核會計審核財務(wù)總監(jiān)審核總經(jīng)理審批出納付款一、報銷管理規(guī)定

二、正確填制報銷憑證：差旅費報銷1、差旅費的報銷1）差旅費報銷填寫《差旅費報銷單》差旅費報銷范圍：指因公外出辦事所發(fā)生的車船費（含飛機費用，下同）、住宿費、市內(nèi)交通補助費、伙食補助費等及其他合理的零星開支等；出差期間與業(yè)務(wù)無關(guān)的支出不予報銷。3）填寫《差旅費報銷單》時，需填寫詳細行程，并附上《費用報銷明細表》（如圖）。4）出差期間因工作需要而發(fā)生的招待費、禮品費、參觀費、勞務(wù)費等需請示部門負責人和總經(jīng)理，報銷時在發(fā)票背面注明原因并由經(jīng)手人簽字，填寫《費用報銷單》報銷。5）出差期間發(fā)生的復印打字郵費等零星費用憑發(fā)票（如金額小無法提供發(fā)票，憑蓋章清晰的收據(jù)）填寫《費用報銷單》報銷。二、正確填制報銷憑證：差旅費報銷2、報銷單的填寫

1）必須使用藍、黑鋼筆或簽字筆填寫，不得使用圓珠筆鉛筆填寫。字跡工整，不得涂改

2）金額：采用阿拉伯數(shù)字填列，保留兩位小數(shù)，如100元，填寫為100.00,合計欄也是如此，金額大小寫填寫一致，大寫金額前要用符號封口，大寫欄后面為零的要寫“零”，不能填各種符號或劃掉，相關(guān)內(nèi)容完整。

二、正確填制報銷憑證：差旅費報銷二、正確填制報銷憑證：差旅費報銷《費用報銷明細表》差旅費報銷填寫《差旅費報銷單》

xx省xx市xx醫(yī)院裝機，機型主隊隨隊寫上，維修，培訓等（務(wù)必填寫清楚事由）

寫明起始日期與地點（日期不重疊）如：1/1-1/10公司-長沙1/11-1/15長沙-武漢必需簽名小計與合計都填上會計填二、正確填制報銷憑證：差旅費報銷3、日常費用的報銷1）除出差費用外的所有費用都填寫《費用報銷單》2）若一張報銷單上有多個報銷項目，如車費、餐費等，可以填寫在一張報銷單上，但需分行填寫清楚；3）如有額度，獎金，提成，補貼，和其它需要用替代票代替報銷的情況，報銷項目按粘貼票據(jù)的性質(zhì)分欄填寫如辦公用品、餐飲費、車費等，備注欄按實際情況用鉛筆填寫；如是拿替代發(fā)票報銷，請附上原印章清晰的收據(jù)。4）單據(jù)及附件張數(shù)填寫票據(jù)的總數(shù)量。二、正確填制報銷憑證：日常費用報銷費用報銷單如圖：報粘貼票據(jù)性質(zhì)分類匯總分行填寫用鉛筆填寫實際內(nèi)容：額度，獎金，提成，補貼，替代票或其它需注明情況等簽名會計填捌柒陸伍肆零xxxxxxxxxx8765.40必需填寫二、正確填制報銷憑證：日常費用報銷餐飲費xx快遞費xx辦公用品費xx過路費xx必需正楷字體簽名會計填xx三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（規(guī)定）1、票據(jù)粘貼方法多樣，粘貼票據(jù)時應根據(jù)票據(jù)的多少、紙張的大小，選擇合適的方法。但應以整個單據(jù)平整、美觀為準，以便財務(wù)部裝訂成冊。2、粘貼的票據(jù)要求正面朝上，便于審核與日后查閱；按照發(fā)票種類紙張大小順序進行粘貼，以此是小-中-大。3、大張的票據(jù)只需固定票據(jù)的左上角，小張的票據(jù)需均勻的粘貼在粘貼單上，不能厚薄不勻。4、請用膠水粘貼，不可用訂書針裝訂。5、提高審單人員工作效率，加快報銷資金周轉(zhuǎn)。三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟一：整理票據(jù)）1、粘貼前將票據(jù)上面所有的釘書針，回形針，夾子等外在的東西全部去掉。2、票據(jù)分類，加油票，的士票，火車票，汽車票，住宿票，餐飲票等，都要分好類別。3、把需要在票據(jù)上注明的內(nèi)容在空白處注明（如住宿票備注，車票的出發(fā)地與目的地，其它情況等）

4、如果票據(jù)較多可采用多張粘貼單粘貼。5、對于比粘貼單大的附件，應將超出部分按粘貼單大小折疊在粘貼單內(nèi)。三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟一：整理票據(jù)）6、差旅費還應按照差旅費報銷單中的填寫情況再次分類，如在報銷單上分欄填寫多家醫(yī)院（一般一張報銷單填寫一家醫(yī)院），票據(jù)較多時，不要將多家醫(yī)院的相關(guān)票據(jù)貼在同一張粘貼單上，應分貼在不同的粘貼單上。1/1-1/10公司-長沙10xxxxxxxxxxxx1/11-1/15長沙-濟南5xxxxxxxxxxxxxxxxx2014xxxxxxxxxx201401012014011515xx

xxxxxxxx1999.00壹玖玖玖零零湖南長沙xx醫(yī)院xxxx山東濟南xx醫(yī)院xxxx每家醫(yī)院各用一張粘貼單粘貼票據(jù)二家醫(yī)院

xxxx三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟一：整理票據(jù)）7、粘貼前或后（個人習慣）應注意在粘貼單上填上單據(jù)張數(shù)、各類票據(jù)金額，以便財務(wù)審核。請?zhí)顚懕緩堈迟N單所附票據(jù)金額,以便財務(wù)審核。請?zhí)顚戓t(yī)院名稱三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟二：粘貼票據(jù)）日期填寫完整三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟二：粘貼票據(jù)）三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟二：粘貼票據(jù)）

312三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟二：粘貼票據(jù)）三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟二：粘貼票據(jù)）大張的發(fā)票貼上面小張的發(fā)票先貼三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟二：粘貼票據(jù)）三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟三：折疊票據(jù)）長型的票據(jù)折疊方法1將單據(jù)固定在封面的左上角，齊封面的底邊線將長出部分對折2齊上邊沿線將長出部門折攏，使上下兩段長短相當3將票據(jù)折疊，使大小、長短與單據(jù)封面保持一致三、報銷憑證票據(jù)粘貼方法（步驟三：折疊票據(jù)）1234將票據(jù)折疊，使大小、長短與單據(jù)封面保持一致四、粘貼中常見的錯誤集中粘貼，四周厚薄不均勻超出粘貼單大小四、