電大網(wǎng)上作業(yè)中青旅財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析

14/14中青旅財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析公司簡(jiǎn)介中青旅股份是在對(duì)中國(guó)青年旅行社總社進(jìn)行改組的基礎(chǔ)上，由中國(guó)青年旅行社總社,蘇州太湖國(guó)家旅游度假區(qū)發(fā)展集團(tuán)公司,嘉事實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司,北京創(chuàng)格科技集團(tuán),廣西壯族自治區(qū)青年聯(lián)合會(huì)共同發(fā)起，以募集方式設(shè)立的股份。

青旅總社前身是中華全國(guó)青年聯(lián)合會(huì)旅游部。主要從事接待全國(guó)青聯(lián)邀請(qǐng)的世界各國(guó)和我國(guó)港澳臺(tái)地區(qū)的友好青年組織的訪問(wèn)團(tuán)體，是青聯(lián)進(jìn)行民間外交的重要渠道。1980年6月27日，成立中國(guó)青年旅行社，隸屬于共青團(tuán)中央。1984年12月，更名為中國(guó)青年旅行社總社。青旅總社主營(yíng)入境旅游,出境旅游和國(guó)內(nèi)旅游，具有高度綜合的旅游經(jīng)營(yíng)實(shí)力，和近60多個(gè)國(guó)家的1,000多家客商建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。十六年來(lái)，共接待國(guó)內(nèi)外游客近80萬(wàn)人，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入23

億元人民幣，為國(guó)家創(chuàng)匯3億美元。1995年12月，以青旅總社為核心組建了中青旅集團(tuán)，形成了以聯(lián)合經(jīng)營(yíng)為特征的履蓋全國(guó)的旅游經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)，成為主導(dǎo)中國(guó)旅游市場(chǎng)的大型旅游企業(yè)集團(tuán)之一。中青旅集團(tuán)現(xiàn)有緊密層企業(yè)8家,半緊密層和松散層企業(yè)58家。

青旅總社多年來(lái)堅(jiān)持一業(yè)為主,多種經(jīng)營(yíng)的發(fā)展方針，努力向緊密型,綜合式,國(guó)際化的企業(yè)集團(tuán)方向發(fā)展，經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域延長(zhǎng)到酒店業(yè),餐飲業(yè),消遣業(yè),航空代理,旅游運(yùn)輸,貿(mào)易,商業(yè)零售業(yè),房地產(chǎn),旅游資源開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)，先后投資設(shè)立了13家全資,控股,

參股子公司，同時(shí)還在東京,大阪,漢城,香港等地設(shè)立了駐外辦事機(jī)構(gòu)，在國(guó)內(nèi)外享有較高的知名度和良好的聲譽(yù)。二,中青旅財(cái)務(wù)報(bào)表分析2009——2011年中青旅（一）,基本財(cái)務(wù)比率分析—償債實(shí)力分析公司償債實(shí)力是指公司清償?shù)狡趥鶆?wù)的現(xiàn)金保障程度。償債實(shí)力可分為短期償債實(shí)力和長(zhǎng)期償債實(shí)力。分析償債實(shí)力主要是分析變現(xiàn)實(shí)力比率和負(fù)債比率，另外也要關(guān)注資產(chǎn)管理比率和盈利實(shí)力。在分析過(guò)程中主要是與同業(yè)比較和歷史數(shù)據(jù)比較,得出公司與行業(yè)其他公司和過(guò)去的差距,從而正確推斷出出公司的償債實(shí)力是強(qiáng)是弱。償債實(shí)力指標(biāo)2流淌比率1.15131.22921.4862速動(dòng)比率0.60790.78040.8106資產(chǎn)負(fù)債率%50.805957.490345.563現(xiàn)金負(fù)債率%20.095220.596522.73071,速動(dòng)比率從流淌比率09年至11年，可以看出中青旅的償債實(shí)力正漸漸降低。流淌比率比標(biāo)準(zhǔn)比例200%要小，此指標(biāo)及其相關(guān)比較粗略地反映了中青旅的短期償債實(shí)力比較弱。2,速動(dòng)比率由于是受產(chǎn)業(yè)的限制，存貨可能較多，從而使速動(dòng)資產(chǎn)較少，從速動(dòng)比例從0.81至0.60可以看出，說(shuō)明企業(yè)短期償債實(shí)力在漸漸減弱。3,資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率上升，說(shuō)明企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)提高，但是適度的負(fù)債比率既能保證企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需的資金，又能保證資金的平安性。4,現(xiàn)金負(fù)債率2009年到2011年這三年來(lái)，中青旅的現(xiàn)金債務(wù)比率這項(xiàng)指標(biāo)越來(lái)越趨于平緩，說(shuō)明企業(yè)的擔(dān)當(dāng)實(shí)力越弱。（二）,基本財(cái)務(wù)比率分析—營(yíng)運(yùn)實(shí)力分析企業(yè)營(yíng)運(yùn)實(shí)力，主要指企業(yè)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的效率與效益。企業(yè)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的效率主要指資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率或周轉(zhuǎn)速度。企業(yè)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)的效益通常是指企業(yè)的產(chǎn)出額與資產(chǎn)占用額之間的比率。企業(yè)營(yíng)運(yùn)實(shí)力分析就是要通過(guò)對(duì)反映企業(yè)資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率與效益的指標(biāo)進(jìn)行計(jì)算與分析，評(píng)價(jià)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)實(shí)力，為企業(yè)提高經(jīng)濟(jì)效益指明方向。營(yíng)運(yùn)實(shí)力分析包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率,存貨周轉(zhuǎn)率,流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率,固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)狀況和總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)的分析。2應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率11.2911.2416.44存貨周轉(zhuǎn)率0.350.330.37固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率5.584.174.52總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%104.4191.86120.50流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%175.39155.81244.171,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率反映了企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)速度的快慢及管理效率的凹凸。周轉(zhuǎn)率高說(shuō)明收賬快速，賬齡較短；資產(chǎn)流淌性強(qiáng)，短期償債實(shí)力強(qiáng)；可以削減收賬費(fèi)用和壞賬損失。從圖上可以看出從2009年到2011年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率緩慢下降。2,存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的快慢，不僅反映出企業(yè)選購(gòu) ,存儲(chǔ),生產(chǎn)及銷售各環(huán)節(jié)管理工作狀況的好壞，而且對(duì)企業(yè)償債實(shí)力及獲利實(shí)力產(chǎn)生確定性的影響。一般來(lái)說(shuō)存貨周轉(zhuǎn)率越高越好。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說(shuō)明其變現(xiàn)的速度越快，周轉(zhuǎn)額越大，資金占用水平越低。通過(guò)存貨分析，還有利于找出存貨管理存在的問(wèn)題，盡可能降低資金占用水平。上圖中可以看出09年到11年數(shù)據(jù)很接近，在較小的幅度內(nèi)中變化，總體呈下降趨勢(shì)。3,流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率在肯定時(shí)期內(nèi),流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)越多說(shuō)明以相同的流淌資產(chǎn)完成的周轉(zhuǎn)額越多，流淌資產(chǎn)利用效果越好。4,固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)投資得當(dāng)，固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理，能夠充分發(fā)揮效率。反之，說(shuō)明固定資產(chǎn)運(yùn)用效率不高，供應(yīng)的生產(chǎn)超過(guò)不多，企業(yè)的營(yíng)運(yùn)實(shí)力不強(qiáng)。從圖表中可以看出，從2009年到2011年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率上升，說(shuō)明企業(yè)的運(yùn)營(yíng)實(shí)力增加。5,總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指企業(yè)在肯定時(shí)期銷售收入與資產(chǎn)總額的比率。它反映企業(yè)全部資產(chǎn)的利用效率，是分析和評(píng)價(jià)企業(yè)全部資產(chǎn)管理水平的一個(gè)綜合性指標(biāo)。從09年到11年，略有下降，企業(yè)應(yīng)實(shí)行各項(xiàng)措施來(lái)供應(yīng)企業(yè)的資產(chǎn)利用程度，比如提高銷售收入或處理多余的資產(chǎn)。（三）,基本財(cái)務(wù)比率分析——獲利實(shí)力分析獲利利實(shí)力是指企業(yè)獲得利潤(rùn)的實(shí)力，也稱為企業(yè)的資金或資本增值實(shí)力，通常表現(xiàn)為肯定時(shí)期內(nèi)企業(yè)收益數(shù)額的多少及其水平的凹凸。獲利實(shí)力就是指公司在肯定時(shí)期內(nèi)賺取利潤(rùn)的實(shí)力，利潤(rùn)率越高，盈利實(shí)力就越強(qiáng)。對(duì)于經(jīng)營(yíng)者來(lái)講，通過(guò)對(duì)盈利實(shí)力的分析，可以發(fā)覺(jué)經(jīng)營(yíng)管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)公司盈利實(shí)力的分析，就是對(duì)公司利潤(rùn)率的深層次分析。1,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率2中青旅7.588.4110.14國(guó)旅聯(lián)合-38.05-4.47-2.26對(duì)比來(lái)說(shuō)，國(guó)旅可能由于11年日本地震和國(guó)際動(dòng)亂的影響比較大，因此低于中青旅的指標(biāo)。中青旅的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率則是平穩(wěn)中微落?？傮w來(lái)說(shuō)，中青旅主營(yíng)業(yè)務(wù)獲利的水平不錯(cuò)，追究其緣由可能是市場(chǎng)環(huán)境因素所致。2,成本費(fèi)用利潤(rùn)率2中青旅9.139.8211.82國(guó)旅聯(lián)合-31.4817.4917.91上圖可以看到中青旅的成本費(fèi)用率09年到11年有緩慢下降的趨勢(shì)，進(jìn)一步分析收入成本變化可以得知，有所下降是因?yàn)槔麧?rùn)總額有所下降，營(yíng)業(yè)成本增加所致。對(duì)比國(guó)旅來(lái)看，雖然中青旅開(kāi)始低于保利，但是總體趨勢(shì)是走勢(shì)好的，而國(guó)旅卻是在10年陡然下降，可見(jiàn)中青旅在成本費(fèi)用管理方面要優(yōu)于國(guó)旅。3,每股收益2中青旅0.640.640.61國(guó)旅聯(lián)合-0.140.050.05整體來(lái)看，兩公司在09年到10年的基本每股收益都在增長(zhǎng)。說(shuō)明公司為投資者獲得收益的實(shí)力在增加。報(bào)告期內(nèi)，中青旅數(shù)據(jù)大于國(guó)旅的緣由在于其每股股價(jià)較高，在考慮了每股未安排利潤(rùn)之后，數(shù)據(jù)反映的盈利實(shí)力中青旅優(yōu)于國(guó)旅。（四）,基本財(cái)務(wù)比率分析——發(fā)展實(shí)力分析企業(yè)的發(fā)展實(shí)力，也稱企業(yè)的成長(zhǎng)性，它是企業(yè)通過(guò)自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不斷擴(kuò)大積累而形成的發(fā)展?jié)撃堋Ｆ髽I(yè)能否健康發(fā)展取決于多種因素，包括外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，企業(yè)內(nèi)在素養(yǎng)及資源條件等。營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)率2中青旅38.42-1.7334.92國(guó)旅聯(lián)合-19.721.6616.85由圖可以看出，09年中青旅主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率很大，而10年降到負(fù)增長(zhǎng)，11年增長(zhǎng)率又陡增。而國(guó)旅主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率從09年到11年增長(zhǎng)速度都是急速下降?？傮w來(lái)看，中青旅的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于國(guó)旅，即中青旅產(chǎn)品處于成長(zhǎng)期，發(fā)展空間很大?？傎Y產(chǎn)增長(zhǎng)率2中青旅12.3134.5522.02國(guó)旅聯(lián)合10.423.1412.16總資產(chǎn)增長(zhǎng)率是企業(yè)本年總資產(chǎn)增長(zhǎng)額同年初資產(chǎn)總額的比率，反映企業(yè)本期資產(chǎn)規(guī)模的增長(zhǎng)狀況。09-11年中青旅的總資產(chǎn)增長(zhǎng)率始終高于國(guó)旅，并在10年出現(xiàn)較大增長(zhǎng)，可是10年以后又有肯定幅度下滑，表明中青旅還有待于提高其經(jīng)營(yíng)實(shí)力，擴(kuò)大發(fā)展以增加其競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。三,綜合指標(biāo)分析——杜邦分析法杜邦分析法中的幾種主要的財(cái)務(wù)指標(biāo)關(guān)系為：

凈資產(chǎn)收益率＝資產(chǎn)凈利率×權(quán)益乘數(shù)

而：資產(chǎn)凈利率＝銷售凈利率×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

即：凈資產(chǎn)收益率＝銷售凈利率×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×權(quán)益乘數(shù)A00.11863574=0.06903751*0.75427122*2.278258（1）0.10303410=0.05995847*0.75427122*2.278258（2）0.14261979=0.05995847*1.04406218*2.278258（3）0.12725152=0.05995847*1.04406218*2.03276銷售凈利率的影響：（1）--A0=-0.0156016資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的影響：（2）-（1）=0.03958569權(quán)益乘數(shù)的影響：（3）-（2）=-0.0153682總影響：ΔA=（3）-A0=0.10861578四,總結(jié)從上述計(jì)算可以得出：對(duì)凈資產(chǎn)收益率影響因素有顯著影響的是資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。而銷售凈利率和權(quán)益乘數(shù)對(duì)凈資產(chǎn)收益率的貢獻(xiàn)比較低，企業(yè)應(yīng)適當(dāng)提高產(chǎn)品價(jià)格或者降低生產(chǎn)成本以提高銷售凈利率。提高權(quán)益乘數(shù)，適當(dāng)增加負(fù)債以充分利用財(cái)務(wù)杠桿的作用。而再進(jìn)一步詳細(xì)分析：資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=本期銷售收入/總資產(chǎn)平均余額所以本期銷售收入是資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率提高的關(guān)鍵因素。2011年公司實(shí)現(xiàn)收入84.21億元，同比增長(zhǎng)38.42%；凈利潤(rùn)5.05億元，同比上升20.22%，2,旅游主業(yè)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)良好，會(huì)展業(yè)務(wù)增速突出。報(bào)告期內(nèi)，公司旅游主業(yè)接著保持較快增長(zhǎng)。其中，旅行社業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入36.16億元，同比增長(zhǎng)18.7%；會(huì)展業(yè)務(wù)成為公司增長(zhǎng)亮點(diǎn)，同比增長(zhǎng)高達(dá)50.78%，接著保持行業(yè)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)；烏鎮(zhèn)客流受世博會(huì)高基數(shù)影響有所下滑，但景區(qū)收入受益于景區(qū)配套設(shè)施完善及新活動(dòng),新產(chǎn)品帶來(lái)的人均消費(fèi)提升，實(shí)現(xiàn)營(yíng)收5.8億元，同比增長(zhǎng)18.85%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)2.2億元，同比增長(zhǎng)19.41%。房地產(chǎn)結(jié)算超預(yù)期，IT產(chǎn)品銷售與技術(shù)服務(wù)發(fā)展穩(wěn)步。報(bào)告期內(nèi)公司房地產(chǎn)業(yè)務(wù)收入激增主要來(lái)自于慈溪玫瑰園項(xiàng)目交付確認(rèn)銷售收入，該項(xiàng)目結(jié)算收入10.8億元，凈利潤(rùn)達(dá)到1.89億元。2011年，公司IT產(chǎn)品銷售與技術(shù)服務(wù)收入為14.6億元，同比增長(zhǎng)15.94%，H3C（華為3COM）分銷業(yè)務(wù)主網(wǎng),監(jiān)控,服務(wù)保持較高增長(zhǎng)，在全國(guó)總代理商的市場(chǎng)規(guī)模接著保持排名第一，系統(tǒng)集成業(yè)務(wù)初步形成相對(duì)穩(wěn)定的客戶群體。3,隨著中國(guó)旅游市場(chǎng)的進(jìn)一步開(kāi)放，以及旅游者消費(fèi)觀念的日趨成熟，中青旅的品牌優(yōu)勢(shì),專業(yè)分工,網(wǎng)絡(luò)及資源價(jià)值和誠(chéng)信守責(zé)將助推公司做強(qiáng)做大，逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)際化大型旅游運(yùn)營(yíng)商的戰(zhàn)略愿景。4,經(jīng)過(guò)幾年的整合，公司旅游主業(yè)各專業(yè)化業(yè)務(wù)板塊日漸清楚。目前入境旅游板塊,會(huì)獎(jiǎng)旅游板塊已經(jīng)是公司旅游主業(yè)利潤(rùn)的重要支柱。為追求可持續(xù)發(fā)展，公司將會(huì)接著創(chuàng)建條件,營(yíng)造機(jī)制，堅(jiān)決不移地培植包括國(guó)際商務(wù)分公司,出境旅游分公司,國(guó)內(nèi)旅游分公司,旅游汽車分公司等四個(gè)業(yè)務(wù)單元發(fā)展為全額成本發(fā)生制的具有年創(chuàng)利上千萬(wàn)元的模擬法人公司?？傮w來(lái)說(shuō)，中青旅具有很大的成長(zhǎng)空間和發(fā)展?jié)摿ΑＮ?部分?jǐn)?shù)據(jù)來(lái)源（附件）1.以上數(shù)據(jù)來(lái)源于新浪財(cái)經(jīng)網(wǎng)2.中青旅的資產(chǎn)負(fù)債表（2009-2011年）報(bào)表日期2011/12/31單位：中青旅控股股份單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流淌資產(chǎn)流淌負(fù)債貨幣資金906,300,000.00短期借款269,459,000.00結(jié)算備付金--向中央銀行借款--拆出資金--汲取存款及同業(yè)存放--交易性金融資產(chǎn)--拆入資金--衍生金融資產(chǎn)--交易性金融負(fù)債--應(yīng)收票據(jù)76,670,200.00衍生金融負(fù)債--應(yīng)收賬款815,310,000.00應(yīng)付票據(jù)391,500,000.00預(yù)付款項(xiàng)597,570,000.00應(yīng)付賬款756,532,000.00應(yīng)收保費(fèi)--預(yù)收款項(xiàng)2,019,350,000.00應(yīng)收分保賬款--賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款--應(yīng)收分保合同打算金--應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金--應(yīng)收利息--應(yīng)付職工薪酬70,764,400.00應(yīng)收股利--應(yīng)交稅費(fèi)75,707,200.00其他應(yīng)收款922,194,000.00應(yīng)付利息484,762.00應(yīng)收出口退稅--應(yīng)付股利2,004,350.00應(yīng)收補(bǔ)貼款--其他應(yīng)交款--應(yīng)收保證金--應(yīng)付保證金--內(nèi)部應(yīng)收款--內(nèi)部應(yīng)付款--買入返售金融資產(chǎn)--其他應(yīng)付款298,350,000.00存貨1,545,100,000.00預(yù)提費(fèi)用--待攤費(fèi)用--預(yù)料流淌負(fù)債--待處理流淌資產(chǎn)損益--應(yīng)付分保賬款--一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)--保險(xiǎn)合同打算金--其他流淌資產(chǎn)--代理買賣證券款--流淌資產(chǎn)合計(jì)4,863,140,000.00代理承銷證券款--非流淌資產(chǎn)國(guó)際票證結(jié)算--發(fā)放貸款及墊款--國(guó)內(nèi)票證結(jié)算--可供出售金融資產(chǎn)51,114,700.00遞延收益--持有至到期投資--應(yīng)付短期債券--長(zhǎng)期應(yīng)收款--一年內(nèi)到期的非流淌負(fù)債340,000,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資18,509,600.00其他流淌負(fù)債--其他長(zhǎng)期投資--流淌負(fù)債合計(jì)4,224,150,000.00投資性房地產(chǎn)223,257,000.00非流淌負(fù)債固定資產(chǎn)原值1,984,360,000.00長(zhǎng)期借款34,909,100.00累計(jì)折舊496,493,000.00應(yīng)付債券--固定資產(chǎn)凈值1,487,870,000.00長(zhǎng)期應(yīng)付款--固定資產(chǎn)減值打算143,012.00專項(xiàng)應(yīng)付款--固定資產(chǎn)凈額1,487,730,000.00預(yù)料非流淌負(fù)債--在建工程820,081,000.00遞延所得稅負(fù)債35,722,200.00工程物資31,417,400.00其他非流淌負(fù)債40,788,700.00固定資產(chǎn)清理--非流淌負(fù)債合計(jì)111,420,000.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)--負(fù)債合計(jì)4,335,570,000.00公益性生物資產(chǎn)--全部者權(quán)益油氣資產(chǎn)--實(shí)收資本(或股本)415,350,000.00無(wú)形資產(chǎn)795,128,000.00資本公積939,226,000.00開(kāi)發(fā)支出--庫(kù)存股--商譽(yù)74,784,500.00專項(xiàng)儲(chǔ)備--長(zhǎng)期盼攤費(fèi)用152,619,000.00盈余公積101,376,000.00股權(quán)分置流通權(quán)--一般風(fēng)險(xiǎn)打算--遞延所得稅資產(chǎn)6,210,800.00未確定的投資損失--其他非流淌資產(chǎn)9,602,560.00未安排利潤(rùn)1,117,350,000.00非流淌資產(chǎn)合計(jì)3,670,450,000.00擬安排現(xiàn)金股利--外幣報(bào)表折算差額-22,114,100.00歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)2,551,190,000.00少數(shù)股東權(quán)益1,646,830,000.00全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)4,198,020,000.00資產(chǎn)總計(jì)8,533,590,000.00負(fù)債和全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)8,533,590,000.00報(bào)表日期2010/12/31單位：中青旅控股股份單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流淌資產(chǎn)流淌負(fù)債貨幣資金899,440,000.00短期借款10,000,000.00結(jié)算備付金--向中央銀行借款--拆出資金--汲取存款及同業(yè)存放--交易性金融資產(chǎn)--拆入資金--衍生金融資產(chǎn)--交易性金融負(fù)債--應(yīng)收票據(jù)32,585,200.00衍生金融負(fù)債--應(yīng)收賬款676,614,000.00應(yīng)付票據(jù)209,000,000.00預(yù)付款項(xiàng)542,268,000.00應(yīng)付賬款733,216,000.00應(yīng)收保費(fèi)--預(yù)收款項(xiàng)2,345,400,000.00應(yīng)收分保賬款--賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款--應(yīng)收分保合同打算金--應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金--應(yīng)收利息--應(yīng)付職工薪酬56,186,200.00應(yīng)收股利608,567.00應(yīng)交稅費(fèi)66,674,000.00其他應(yīng)收款857,465,000.00應(yīng)付利息--應(yīng)收出口退稅--應(yīng)付股利106,674,000.00應(yīng)收補(bǔ)貼款--其他應(yīng)交款--應(yīng)收保證金--應(yīng)付保證金--內(nèi)部應(yīng)收款--內(nèi)部應(yīng)付款--買入返售金融資產(chǎn)--其他應(yīng)付款305,205,000.00存貨1,730,780,000.00預(yù)提費(fèi)用--待攤費(fèi)用--預(yù)料流淌負(fù)債--待處理流淌資產(chǎn)損益--應(yīng)付分保賬款--一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)--保險(xiǎn)合同打算金--其他流淌資產(chǎn)--代理買賣證券款--流淌資產(chǎn)合計(jì)4,739,760,000.00代理承銷證券款--非流淌資產(chǎn)國(guó)際票證結(jié)算--發(fā)放貸款及墊款--國(guó)內(nèi)票證結(jié)算--可供出售金融資產(chǎn)90,894,600.00遞延收益--持有至到期投資--應(yīng)付短期債券--長(zhǎng)期應(yīng)收款--一年內(nèi)到期的非流淌負(fù)債23,520,000.00長(zhǎng)期股權(quán)投資57,203,900.00其他流淌負(fù)債--其他長(zhǎng)期投資--流淌負(fù)債合計(jì)3,855,880,000.00投資性房地產(chǎn)228,367,000.00非流淌負(fù)債固定資產(chǎn)原值1,934,010,000.00長(zhǎng)期借款475,727,000.00累計(jì)折舊405,245,000.00應(yīng)付債券--固定資產(chǎn)凈值1,528,770,000.00長(zhǎng)期應(yīng)付款--固定資產(chǎn)減值打算133,158.00專項(xiàng)應(yīng)付款--固定資產(chǎn)凈額1,528,630,000.00預(yù)料非流淌負(fù)債--在建工程219,487,000.00遞延所得稅負(fù)債36,607,100.00工程物資7,756,490.00其他非流淌負(fù)債--固定資產(chǎn)清理--非流淌負(fù)債合計(jì)512,334,000.00生產(chǎn)性生物資產(chǎn)--負(fù)債合計(jì)4,368,210,000.00公益性生物資產(chǎn)--全部者權(quán)益油氣資產(chǎn)--實(shí)收資本(或股本)415,350,000.00無(wú)形資產(chǎn)502,144,000.00資本公積898,067,000.00開(kāi)發(fā)支出81,400.80庫(kù)存股--商譽(yù)74,784,500.00專項(xiàng)儲(chǔ)備--長(zhǎng)期盼攤費(fèi)用138,521,000.00盈余公積105,421,000.00股權(quán)分置流通權(quán)--一般風(fēng)險(xiǎn)打算--遞延所得稅資產(chǎn)4,560,250.00未確定的投資損失--其他非流淌資產(chǎn)5,980,000.00未安排利潤(rùn)929,113,000.00非流淌資產(chǎn)合計(jì)2,858,410,000.00擬安排現(xiàn)金股利--外幣報(bào)表折算差額-20,054,600.00歸屬于母公司股東權(quán)益合計(jì)2,327,900,000.00少數(shù)股東權(quán)益902,062,000.00全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì)3,229,960,000.00資產(chǎn)總計(jì)7,598,170,000.00負(fù)債和全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計(jì)7,598,170,000.00報(bào)表日期2009/12/31單位：中青旅控股股份單位：元項(xiàng)目期末數(shù)項(xiàng)目期末數(shù)流淌資產(chǎn)流淌負(fù)債貨幣資金584,942,000.00短期借款8,000,000.00結(jié)算備付金--向中央銀行借款--拆出資金--汲取存款及同業(yè)存放--交易性金融資產(chǎn)--拆入資金--衍生金融資產(chǎn)--交易性金融負(fù)債--應(yīng)收票據(jù)19,555,100.00衍生金融負(fù)債--應(yīng)收賬款406,333,000.00應(yīng)付票據(jù)65,750,400.00預(yù)付款項(xiàng)236,444,000.00應(yīng)付賬款661,206,000.00應(yīng)收保費(fèi)--預(yù)收款項(xiàng)667,951,000.00應(yīng)收分保賬款--賣出回購(gòu)金融資產(chǎn)款--應(yīng)收分保合同打算金--應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金--應(yīng)收利息--應(yīng)付職工薪酬41,211,300.00應(yīng)收股利--應(yīng)交稅費(fèi)170,511,000.00其他應(yīng)收款426,927,000.00應(yīng)付利息--應(yīng)收出口退稅--應(yīng)付股利1,554,350.00應(yīng)收補(bǔ)貼款--其他應(yīng)交款--應(yīng)收保證金--應(yīng)付保證金--內(nèi)部應(yīng)收款--內(nèi)部應(yīng)付款--買入返售金融資產(chǎn)--其他應(yīng)付款249,241,000.00存貨1,395,360,000.00預(yù)提費(fèi)用--待攤費(fèi)用--預(yù)料流淌負(fù)債--待處理流淌資產(chǎn)損益--應(yīng)付分保賬款--一年內(nèi)到期的非流淌資產(chǎn)--保險(xiǎn)合同打算金--其他流淌資產(chǎn)--代