鄭大商業(yè)銀行學(xué)第1章 商業(yè)銀行概述

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)代凱歌

課程性質(zhì)

《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》是金融學(xué)及其相關(guān)專業(yè)的核心主干課程，是一門專業(yè)必修課。本課程教學(xué)的主要內(nèi)容是介紹商業(yè)銀行的各類業(yè)務(wù)，包括資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、傳統(tǒng)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)及其管理。教學(xué)目的

1、全面系統(tǒng)掌握商業(yè)銀行基本知識(shí)和基本理論；

2、熟悉現(xiàn)代商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)策略；

3、能綜合分析商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的問(wèn)題。《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué)》課程內(nèi)容

第一章

導(dǎo)論第二章

商業(yè)銀行資本第三章

負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)第四章

現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)第五章

貸款業(yè)務(wù)第六章

銀行證券投資業(yè)務(wù)第七章

租賃和信托第八章

表外業(yè)務(wù)第九章

其他業(yè)務(wù)第十章

國(guó)際業(yè)務(wù)第十一章

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理策略第十二章

商業(yè)銀行績(jī)效評(píng)估第十三章

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制第十四章

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展趨勢(shì)第一章導(dǎo)論教學(xué)目的與要求：通過(guò)本章學(xué)習(xí)，使學(xué)生掌握商業(yè)銀行的基本概念及其性質(zhì)、職能、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)原則，把握商業(yè)銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置，了解商業(yè)銀行的發(fā)展與改革，從而為學(xué)好以后各章奠定基礎(chǔ)。教學(xué)重點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能和經(jīng)營(yíng)原則。教學(xué)難點(diǎn)：商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)。1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1.1.1商業(yè)銀行的產(chǎn)生西方商業(yè)銀行的產(chǎn)生：11世紀(jì)，漢語(yǔ)的“銀行”即從事銀器鑄造或交易的行業(yè)?！癇ank”其文原意為“存取錢財(cái)?shù)墓褡印保髞?lái)泛指從事存貸、匯兌、結(jié)算業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。從歷史上看，銀行起源于意大利，最早是13世紀(jì)的弗羅倫薩。大多是私人銀行。比較具有近代意義的銀行是1587年成立的威尼斯銀行。西方商業(yè)銀行的產(chǎn)生銀行產(chǎn)生貨幣經(jīng)營(yíng)商出現(xiàn)貨幣保管業(yè)務(wù)出現(xiàn)貨幣兌換商出現(xiàn)貸款業(yè)務(wù)出現(xiàn)，貨幣經(jīng)營(yíng)商開(kāi)始賺取存貸利差貨幣兌換商開(kāi)出的收據(jù)演變成早期的“匯票”商人將自己的貨幣交給貨幣兌換商保管在商品貿(mào)易外來(lái)中需要對(duì)貨幣進(jìn)行鑒別與衡量，并進(jìn)行兌換商業(yè)銀行的產(chǎn)生西方商業(yè)銀行的產(chǎn)生1653年，英國(guó)建立了資本主義制度。工商業(yè)得到較大發(fā)展，需要有可以提供大量資金融通的專門機(jī)構(gòu)與之相適應(yīng)。這促使更具近代意義的商業(yè)銀行產(chǎn)生。1694年英國(guó)政府為同高利貸斗爭(zhēng)，維護(hù)和發(fā)展新興資本主義而成立了世界上第一家股份制銀行——英格蘭銀行，標(biāo)志現(xiàn)代商業(yè)銀行產(chǎn)生。西方商業(yè)銀行的產(chǎn)生中國(guó)銀行業(yè)的起源：唐代的飛錢：始于唐憲宗元和初年，有兩種形式：一是官辦，一是私辦。宋朝的交子：北宋初年，四川成都出現(xiàn)了臨時(shí)填寫存款金額的紙券，便謂之交子。我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生當(dāng)西方先后建立起新的銀行體系時(shí)，中國(guó)信用領(lǐng)域內(nèi)占統(tǒng)治地位的依舊是高利貸性質(zhì)的票號(hào)和錢莊。直到1845年才出現(xiàn)第一家新式銀行，由英國(guó)人開(kāi)設(shè)的麗如銀行（圖見(jiàn)下頁(yè)）。中國(guó)自辦的第一家銀行是1897年成立的中國(guó)通商銀行，以商辦面目出現(xiàn)的股份銀行，實(shí)質(zhì)上受控于官僚、買辦。1904年成立了官商合辦的戶部銀行（1908年改為大清銀行，1912年又改為中國(guó)銀行）；1907年設(shè)立了官商合辦的交通銀行。1927年后，在國(guó)民黨當(dāng)政期間，系統(tǒng)地開(kāi)始了官僚資本壟斷全國(guó)金融及金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)程。我國(guó)商業(yè)銀行的產(chǎn)生中國(guó)現(xiàn)代第一家商業(yè)銀行

前身為西印度銀行，總行設(shè)于印度孟買。是英國(guó)政府特許銀行。1845年改名為東方銀行，總行遷至英國(guó)倫敦，并在香港設(shè)立分行。早期麗如銀行在華的業(yè)務(wù)活動(dòng)主要是匯兌，1892年，因放款和投資不慎而倒閉。1.1.2商業(yè)銀行的形成一是從舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變過(guò)來(lái)的(為適應(yīng)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要)。如威尼斯銀行。二是根據(jù)資本主經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，按資本主義原則，以股份形成組建而成。如英格蘭銀行。1.1.3商業(yè)銀行的發(fā)展一是英國(guó)式融通短期資金模式。(英、美等國(guó))其優(yōu)點(diǎn)是能較好保持銀行清償能力、安全，不足之處是業(yè)務(wù)的發(fā)展到一定的限制。二是德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)發(fā)展模式。有利于開(kāi)展全方位業(yè)務(wù)，但可能會(huì)加大風(fēng)險(xiǎn)。在美國(guó)金融史上，早期的投資銀行中，有一部分是與商業(yè)銀行融合的，但多數(shù)還是以獨(dú)立的形式存在的。到二十世紀(jì)20年代，商業(yè)銀行與投資銀行之間已經(jīng)不存在任何界限。1929年金融危機(jī)之后，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)了《格拉斯——斯蒂格爾法》，對(duì)商業(yè)銀行和投資銀行的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行了強(qiáng)制的分離。國(guó)外商業(yè)銀行的發(fā)展在二戰(zhàn)前和戰(zhàn)后，日本先后仿效英國(guó)和美國(guó)，不斷強(qiáng)化和完善其分離銀行制度；自二十世紀(jì)70年代初開(kāi)始，某些實(shí)行分離銀行體制的發(fā)達(dá)國(guó)家，逐漸放松了對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)范圍的管制，其經(jīng)營(yíng)體制開(kāi)始向全能銀行體制轉(zhuǎn)變，其中最典型的國(guó)家是英國(guó)、日本和美國(guó)。國(guó)外商業(yè)銀行的發(fā)展1999年11月，美國(guó)總統(tǒng)克林頓簽署了國(guó)會(huì)通過(guò)的《金融服務(wù)現(xiàn)代化法案》，該法案的通過(guò)使美國(guó)金融業(yè)從立法上告別了分業(yè)經(jīng)營(yíng)的歷史，邁向一個(gè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)的新時(shí)代。國(guó)外商業(yè)銀行的發(fā)展銀行資本集中化，國(guó)際銀行業(yè)出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)新格局；國(guó)際銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激化，銀行國(guó)際化進(jìn)程加快；金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新，金融業(yè)務(wù)交叉化，傳統(tǒng)的專業(yè)化分工界限有所縮??；金融管制不斷放寬，金融自由化的趨勢(shì)日益明顯；國(guó)內(nèi)外出現(xiàn)融資證券化趨勢(shì)，證券市場(chǎng)蓬勃發(fā)展；出現(xiàn)了全球金融一體化的趨勢(shì)。上世紀(jì)90年代以來(lái)，國(guó)際金融領(lǐng)域出現(xiàn)的新情況：中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展二十世紀(jì)30年代，國(guó)民黨政權(quán)建立了以中央銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、中國(guó)農(nóng)民銀行、中央信托局、郵政儲(chǔ)金匯業(yè)局、中央合作金庫(kù)。

“四行二局一庫(kù)”

；此外，還有一批民族資本家興辦的私營(yíng)銀行及錢莊，其中約三分之一集中在上海，但多半規(guī)模不大且投機(jī)性強(qiáng)。中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展1948年12月1日中國(guó)人民銀行在石家莊成立，并開(kāi)始發(fā)行人民幣；新中國(guó)成立后，我國(guó)在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成了由中國(guó)人民銀行“大一統(tǒng)”的銀行體系；“文化大革命”期間，在“左”的思想指導(dǎo)下，1969年9月中國(guó)人民銀行并入財(cái)政部；

“文化大革命”結(jié)束后，我國(guó)的銀行體系開(kāi)始恢復(fù)和重建。中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展從1977年至今，我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展大體上可以分為四個(gè)階段：（1）體系重建階段（1977—1986年）（2）擴(kuò)大發(fā)展階段（1987—1996年）（3）深化改革階段（1997—2002年）

（4）改革攻堅(jiān)階段（2003—至今）（1）

體系重建階段（1977—1986年）

1979到1983年四大國(guó)家專業(yè)銀行相繼成立，人民銀行專門行使中央銀行的職能。我國(guó)基本形成了以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)、以為骨干所組成的銀行體系。1984年10月，中國(guó)共產(chǎn)黨十二屆三中全會(huì)做出了《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》。為了發(fā)展“有計(jì)劃的商品經(jīng)濟(jì)”，我國(guó)銀行體系迅速擴(kuò)張。1985年人民銀行出臺(tái)了專業(yè)銀行業(yè)務(wù)可以適當(dāng)交叉和“銀行可以選擇企業(yè)、企業(yè)可以選擇銀行”的政策措施，鼓勵(lì)四家專業(yè)銀行之間開(kāi)展適度競(jìng)爭(zhēng)。中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展（2）擴(kuò)大發(fā)展階段（1987—1996年）

1987年中國(guó)人民銀行提出要建立以中央銀行為領(lǐng)導(dǎo)，各類銀行為主體、多種金融機(jī)構(gòu)并存和分工協(xié)作的社會(huì)主義金融體系。

1994年內(nèi)相繼成立了專門辦理政策性信貸業(yè)務(wù)的三大政策性銀行。1995年5月10日，通過(guò)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》。交通銀行于1986年7月重組成以公有制為主的股份制全國(guó)性綜合銀行之后，相繼成立了中信實(shí)業(yè)銀行、招商銀行、深圳發(fā)展銀行等12家股份制銀行。1995年，中國(guó)人民銀行開(kāi)始在16個(gè)城市進(jìn)行在城市信用社的基礎(chǔ)上組建城市合作銀行的試點(diǎn)。同年2月，中國(guó)第一家城市商業(yè)銀行———深圳城市商業(yè)銀行成立。中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展（3）深化改革階段（1997—2002年）

1997年年中發(fā)生的東亞金融危機(jī)，對(duì)我國(guó)的金融業(yè)敲響了警鐘，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題受到關(guān)注。

盡管自1998年以來(lái)，中國(guó)政府不斷推進(jìn)商業(yè)銀行的改革，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管。但是在2002年以前，我國(guó)商業(yè)銀行的改革主要是在轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)機(jī)制、健全管理制度、變更業(yè)務(wù)范圍。中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展（4）改革攻堅(jiān)階段（2003年至今）

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱銀監(jiān)會(huì)）于2003年4月28日正式掛牌成立。2003年12月27日，十屆全國(guó)人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于修改〈中國(guó)人民銀行法〉的決定》、《全國(guó)人大常委會(huì)關(guān)于修改〈商業(yè)銀行法〉的決定》，明確規(guī)定各自的職能地位。

四大國(guó)有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造，整體上市;一些股份制銀行及城市商業(yè)銀行也在積極引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，改善公司治理和內(nèi)部控制;銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管也在逐漸加強(qiáng)。中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展我國(guó)銀行業(yè)簡(jiǎn)史1979年前，只有單一的中國(guó)人民銀行，經(jīng)營(yíng)中央銀行和商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)1983年，人行拆分，人民銀行為中央銀行，同時(shí)從中分離出4家國(guó)有專業(yè)銀行，進(jìn)行商業(yè)貸款和政策貸款1993年，一些國(guó)有企業(yè)被允許設(shè)立小型股份制銀行和地區(qū)銀行1994年，創(chuàng)立了3家政策性銀行，同時(shí)4家國(guó)有專業(yè)銀行轉(zhuǎn)型為商業(yè)銀行1995年，發(fā)布中國(guó)人民銀行法和商業(yè)銀行法2001年12月，加入WTO，確立放松銀行管制和外資銀行準(zhǔn)入的時(shí)間表2006年12月，解除對(duì)外資銀行的所有限制2006年,中行,招行,工行陸續(xù)在滬港兩地同時(shí)掛牌上市2007年,中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司依法成立2007年,交行A股上市2007年,南京銀行,寧波銀行上市2008年,全國(guó)規(guī)模最大村鎮(zhèn)銀行安徽長(zhǎng)豐科源村鎮(zhèn)銀行開(kāi)業(yè)2008年,農(nóng)行成立我國(guó)首個(gè)農(nóng)民工養(yǎng)老金管理中心2008年,首家臺(tái)資背景銀行——華一銀行落戶深圳

2008年,招商銀行收購(gòu)永隆銀行2008年,國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行股份有限公司掛牌我國(guó)銀行業(yè)簡(jiǎn)史中國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展據(jù)英國(guó)《銀行家》雜志2010年7月公布的全球銀行1000強(qiáng)數(shù)據(jù)顯示，中國(guó)內(nèi)地共有84家銀行躋身1000強(qiáng)，中國(guó)工商銀行、中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行分別位列第7、14、15和28位上榜的84家中國(guó)內(nèi)地銀行，平均不良貸款率僅有1.54%。按稅前盈利排名，中國(guó)工商銀行和中國(guó)建設(shè)銀行分別以245億美元和203億美元列全球第一和第二名1.2商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能1.2.1商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是以追求最大利潤(rùn)為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營(yíng)對(duì)象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。為什么稱為“商業(yè)”銀行呢？早期的銀行主要以商業(yè)票據(jù)為抵押經(jīng)營(yíng)短期的商業(yè)貸款，用于商人和企業(yè)的短期資金周轉(zhuǎn)，因而被稱之為商業(yè)銀行，也有稱之為“存款銀行”。

性質(zhì)：（1）具有一般企業(yè)特征。擁有必需的自有資本，實(shí)行獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，追求利潤(rùn)最大化目標(biāo)。（2）不是一般的企業(yè)，而是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的金融企業(yè)，是一種特殊的企業(yè)（對(duì)象、內(nèi)容、地位、高風(fēng)險(xiǎn)）。（3）

不同于其他金融機(jī)構(gòu)。不同于中央銀行（經(jīng)營(yíng)目的、業(yè)務(wù)范圍）、不同于其他金融機(jī)構(gòu)（業(yè)務(wù)上的廣泛性和綜合性、信用貨幣的創(chuàng)造）。1.2.2功能(1)信用中介(2)支付中介(3)信用創(chuàng)造(4)金融服務(wù)1、居民存款2、民生銀行推出全國(guó)通存通兌銀行卡3、中國(guó)工商銀行在推出新年紀(jì)念存單4、票據(jù)5、代稅務(wù)局收稅6、提供信用證服務(wù)及擔(dān)保7、按揭8、代理的付款9、承兌10、信息咨詢你認(rèn)為下列商業(yè)銀行行為分屬哪些職能？1.3商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)原則1.3.1商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)分為外部組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，外部組織結(jié)構(gòu)是指商業(yè)銀行在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中存在的形式，是銀行制度的重要組成部分。具有代表性的組織結(jié)構(gòu)主要有單元制，分支行制、持股公司制，連鎖銀行制。

單元制銀行A銀行B銀行C優(yōu)點(diǎn)：防止壟斷獨(dú)立性和自主性更高效率高缺點(diǎn)：抗風(fēng)險(xiǎn)能力差不能滿足客戶多元化需要無(wú)規(guī)模效益不利于銀行業(yè)國(guó)際化發(fā)展1.3.1商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)分支行制優(yōu)點(diǎn)：便于擴(kuò)大規(guī)模提高資金使用效率分散風(fēng)險(xiǎn)缺點(diǎn)：易壟斷管理容易脫節(jié)，靈活性差1.3.1商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)持股公司制優(yōu)點(diǎn)：便于擴(kuò)大規(guī)模兼具單元制與分支行制的優(yōu)點(diǎn)于一身缺點(diǎn)：易壟斷管理容易脫節(jié)，靈活性差1.3.1商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)連鎖銀行制1.3.1商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)1.3.1商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)是指就單個(gè)銀行而言，銀行內(nèi)部各部門及各部門之間相互聯(lián)系、相互作用的組織管理系統(tǒng)。

一般可分為四類機(jī)構(gòu)，即決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和管理機(jī)構(gòu)（見(jiàn)下圖）

典型股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖各種委員會(huì)總經(jīng)理總稽核信貸部存款部投資部信托部國(guó)際部各級(jí)分支行會(huì)計(jì)部計(jì)統(tǒng)部人事部培訓(xùn)部發(fā)展部董事會(huì)監(jiān)事會(huì)股東大會(huì)

決策機(jī)構(gòu)

決策機(jī)構(gòu)主要由股東大會(huì)、董事會(huì)及董事會(huì)以下設(shè)置的各種委員會(huì)構(gòu)成；股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)董事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的決策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)由總經(jīng)理（行長(zhǎng)）和副總經(jīng)理（副行長(zhǎng)）及其領(lǐng)導(dǎo)的各業(yè)務(wù)部門組成；監(jiān)督機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)中的審計(jì)委員會(huì)以及銀行中的稽核部門組成；我國(guó)《商業(yè)銀行法》規(guī)定商業(yè)銀行設(shè)監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于3人管理機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)由五個(gè)方面組成：全面管理財(cái)務(wù)管理人事管理經(jīng)營(yíng)管理市場(chǎng)營(yíng)銷管理安全性流動(dòng)性盈利性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：即在保證資金安全、保持資產(chǎn)的流動(dòng)性基礎(chǔ)上爭(zhēng)取最大的盈利1.3.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)(或原則)1.3.2商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)(或原則)一、盈利性1、含義：

商業(yè)銀行作為一個(gè)經(jīng)營(yíng)單位，追求最大限度的盈利是其經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在動(dòng)力和源泉。商業(yè)銀行的企業(yè)性質(zhì)決定了它必須以追求盈利為基本經(jīng)營(yíng)目標(biāo)首先，商業(yè)銀行盈利水平的提高，能夠使投資者獲得較高的收益，國(guó)家得到更多的稅收收入其次，銀行業(yè)的激烈競(jìng)爭(zhēng)決定了商業(yè)銀行必須重視自身的盈利狀況此外，商業(yè)銀行的盈利是提升其抗風(fēng)險(xiǎn)能力的基礎(chǔ)2、衡量標(biāo)準(zhǔn)：

銀行利潤(rùn)=利息收入+投資收入+勞務(wù)收入-利息支出-融資成本-投資損失-營(yíng)業(yè)費(fèi)用-稅收利差收益率銀行利潤(rùn)率資產(chǎn)收益率資本贏利率一、盈利性一、盈利性3、因素：

①存貸款規(guī)模②資產(chǎn)結(jié)構(gòu)③資金管理體制④利差水平⑤經(jīng)營(yíng)效率4.商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)盈利性目標(biāo)的途徑：(1)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模，追求規(guī)模效益(2)拓展經(jīng)營(yíng)范圍，增加利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)(3)降低經(jīng)營(yíng)成本，拓展贏利空間(4)強(qiáng)化管理，減少貨款和投資損失一、盈利性1、含義；

能夠隨時(shí)①應(yīng)付客戶提現(xiàn)；②滿足客戶告貸的能力①資產(chǎn)的Liquidity：條件為不受損的情況下隨時(shí)變現(xiàn)②負(fù)債的Liquidity：能經(jīng)常地以較低成本吸收各類存款和真正所需資金。銀行資產(chǎn)流動(dòng)性的順序是：庫(kù)存現(xiàn)金——央行存款——短期同業(yè)拆借——短期政府債券——商業(yè)票據(jù)——流動(dòng)資金貸款——中期貸款——長(zhǎng)期貸款——固定資產(chǎn)。二、流動(dòng)性保持流動(dòng)性的原因:由于商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)的特殊性質(zhì)，其資金來(lái)源的主體是客戶的存款和借入款從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的角度看，資金運(yùn)用既需要一個(gè)“穩(wěn)定”的金額，也需要隨時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整，以滿足客戶和自身經(jīng)營(yíng)需要二、流動(dòng)性2、影響因素：

①客戶平均存款規(guī)模及構(gòu)成②資金自給水平③清算資金的變化規(guī)律④貸款經(jīng)營(yíng)方針⑤銀行資產(chǎn)質(zhì)量

⑥資金管理體制二、流動(dòng)性3、保證流動(dòng)性的辦法：保證資產(chǎn)流動(dòng)性的辦法：一級(jí)準(zhǔn)備，即現(xiàn)金準(zhǔn)備：包括庫(kù)存現(xiàn)金、央行存款、同業(yè)存放二級(jí)準(zhǔn)備，即二級(jí)準(zhǔn)備金：國(guó)債、商業(yè)票據(jù)、銀行承兌匯票、同業(yè)短期拆借。保持負(fù)債流動(dòng)性的辦法：同業(yè)拆入、向央行拆借、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、從國(guó)際金融市場(chǎng)拆入資金等二、流動(dòng)性三、安全性：1、含義

銀行的資產(chǎn)、收益、信譽(yù)以及所有經(jīng)營(yíng)生存發(fā)展的條件中免遭損失的可靠程度。反面——風(fēng)險(xiǎn)性：收益的不確定性和損失的可能性風(fēng)險(xiǎn)是銀行業(yè)永恒課題，必須堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。自有