社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的微觀基礎(chǔ)(Ⅱ)-企業(yè)及其運(yùn)行 (含商品市場(chǎng)和貨幣流通)

政治經(jīng)濟(jì)學(xué)社會(huì)主義部分第八講社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的微觀基礎(chǔ)（Ⅱ）——企業(yè)及其運(yùn)行第一節(jié)企業(yè)與企業(yè)制度一般概述一、企業(yè)的定義及分類(lèi)定義：以營(yíng)利為目的的經(jīng)濟(jì)組織企業(yè)是一種要素連結(jié)的技術(shù)組織形式企業(yè)也是一種體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)關(guān)系的社會(huì)組織形式分類(lèi)：按所有制性質(zhì)按規(guī)模按生產(chǎn)要素構(gòu)成比例：勞動(dòng)資本技術(shù)密集按生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)品種：工農(nóng)運(yùn)等企業(yè)的性質(zhì)、邊界分工交易費(fèi)用第一節(jié)企業(yè)與企業(yè)制度一般概述二、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)企業(yè)素質(zhì)的要求（或企業(yè)成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體必須具備的四個(gè)基本特征）自主經(jīng)營(yíng)自負(fù)盈虧自我發(fā)展自我約束三、企業(yè)制度的三種基本形式企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、企業(yè)組織形式和經(jīng)營(yíng)管理制度的總和業(yè)主制（proprietorship)合伙制(partnership)公司制(corporation)有限責(zé)任公司：股東以出資額，公司以全部資產(chǎn)為限股份有限公司：股東以持股份，公司以全部資產(chǎn)為限古典企業(yè)現(xiàn)代企業(yè)[重點(diǎn)]第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式一、現(xiàn)代企業(yè)制度的制度構(gòu)成（公司制）基本特征：十四屆三中全會(huì)“十六字”真言產(chǎn)權(quán)清晰權(quán)責(zé)明確政企分開(kāi)管理科學(xué)現(xiàn)代企業(yè)制度的制度構(gòu)成股份集資制度投資主體多元、分散、突破空間限制企業(yè)法人資產(chǎn)制度（核心內(nèi)容）法人：具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的組織（《民法通則》）出資人所有權(quán)-企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)分離（兩權(quán)分離的第二層次分離是法人財(cái)產(chǎn)權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離）法人治理制度股東大會(huì)、董事會(huì)、總經(jīng)理、監(jiān)事會(huì)有限責(zé)任制度：企業(yè)以全部資產(chǎn)、出資人以出資額為限依法建立和依法經(jīng)營(yíng)制度第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式二、現(xiàn)代企業(yè)制度的組織形式有限責(zé)任公司特征人數(shù)限額：2-50人無(wú)需劃分等額股份（出資額/總資本），不公開(kāi)發(fā)行股票不公開(kāi)認(rèn)購(gòu)和隨意轉(zhuǎn)讓股權(quán)證書(shū)(股東權(quán)益憑證不是股票）股東可直接參與管理無(wú)披露義務(wù)特別說(shuō)明：獨(dú)資公司（一人有限責(zé)任公司）也屬于有限責(zé)任公司，主要涉及國(guó)有大中型企業(yè)第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式股份有限公司（可分為上市和非上市公司）特征人數(shù)限制:5∞等額股份，公開(kāi)發(fā)行,自由轉(zhuǎn)讓?zhuān)坏猛斯捎邢挢?zé)任披露義務(wù)優(yōu)缺點(diǎn)大規(guī)模籌資、管理嚴(yán)格、公眾監(jiān)督設(shè)立程序復(fù)雜、商業(yè)秘密易泄漏、股東流動(dòng)性大與有限責(zé)任公司區(qū)別人數(shù)、資本總額是否等額劃分、股權(quán)轉(zhuǎn)讓限制不同第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式典型大公司的結(jié)構(gòu)第二節(jié)現(xiàn)代企業(yè)制度與組織形式三、現(xiàn)代企業(yè)制度的基本問(wèn)題和解決方法委托-代理問(wèn)題1.上下級(jí)層級(jí)關(guān)系；2.所有者與經(jīng)營(yíng)者關(guān)系，主要指后者解決問(wèn)題：機(jī)制設(shè)計(jì)內(nèi)部：激勵(lì)+監(jiān)督外部產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)：價(jià)格比較資本市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)：收購(gòu)?fù){經(jīng)理人市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)：聲譽(yù)約束第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述一、現(xiàn)代企業(yè)的行為企業(yè)創(chuàng)新行為制度創(chuàng)新：組織管理上的變革，降低交易成本技術(shù)創(chuàng)新：強(qiáng)調(diào)“應(yīng)用”，而非技術(shù)上的“發(fā)明”（技術(shù)革新）擴(kuò)展計(jì)劃體制下的企業(yè)如何對(duì)待創(chuàng)新R&D與模仿企業(yè)生產(chǎn)行為要素組合：要素邊際產(chǎn)量之比=要素價(jià)格之比成本約束下產(chǎn)量最大化，或既定生產(chǎn)目標(biāo)下成本最小化（實(shí)質(zhì)是解數(shù)學(xué)規(guī)劃max｛F(L,K)｝，s.t.wL+rK<=C略）短期產(chǎn)量決定：邊際成本=邊際收益長(zhǎng)期產(chǎn)量決定：規(guī)模經(jīng)濟(jì)效果臨界點(diǎn)第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述企業(yè)盈利分配行為向國(guó)家上繳稅收：收益稅（流轉(zhuǎn)稅），以流轉(zhuǎn)中產(chǎn)生的增值額為稅基，如增值稅；所得稅，以利潤(rùn)為稅基稅后利潤(rùn)分配：所有者（出資人）獲取收益、職工集體福利、企業(yè)發(fā)展基金【注：這里討論的是盈利分配，工資津貼已作為成本扣除】企業(yè)重組行為資產(chǎn)重組：資本的分拆（限狹義理解）企業(yè)合并：合成新的具有法人資格的企業(yè)，企業(yè)之間平等企業(yè)兼并：吸收其它企業(yè)，被兼并企業(yè)喪失法人資格（廣義也包括收購(gòu)行為）橫向兼并縱向兼并混合兼并第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述企業(yè)金融行為企業(yè)金融是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中主動(dòng)進(jìn)行的籌資與資金運(yùn)用行為。它與企業(yè)財(cái)務(wù)管理和一般金融機(jī)構(gòu)的行為不同，目的是為生產(chǎn)（具體見(jiàn)74-75頁(yè)）企業(yè)融資：內(nèi)源融資，外源融資，融資結(jié)構(gòu)（資產(chǎn)負(fù)債表），具體見(jiàn)教材第76頁(yè)企業(yè)投資：資金周轉(zhuǎn)：固定資金周轉(zhuǎn)（一次性投入分次回收）、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)（一次性投入，一次性回收）拓展：中小企業(yè)的金融行為大型企業(yè)的金融行為企業(yè)投資實(shí)物投資金融投資生產(chǎn)性投資非生產(chǎn)性投資固定資產(chǎn)投資非固定資產(chǎn)投資第三節(jié)現(xiàn)代企業(yè)的行為概述第四節(jié)社會(huì)主義初級(jí)階段國(guó)企改革一、計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下國(guó)企弊端僅是附屬于黨政機(jī)關(guān)的基層生產(chǎn)單位目標(biāo)和身份具有多重性既是生產(chǎn)單位，又有政治和社會(huì)職能政治：執(zhí)行政治目標(biāo)社會(huì)：企業(yè)辦社會(huì)軟預(yù)算約束問(wèn)題嚴(yán)重第四節(jié)社會(huì)主義初級(jí)階段國(guó)企改革二、中國(guó)國(guó)企改革的基本過(guò)程和方向改革開(kāi)放前：企業(yè)“下放”（1956-1978）指把隸屬中央的企業(yè)下放給地方各級(jí)政府管理改革開(kāi)放后放權(quán)讓利（1978-1984）利潤(rùn)留成（最初）：允許企業(yè)保留一部分利潤(rùn)利改稅（1983-1984）兩權(quán)分離（這一階段也可與第一階段合并）承包制：包死基數(shù)，確保上交，超收多留，欠收自補(bǔ)第四節(jié)社會(huì)主義初級(jí)階段國(guó)企改革建立現(xiàn)代企業(yè)制度（1992-2002）背景：虧損面加大（1988年為<20%)1993，十四屆三中全會(huì)《中共中央關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干決定》，提出國(guó)企改革目標(biāo)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度1998年提出三年脫困，正式推進(jìn)國(guó)有大中型企業(yè)公司化改制持股多元化公司治理機(jī)制第四節(jié)社會(huì)主義初級(jí)階段國(guó)企改革國(guó)有經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與國(guó)資管理體制創(chuàng)新（2002）（現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)仍然進(jìn)行，但重心由產(chǎn)權(quán)改革轉(zhuǎn)向法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)和國(guó)有資產(chǎn)管理體制創(chuàng)新，國(guó)家不再提“國(guó)企改革是經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)）管理體制設(shè)立管資產(chǎn)管人管事相結(jié)合的國(guó)有資產(chǎn)出資人代表國(guó)務(wù)院國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（國(guó)資委）結(jié)構(gòu)調(diào)整有進(jìn)有退（1997年已經(jīng)提出抓大放?。┓植块T(mén)產(chǎn)業(yè)具體情況進(jìn)退戰(zhàn)略部門(mén)：涉及國(guó)家安全、自然壟斷、重要公共品和服務(wù)的行業(yè)，以及支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中的重要骨干企業(yè)推行股份制和混合經(jīng)濟(jì)，使之成為公有制主要實(shí)現(xiàn)形式商品市場(chǎng)和貨幣流通此部分內(nèi)容與西經(jīng)重復(fù)較多，屬?gòu)?fù)習(xí)性質(zhì)，故僅簡(jiǎn)略講述一、商品市場(chǎng)商品市場(chǎng)內(nèi)容消費(fèi)品市場(chǎng)：滿足個(gè)人或社會(huì)集團(tuán)物質(zhì)文化生活需要而進(jìn)行消費(fèi)品交換的場(chǎng)所生產(chǎn)資料市場(chǎng)：為滿足社會(huì)再生產(chǎn)需要而進(jìn)行物質(zhì)生產(chǎn)資料交換的商品市場(chǎng)商品流通體制現(xiàn)代物流業(yè)：從傳統(tǒng)進(jìn)、銷(xiāo)存向市場(chǎng)分析、合理運(yùn)輸路徑、庫(kù)存、計(jì)算機(jī)管理等轉(zhuǎn)換期貨（futures）市場(chǎng)（與現(xiàn)貨商品相對(duì)）簡(jiǎn)略概述：商品市場(chǎng)和貨幣流通二、貨幣流通貨幣流通形式現(xiàn)金流通—零售市場(chǎng)非現(xiàn)金流通或存款轉(zhuǎn)賬結(jié)算—批發(fā)市場(chǎng)、大額支付、金融交易貨幣表示：M0

、M1

、M2貨幣需求動(dòng)機(jī)：交易需求、儲(chǔ)備（預(yù)防）需求、投資需求貨幣數(shù)量論MV=PY（M/P)d=L（i,Y）,其中i為名義利率（粗略表示為r+π)貨幣供給貨幣創(chuàng)造：貨幣乘數(shù)=1/準(zhǔn)備金率貨幣供給的影響因素：準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率和公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)略概述：商