醫(yī)院財(cái)務(wù)工作計(jì)劃

醫(yī)院20xx財(cái)工作計(jì)劃一、醫(yī)院財(cái)務(wù)工作計(jì)與目標(biāo)管理1、在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算：完善收入，費(fèi)用支出退費(fèi)以及代金券發(fā)放回收核算的各項(xiàng)制度，加強(qiáng)監(jiān)。完善利潤預(yù)測，資金算的準(zhǔn)確性，形成預(yù)算體制下的財(cái)務(wù)運(yùn)作及分析體。2、在管理會(huì)計(jì)核算：加強(qiáng)物流周轉(zhuǎn)次數(shù)，效控制資金利用率，實(shí)行物資安全庫存量管理，科限量備用及領(lǐng)用制度，提倡節(jié)約使用減少損耗，利用電腦息系統(tǒng)建立安全庫存量預(yù)警提示。加強(qiáng)進(jìn)貨成本的監(jiān)督完善進(jìn)貨的報(bào)批程序及合同管理。加強(qiáng)各項(xiàng)售價(jià)的報(bào)批序及信息系統(tǒng)管理制定最低售價(jià)的信息預(yù)警提示加強(qiáng)廣告費(fèi)用的預(yù)算執(zhí)行的報(bào)批程序及合同管理，加強(qiáng)預(yù)決算的分析及效廣告投放如：的統(tǒng)計(jì)分析體系，配合營銷策劃部提供有的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)以供領(lǐng)導(dǎo)決策。細(xì)化收入與成本的配結(jié)構(gòu)建收入與成本對接的電腦信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)利在信息上的及時(shí)反映，完善實(shí)現(xiàn)收入制及收款制兩種不核算體系共存的信息披露系統(tǒng)。3、稅收策劃上：配合總部的管理要求做好本院在稅收工作上的合理性安排，加強(qiáng)完善各帳證管理，做好各項(xiàng)稅種的預(yù)算及核算工作。實(shí)現(xiàn)柜員機(jī)，pos機(jī)現(xiàn)金交款共存的局面為醫(yī)院的收入管理創(chuàng)造良好的境。二、醫(yī)院財(cái)務(wù)人員工計(jì)劃：在收入與成本的關(guān)系進(jìn)行理順，做到配比的合理性。收入上分成：分手術(shù)分項(xiàng)目分分部門核算材料銷售藥品銷售整形美容中心細(xì)目核算分治療細(xì)目核算皮膚美容中心分病種目統(tǒng)計(jì)、兩者共存的體系分治療生活美容中心細(xì)目核算成本上按收入的配比則進(jìn)行完善細(xì)化進(jìn)行分類，區(qū)分好手術(shù)中材料領(lǐng)用，售類的物資發(fā)出特別對科室領(lǐng)用，免費(fèi)領(lǐng)用等加強(qiáng)監(jiān)督。三、價(jià)格管理：醫(yī)院物資進(jìn)貨上加強(qiáng)同管理體制對新產(chǎn)品新物資嚴(yán)格把關(guān)，配合領(lǐng)導(dǎo)對醫(yī)院使用物資，銷售產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理開發(fā)等的決策提供準(zhǔn)的數(shù)據(jù)依據(jù)，對藥品，零星的醫(yī)用物資等實(shí)行不定期的價(jià)詢查制度。營銷策劃部實(shí)現(xiàn)大小支項(xiàng)目在統(tǒng)一預(yù)算報(bào)批的情況下執(zhí)行，按項(xiàng)目開支細(xì)核定價(jià)格進(jìn)行報(bào)銷核算。對醫(yī)院的各手術(shù)療項(xiàng)目的收費(fèi)價(jià)格按照部門提議，財(cái)務(wù)測算成本后報(bào)批程序進(jìn)行，并逐步完善電腦信息系統(tǒng)的最低限價(jià)錄入，實(shí)底價(jià)預(yù)警提示。四、信息與統(tǒng)計(jì)：目前信息系統(tǒng)存在以幾大問題：收入上只實(shí)現(xiàn)收入實(shí)制的核算模式不能同步以收款核算制的模式進(jìn)行計(jì)分析收入與藥品的發(fā)出已現(xiàn)對接但入與所有的物資發(fā)出實(shí)現(xiàn)對接無法實(shí)，同時(shí)制約了收入與成本配比進(jìn)行毛利及時(shí)分析的功能無實(shí)現(xiàn)本套系統(tǒng)在多級別、部門、多種統(tǒng)計(jì)核算的方式下沒有開放足夠的空間造成核算上的很大局限性，而且在系統(tǒng)的安全性、連續(xù)性的統(tǒng)一協(xié)調(diào)很難完成，留下很多隱患4、本套系統(tǒng)在財(cái)務(wù)算、檔案管理、經(jīng)營管理上三者難以形成有效的資源共，造成無法進(jìn)行信息統(tǒng)一披露及聯(lián)查的體系。要實(shí)現(xiàn)以上以收入實(shí)制及收款核算制共存的模式進(jìn)行統(tǒng)計(jì)信息披露，以及現(xiàn)收款與物資發(fā)出相互聯(lián)連、相互聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)毛利及時(shí)分的功能，必須尋求新的系統(tǒng)軟件或按本院的管理模式請求件開發(fā)。五、固定資產(chǎn)、醫(yī)療備：加強(qiáng)配合醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的策，對固定資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效的分類、整理出重復(fù)退出的設(shè)備進(jìn)行清理，建立新增新建購置資產(chǎn)的審批制度建立日常維修保養(yǎng)及定期檢修制度，建立報(bào)廢及轉(zhuǎn)移資產(chǎn)交接手續(xù)，對資產(chǎn)建卡建檔的管理體制，確保資產(chǎn)的合理量，高效運(yùn)作。假體：假體存貨量已行品種、規(guī)格、結(jié)構(gòu)上的安全庫存量設(shè)置，目前庫存已大部分超出安全庫存數(shù)，只能繼續(xù)消耗，少進(jìn)多出的原逐步加速存貨周轉(zhuǎn)并進(jìn)行換貨處理，目前只余下麥格的假在換貨上存在很大難度。醫(yī)用物資及藥品：目藥品已實(shí)現(xiàn)科室備用，科室領(lǐng)用在發(fā)貨上進(jìn)行限量控以促進(jìn)節(jié)約及減少損耗，如實(shí)行定額定量或與實(shí)現(xiàn)收入掛的原則，尚難于操作，醫(yī)用物資及藥品目前已進(jìn)行合理歸但未進(jìn)行安全庫存量的設(shè)置。化妝品：目前品種構(gòu)上較為簡單難以樹立本院獨(dú)有的品牌概念，特別是配生活美容部在護(hù)理用品、收費(fèi)項(xiàng)目設(shè)置上難以體現(xiàn)層次感售化妝品特別是雅漾產(chǎn)品毛利低，卻又是本院的主銷產(chǎn)產(chǎn)品種構(gòu)成上無法突出主次項(xiàng)目，制約本院的營利性收。目前對物資的采購僅妝品在合同管理上已逐步進(jìn)行，但并未真正完善及落體現(xiàn)合同制管理的原則，其他醫(yī)用物資、假體由于有穩(wěn)定供應(yīng)商運(yùn)作，或是零星臨時(shí)采購均未實(shí)現(xiàn)合同制管理，在貨、退貨及結(jié)算上特別是化妝品有效期限管理上存在很大被動(dòng)局面，不利于物流周轉(zhuǎn)的監(jiān)督與控制?！酒康谝弧⒃跅l件允許的況下，增加會(huì)計(jì)人員1至2人，加強(qiáng)力量，增強(qiáng)院財(cái)計(jì)劃執(zhí)行情況的控制分析力量，進(jìn)一步加強(qiáng)院的財(cái)務(wù)、會(huì)核算工作，將院的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作進(jìn)一步做實(shí)。第二、增強(qiáng)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理，加強(qiáng)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析與控制，加強(qiáng)財(cái)務(wù)事參與決策工作，從源頭做好財(cái)務(wù)管理工作，為領(lǐng)導(dǎo)決策提可靠的決策信息。醫(yī)院財(cái)務(wù)工作計(jì)劃醫(yī)院財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。第三、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)日常監(jiān)督工作，從全院的每筆收支入手，進(jìn)一步嚴(yán)格行國家相關(guān)的財(cái)經(jīng)政策，保證院財(cái)務(wù)工作的真實(shí)、完整，護(hù)我院的整體利益。第五、進(jìn)一步加強(qiáng)與政價(jià)等相關(guān)主管部門的溝通、聯(lián)系，為院爭取的優(yōu)政策，為院的發(fā)展?fàn)幦〉馁Y金，力爭我院利益化。第六、堅(jiān)持“財(cái)務(wù)收兩條線，力爭做到財(cái)務(wù)票據(jù)計(jì)算機(jī)管理，從源頭加強(qiáng)入的管理，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出的審核工作并嚴(yán)格執(zhí)行年財(cái)務(wù)收支計(jì)劃。按以收定支，先收后支，收支略有節(jié)余的則控制、使用好有限的資金，使院的每一分資金都發(fā)揮的務(wù)效益。第七、進(jìn)一步加強(qiáng)院部門間的溝通、協(xié)調(diào)工作，嚴(yán)格按部門職責(zé)做好本部的工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)部門應(yīng)有的作用，為領(lǐng)導(dǎo)分憂、解難。第八、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提財(cái)務(wù)人員素質(zhì)，做好勤儉節(jié)約、增收節(jié)支的宣傳，進(jìn)步加強(qiáng)各部門人員既當(dāng)家又理財(cái)?shù)呢?cái)務(wù)意識(shí)，推動(dòng)院整體務(wù)工作再上新臺(tái)階。第九、做好日常的會(huì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、會(huì)計(jì)報(bào)告和其他相關(guān)財(cái)務(wù)管理信息核算工作，努力做到不出差錯(cuò)。做好與財(cái)政、物價(jià)等有關(guān)門的聯(lián)系、溝通工作。第十、進(jìn)一步處理好院歷史遺留的財(cái)務(wù)事項(xiàng)，完成好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)作?！酒恳辉嚎倶I(yè)務(wù)量大恒定(指醫(yī)總量恒定)的情況下，財(cái)務(wù)贏利結(jié)構(gòu)顯得成重要我主要是醫(yī)藥的比例結(jié)構(gòu)，以去年為例這些指業(yè)務(wù)比例藥品收入醫(yī)療為分別65%與35%而藥品收入本占74%加上交藥品收入的5%共計(jì)79%而醫(yī)療收入本占且全年計(jì)提超勞務(wù)都在這一塊，由此得出1%，即37.1萬，如是增醫(yī)療收入1%，成本僅3.71萬，贏利7.8萬兩者相差25.6，同樣以去年為例，藥品收入一季度二度三季度四度分別為62%61%、65%、74%。去年一季度是比較正的，二季度為非典期，三季度過渡期，四季度追醫(yī)保，因此二、三、四季度均列為不正常，因此說今年醫(yī)、藥比定為38:62是信的，我也希望通過領(lǐng)導(dǎo)能調(diào)節(jié)到這個(gè)比，我希望在比例結(jié)構(gòu)達(dá)到目標(biāo)時(shí)，每月能超計(jì)劃數(shù)，這今年預(yù)計(jì)超180左右，在最后兩個(gè)月適當(dāng)控制藥品處方此時(shí)，醫(yī)、藥比例將更佳，而今年計(jì)劃數(shù)呈略超狀態(tài)醫(yī)藥比例希望達(dá)31:69此時(shí)將貢獻(xiàn)利潤100左右，我將每月果報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，借領(lǐng)導(dǎo)掌握來實(shí)現(xiàn)。二、收款、掛號(hào)進(jìn)后服務(wù)中心馬上實(shí)施，真正改革到誰的頭上，各種思想會(huì)涌現(xiàn)，發(fā)牢騷也是難免的，我作為財(cái)務(wù)組長，應(yīng)配合領(lǐng)作好工作，受點(diǎn)氣，委屈點(diǎn)是正常的，權(quán)當(dāng)是為改革做點(diǎn)貢。1.進(jìn)中心人員有顧慮怕濟(jì)上吃虧務(wù)組配合領(lǐng)導(dǎo)，把改革意義講透，主是已有人員編制不動(dòng)，改革是引入機(jī)制，并非侵害他們的益。2.人員進(jìn)入中心之后會(huì)出現(xiàn)管理上的銜接問題，我們財(cái)務(wù)組多與中心工作員聯(lián)絡(luò)，同時(shí)充分發(fā)揮管理員曹娟的管理職能，傾聽他們意見，配合醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)完成開展的各項(xiàng)工作，在工作過程中發(fā)現(xiàn)問題，隨時(shí)解決，并按要求每月對托管人員評定優(yōu)劣打分向中心匯報(bào)，財(cái)務(wù)組在業(yè)務(wù)上多指導(dǎo)，使這一工作平過渡。去年，我院治療項(xiàng)目腦化管理，基本鋪開，再院本部、川北兩大塊都施，且運(yùn)行效果不錯(cuò)，完全達(dá)到了物價(jià)局提出的明細(xì)化要，我們采取的是先在院本部開展，在運(yùn)行中發(fā)現(xiàn)問題，隨解決，逐步鞏固、熟練，再在川北實(shí)施，逐個(gè)展開，穩(wěn)步進(jìn)，今年同樣采取這一方法，預(yù)備先后在東苑、廣粵、長等各點(diǎn)推廣，推進(jìn)一個(gè)，成熟一個(gè)，預(yù)計(jì)全部實(shí)行醫(yī)療項(xiàng)電腦管理。去年我院制訂了每季每月計(jì)劃醫(yī)保用量，雖然，