2022反洗錢基礎(chǔ)知識培訓ppt課件下載(42P)

反洗錢基礎(chǔ)知識BASICKNOWLEDGEOFANTI-MONEYLAUNDERING.金融機構(gòu)從業(yè)人員/培訓機構(gòu)/反洗錢培訓ppt設(shè)計第一頁，共四十二頁。目錄CONTENTS1“洗錢”和“反洗錢”的概念"Moneylaundering"and"anti-moneylaundering"2“洗錢”案例"Moneylaundering"case.3洗錢風險與渠道Moneylaunderingriskandchannel.4反洗錢法律法規(guī)Anti-moneylaunderinglawsandregulations.5反洗錢主要措施Mainmeasuresofanti-moneylaundering.6近年洗錢案例的新特征分析Newfeatureanalysisofmoneylaunderingcasesinrecentyears.第二頁，共四十二頁。PART01“洗錢”和“反洗錢”的概念Theconceptof"moneylaundering"and"anti-moneylaundering".第三頁，共四十二頁。洗錢的概念Conceptofmoneylaundering違法所得走私犯罪貪污賄賂犯罪破壞金融管理秩序犯罪金融詐騙犯罪毒品犯罪黑社會性質(zhì)的組織犯罪恐怖活動犯罪第四頁，共四十二頁。洗錢的目的Purposeofmoneylaundering掩飾洗錢過程的痕跡Coverthetracesofthemoneylaunderingprocess.對洗錢的全過程進行持續(xù)的控制Continuouscontroloverthewholeprocessofmoneylaundering.隱瞞資金的歸屬、來源Concealingtheownershipandsourceoffunds.改變資金的性質(zhì)Changethenatureofthemoney.第五頁，共四十二頁。反洗錢的概念Theconceptofanti-moneylaundering.反洗錢概念反洗錢是為了預防、監(jiān)控通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪的違法所得及其收益的來源和性質(zhì)的活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。（反洗錢法）

第六頁，共四十二頁。PART02“洗錢”案例"Moneylaundering"case.第七頁，共四十二頁。洗錢的案例Caseofmoneylaundering晏某任交通局局長期間，利用工程招投標收受賄賂共計2226萬元；其妻子付某將晏某受賄所得部分款存入以其本人名義開立的銀行賬戶，以其本人和朋友雷某名義購買理財產(chǎn)品、股票基金和保險，以本人及他人名義在重慶城區(qū)購買房產(chǎn)7處。“洗錢”案例——貪官夫人洗錢記第八頁，共四十二頁。洗錢的案例Caseofmoneylaundering潘某等4名被告人為幫助臺灣人“阿元”轉(zhuǎn)移網(wǎng)上銀行詐騙贓款，潘某、祝某向卡販子以150元一張左右的價格購買了大量的銀行卡?！鞍⒃睂⒎欠ㄋ脛澣肱四车热宿k理的67張銀行卡內(nèi)，并通知潘某等4人通過ATM機或者銀行柜面提取現(xiàn)金，扣除事先約定手續(xù)費，將剩余資金匯入“阿元”指定的賬戶內(nèi)?！跋村X”案例——上海潘某團伙洗錢案第九頁，共四十二頁。洗錢的案例Caseofmoneylaundering美國里格斯銀行(RiggsBank)，19世紀成立的里格斯銀行以和美國政府的悠久關(guān)系聞名，同時涉足外交界甚深。2004年，riggs銀行因涉嫌協(xié)助智利前總統(tǒng)皮諾切特洗錢，卷入赤道幾內(nèi)亞獨裁者腐敗資金的事件，被處以2500萬美元的罰款。其中銀行對洗錢行為提供了協(xié)助，銀行的賬戶經(jīng)理幫助皮諾切特規(guī)避了披露賬戶的法律程序。他們對這幾個賬戶的資金來源從來沒有認真的調(diào)查。為了掩蓋他對這些賬戶的控制，銀行甚至幫他設(shè)立了2個殼公司，以這2個公司的名義開出戶頭，以皮諾切特為實際受益人。在皮諾切特被拘禁，法庭凍結(jié)其帳戶期間，幫他把160萬美金從倫敦轉(zhuǎn)移到美國?！跋村X”案例——里格斯銀行故意協(xié)助洗錢案第十頁，共四十二頁。PART03“洗錢”風險與渠道"Moneylaundering"riskandchannel.第十一頁，共四十二頁。銀行被動洗錢風險Theriskofbankpassivemoneylaundering.排除個別主動參與洗錢犯罪的案例，銀行面臨最多的還是一種被動的洗錢風險。銀行被動洗錢風險可以理解為：銀行在非主觀故意且不知情的情況下，其金融業(yè)務(wù)或金融產(chǎn)品被洗錢分子利用，被動地卷入洗錢活動后所面臨的風險。第十二頁，共四十二頁。銀行被動洗錢風險主要通過的渠道Bankpassivemoneylaunderingriskmainlythroughchannels.通過的渠道123通過存款業(yè)務(wù)：化整為零?小額存款?逃避大額資金監(jiān)測通過貸款業(yè)務(wù)：轉(zhuǎn)換資金形式?抵押貸款?投資?改頭換面通過現(xiàn)金業(yè)務(wù)：轉(zhuǎn)入銀行?大量支取現(xiàn)金?中斷追討線索456通過支付匯兌業(yè)務(wù)：控制多個帳戶?進行復雜的轉(zhuǎn)賬交易通過銀行卡、網(wǎng)銀等新型電子支付業(yè)務(wù)：非面對面交易?頻繁劃轉(zhuǎn)?難以追贓通過私人銀行業(yè)務(wù)：利用保密性和綜合性金融服務(wù)的特點，和銀行提供的量身定制的專業(yè)理財帳戶進行洗錢。7通過信用證業(yè)務(wù)：將非法資金存入甲國銀行?購買信用證?偽造提貨單?在乙國的銀行兌現(xiàn)第十三頁，共四十二頁。PART04反洗錢法律法規(guī)Anti-moneylaunderinglawsandregulations.第十四頁，共四十二頁。國際反洗錢形勢Internationalanti-moneylaunderingsituation.010203040519881990199519992000062003歐洲理事會通過了《關(guān)于清洗、追查、扣押與沒收犯罪收益的公約》1999年12月，聯(lián)合國大會通過了《制止向恐怖主義提供資助的國際公約》2003年10月，聯(lián)合國大會通過《反腐敗公約》，對締約國的反洗錢工作制度提出了更加嚴格的要求。2000年11月，聯(lián)合國大會通過《打擊跨國有組織犯罪公約》，要求各締約國建立反洗錢工作制度。1995年4月，聯(lián)合國專門擬訂了《禁止洗錢法律范本》，供各國當局在制定反洗錢法過程中參考。聯(lián)合國通過了國際社會第一個打擊洗錢犯罪的《禁止非法販運麻醉藥品和精神藥品公約》第十五頁，共四十二頁。我國反洗錢形勢China'santi-moneylaunderingsituation.1997年修改刑法，第191條規(guī)定了“洗錢罪”這一單獨罪名，將“洗錢罪”的上游犯罪規(guī)定為“毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪”；2003年1月，中國人民銀行發(fā)布了“一個規(guī)定，兩個辦法”；《反洗錢法》，2006年10月31日頒布，自2007年1月1日起施行。1990年《關(guān)于禁毒的決定》有關(guān)打擊用毒品犯罪得益進行洗錢的規(guī)定；2001年12月《刑法修正案（三）》將“恐怖活動犯罪”增列為洗錢罪的上游犯罪；2003年12月對《中國人民銀行法》作了修改；增加了人行對金融業(yè)反洗錢工作的職責；《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（人民銀行[2006]2號令），2006年11月頒布，自2007年3月1日起施行。金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法（人民銀行、三會[2007]2號令），自2007年8月1日起施行?！督鹑跈C構(gòu)反洗錢規(guī)定》（人民銀行[2006]1號令），2006年11月頒布，自2007年1月1日起施行?！督鹑跈C構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（人民銀行[2007]1號令），自2007年6月起施行。02010403060508071009第十六頁，共四十二頁。反洗錢金融行動特別工作組（FATF）Anti-moneylaunderingfinancialactiontaskforce(FATF)(Financial

Action

TaskForce

0n

Money

Laundering)簡稱FATF，是當今世界最具權(quán)威性的反洗錢國際組織，它成立于1989年的西方七國首腦會議，進反洗錢領(lǐng)域的法律和規(guī)則以及通過多邊司法協(xié)助加強反洗錢預防的措施。2005年1月，該組組織邀請中國成為FATFFATF在巴黎召開的第十八屆三次全會經(jīng)過討論，一致同意接納中國為正式成員。目前，F(xiàn)ATF已發(fā)展成為擁有33個成員（31個國家和地區(qū)及2個國際組織）。第十七頁，共四十二頁。我國反洗錢監(jiān)管-反洗錢數(shù)據(jù)報送流程China'santi-moneylaunderingsupervision-anti-moneylaunderingdatasubmissionprocess.商業(yè)銀行分支機構(gòu)商業(yè)銀行總行人行分支機構(gòu)監(jiān)測分析中心人民銀行總行公安機關(guān)大額和可疑交易大額和可疑交易涉嫌洗錢犯罪的可疑交易涉嫌洗錢犯罪的可疑交易商業(yè)銀行監(jiān)管機構(gòu)司法機構(gòu)第十八頁，共四十二頁。PART05反洗錢主要措施Mainmeasuresofanti-moneylaundering.第十九頁，共四十二頁。樹立反洗錢法律意識Establishanti-moneylaunderinglegalawareness.包括兩類：境內(nèi)金融機構(gòu)和特定的非金融機構(gòu)。反洗錢義務(wù)主體金融機構(gòu)應當建立反洗錢內(nèi)部控制制度。金融機構(gòu)建立健全反洗錢三項核心制度：客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度。開展反洗錢培訓和宣傳工作金融機構(gòu)反洗錢義務(wù)注：（反洗錢法第3、15－22、34、35等條）第二十頁，共四十二頁。樹立反洗錢責任意識Establishanti-moneylaunderinglegalawareness.如何在新形勢下加強反洗錢工作是我國銀行業(yè)面臨的一個嚴峻挑戰(zhàn)。建立對客戶充分的勤勉盡責制是銀行反洗錢控制的重要組成部分，國際銀行業(yè)對客戶勤勉盡責的一個通行做法是建立“了解你的客戶”(KnowYourCustomer,以下簡稱KYC)標準。正確履行反洗錢義務(wù)銀行不僅要監(jiān)控恐怖及洗錢的資金，還要監(jiān)控以資助恐怖、洗錢為目標的資金劃轉(zhuǎn)行為。第二十一頁，共四十二頁。反洗錢三項核心制度Anti-moneylaunderingthreecoresystems.030201客戶身份識別識別代理人身份識別受益人身份了解你的客戶大額和可疑交易報告制度是核心。反洗錢主要目的發(fā)現(xiàn)和甄別違法犯罪活動有關(guān)線索。大額和可疑交易報告做為履行客戶身份和交易報告的證明再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)為違法犯罪活動的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供必要證據(jù)?？蛻艉徒灰仔畔⒈４娴诙摚菜氖?。(一)客戶身份識別制度Customeridentificationsystem.什么是客戶身份識別：是指反洗錢義務(wù)主體在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者與其進行交易時，應當根據(jù)真實有效地身份證件或者其他身份證明文件，核實和記錄其客戶的身份，并在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間及時更新客戶的身份信息資料?？蛻羯矸葑R別制度是防范洗錢活動的基礎(chǔ)性工作。第二十三頁，共四十二頁。哪些環(huán)節(jié)需要進行客戶身份識別Whichlinksneedcustomeridentification.為不在本機構(gòu)開立賬戶的客戶提供現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上的，外幣等值1000美元以上的；02客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，應同時對代理人和被代理人的身份證明文件核對并登記；04開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時；01銀行為自然人辦理人民幣單筆5萬元以上、外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)；03第二十四頁，共四十二頁。客戶身份識別的要求Customeridentificationrequirements.應當識別客戶身份，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機構(gòu)應中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。需核對相關(guān)自然人的居民身份證的，應通過中國人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進行核查。第二十五頁，共四十二頁?？蛻羯矸菪畔ustomeridentityinformation個人客戶姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式、身份證明文件種類、號碼、有效期限。單位客戶名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號碼；可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實際控制人、法定代表人、負責人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限。第二十六頁，共四十二頁。客戶身份重新識別和持續(xù)識別Customeridentificationandcontinuousidentification.0102對先前獲得的客戶身份資料真實性、有效性或完整性有疑問的，應重新識別客戶身份。例如：身份證件核中年齡明顯有別、男女明顯有別、國內(nèi)國外人員明顯有別、身份（職業(yè)、地位）明顯有別；收到公安、檢查院、法院查詢、調(diào)查、凍結(jié)信息。變更名稱、證件、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人或負責人等情形，應重新進行客戶身份識別。重新識別關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動、金融交易情況、及時提示客戶更新資料信息。不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或假名賬戶。持續(xù)識別第二十七頁，共四十二頁。（二）大額和可疑交易報告制度(2)largeamountandsuspicioustransactionreportingsystem.對數(shù)額達到一定標準、缺乏明顯經(jīng)濟和合法目的的異常交易應當及時向反洗錢行政主管部門報告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。第二十八頁，共四十二頁。報告時間和方法Reportingtimeandmanner.0102030405大額交易規(guī)定金額以上的資金交易。大額交易報告時間大額交易發(fā)生后的5個工作日報告方式金融機構(gòu)將可疑交易報其總部，由金融機構(gòu)總部或者由總部指定的一個機構(gòu)，在以電子方式報送中國反洗錢監(jiān)測分析中心。對既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構(gòu)應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告可疑交易金融機構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)的交易?？梢山灰讏蟾鏁r間可疑交易發(fā)生后10個工作日內(nèi)第二十九頁，共四十二頁。大額交易報告標準Largetransactionreportingstandards.報告標準單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支；法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的轉(zhuǎn)賬；自然人銀行賬戶之間，以及自然人銀行賬戶與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉(zhuǎn)；交易一方為個人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易。累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告。第三十頁，共四十二頁。商業(yè)銀行可疑交易標準CommercialBankssuspicioustradingstandards.123短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額標準。法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。456長期閑置的賬戶原因不明的突然啟用，或者平常資金流量小的賬戶突然有一場資金流入且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付，與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區(qū)或者避稅性離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。7提前償還貸款，與其經(jīng)營狀況明顯不符。8客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。9客戶要求進行本外幣之間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑。第三十一頁，共四十二頁。商業(yè)銀行可疑交易標準CommercialBankssuspicioustradingstandards.101112客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進行投資或者收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準金額或者借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。131415證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金。證券經(jīng)營機構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。16自然人銀行賬戶頻繁進行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。17居民自然人頻繁收到境外匯款人的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票，或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。18多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均有一人或者少數(shù)人操作。第三十二頁，共四十二頁。商業(yè)銀行可疑交易標準CommercialBankssuspicioustradingstandards.其他可疑交易：金融機構(gòu)及其工作人員發(fā)現(xiàn)其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認為涉嫌洗錢的，應當向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交可疑交易報告。第三十三頁，共四十二頁。（三）客戶身份資料和交易記錄保存制度(iii)customeridentityinformationandtransactionrecordpreservationsystem.FATF“四十條建議”第10條：金融機構(gòu)應將所有必要的交易記錄至少保存5年，以便迅速響應主管部門的信息調(diào)查。這些信息必須重現(xiàn)每一筆交易，以便在必要時提供檢控犯罪活動的證據(jù)。第三十四頁，共四十二頁。（四）反洗錢保密(4)anti-moneylaunderingconfidentiality.一層含義：反洗錢法“對依法履行反洗錢職責或者義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個人提供?！薄奥男蟹聪村X業(yè)務(wù)的機構(gòu)及其工作人員依法提交大額交易報告和可疑交易報告，受法律保護?！苯鹑跈C構(gòu)反洗錢規(guī)定“金融機構(gòu)及其工作人員應當對報告可疑交易、配合中國人民銀行調(diào)查可疑交易活動等有關(guān)反洗錢工作信息予以保密，不得違反規(guī)定向客戶和其他人員提供?！倍雍x：第三十五頁，共四十二頁。PART06近年洗錢案例的新特征Newfeaturesofmoneylaunderingcasesinrecentyears.第三十六頁，共四十二頁。熟練使用網(wǎng)上銀行和現(xiàn)金業(yè)務(wù)Skilleduseofonlinebankingandcash.目前我國金融服務(wù)日益便利，各種金融產(chǎn)品層出不窮，這些都可能被洗錢分子用作洗錢工具。犯罪分子通過辦理大量銀行卡，并通過網(wǎng)上銀行和取現(xiàn)大肆轉(zhuǎn)移和隱匿犯罪資金，其熟練程度令人瞠目例。如上海潘某洗錢案。第三十七頁，共四十二頁