第七步：預(yù)測啟動資金需求

預(yù)測啟動資金需求第七步高級講師高祿璋SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/41預(yù)測啟動資金需求第七步一、啟動資金的類型二、投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測三、流動資金預(yù)測SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/42

1、企業(yè)所需的啟動資金是由固定資產(chǎn)(投資)和流動資金組成；

2、掌握投資和流動資金的項目測算原則和方法；

3、為完成自己的創(chuàng)業(yè)計劃書做資料準(zhǔn)備。

教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)：

1、投資預(yù)測的步驟、方法及支配原則；

2、流動資金預(yù)測的步驟、方法及支配原則。教學(xué)目標(biāo)在本次課結(jié)束時，學(xué)員能夠掌握：SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/43導(dǎo)言：

創(chuàng)辦企業(yè)需要啟動資金，啟動資金包括投資(固定資產(chǎn))和流動資金。你應(yīng)該根據(jù)自己企業(yè)的規(guī)模，即前面預(yù)測的銷售量，計算出自己需要的啟動資金數(shù)額。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/44開辦企業(yè)需要哪些錢呢？想一想SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/45

開辦企業(yè)時必須要有必要的投資和支付各種必要的費(fèi)用，這些費(fèi)用的總和就是啟動資金。比如支付場地（土地和建筑）、辦公家具、機(jī)器、設(shè)備、原材料、商品庫存、營業(yè)執(zhí)照及許可證辦證費(fèi)、開業(yè)前廣告及促銷費(fèi)、工資、水電費(fèi)、電話費(fèi)等各項費(fèi)用。一、啟動資金的類型

什么是啟動資金？SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/46啟動資金按用途分為二大類投資流動資金SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/47

閱讀夫妻創(chuàng)業(yè)故事（二十一）第33頁

啟動資金需求

閱讀完故事，提問學(xué)員回答下列問題：

1、他們是怎樣預(yù)測啟動資金的？參考答案SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/48什么是投資預(yù)測？

預(yù)算企業(yè)投資所需的資金額度叫投資預(yù)測。

開辦企業(yè)投資是必須的，分類逐項測算并優(yōu)選方案、壓縮費(fèi)用是投資預(yù)測的方法和基本原則。

★投資在啟動資金中往往占有相當(dāng)大的比例，剛起步時，能以租代購（建），是減少投資支出，降低經(jīng)營風(fēng)險的辦法之一。二、投資（固定資產(chǎn)）預(yù)測

投資主要分為兩大類1、企業(yè)用地和建筑2、設(shè)備SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/491、企業(yè)用地和建筑辦企業(yè)都需要有適用的場地和建筑。也許是用來開工廠的整個建筑，也許只是一個小小的工作間，也許只需租一個店面。當(dāng)你清楚了需要什么樣的場地和建筑時，要做出下列的選擇：建造新的建筑、買現(xiàn)成的建筑、租用他人的建筑、在家開業(yè)。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/410

內(nèi)容項目適用與調(diào)整費(fèi)用預(yù)算工期問題建房有特殊要求時需大量資金長買房需部分改造較大量資金較長租房適當(dāng)裝修一定資金一般不穩(wěn)定用現(xiàn)住房稍微調(diào)整很少資金短生活工作互有干擾企業(yè)用地及建筑SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/4112、設(shè)備設(shè)備是指你的企業(yè)需要的所有機(jī)器、工具、工作設(shè)施、車輛、辦公家俱等。對于制造商和一些服務(wù)行業(yè)，最大的投資往往是設(shè)備。因此了解清楚需要什么設(shè)備，以及選擇正確的設(shè)備類型就顯得非常重要。即使只需少量設(shè)備的企業(yè)，也要慎重考慮你確實需要哪些設(shè)備，并把它寫入創(chuàng)業(yè)計劃。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/412內(nèi)容項目投資原則費(fèi)用金額機(jī)器正確選擇機(jī)型或購二手機(jī)器或租賃適用基礎(chǔ)上盡量的降低工具經(jīng)濟(jì)適用適用基礎(chǔ)上盡量的降低工作設(shè)施經(jīng)濟(jì)適用適用基礎(chǔ)上盡量的降低車輛經(jīng)濟(jì)適用適用基礎(chǔ)上盡量的降低辦公家俱經(jīng)濟(jì)適用適用基礎(chǔ)上盡量的降低設(shè)備SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/413廣義上的投資分類企業(yè)用地和建筑設(shè)備開辦費(fèi)無形資產(chǎn)SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/414

閱讀夫妻創(chuàng)業(yè)故事（二十二）第35頁

投資預(yù)測

閱讀完故事，提問學(xué)員回答下列問題：

1、他們他們的投資預(yù)測是否合理？參考答案課堂作業(yè)：完成《創(chuàng)業(yè)計劃書》第六項1～3內(nèi)容SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/4151、什么是流動資金預(yù)測？流動資金預(yù)測就是預(yù)算流動資金的需要量。更準(zhǔn)確的預(yù)測需編制現(xiàn)金流量計劃(第八步將要學(xué)到)。2、開辦企業(yè)流動資金的支出是必須的企業(yè)開張后需要運(yùn)轉(zhuǎn)一段時間后才會有銷售收入。如制造商開業(yè)后必須購進(jìn)原材料才能進(jìn)行生產(chǎn)；批發(fā)商和零售商必須購進(jìn)商品；服務(wù)企業(yè)必須購進(jìn)各種物料用品；所有企業(yè)都要支付各項日常費(fèi)用開支。這些都需要流動資金來支付。三、流動資金預(yù)測

SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/416流動資金其它費(fèi)用保險租金人工工資促銷費(fèi)用商品的存貨原材料特點(diǎn)：保證企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要支出的資金，也稱運(yùn)營資金。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/4173、流動資金需要量要逐項測算，并遵循下列原則：項目原則與方法預(yù)算金額原材料和庫存在保障正常經(jīng)營的前提下，將庫存降至最低。注意有無賒賬。促銷費(fèi)用慎用，注意實效。工資月工資總額×未達(dá)到收支平衡的月數(shù)租金月租金×未達(dá)到收支平衡的月數(shù)保險社保必付，商保酌情。其它費(fèi)用包括水電費(fèi)、辦公費(fèi)、交通費(fèi)及不可預(yù)見的各項費(fèi)用SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/418流動資金預(yù)測要注意的問題1、要意識到流動資金周轉(zhuǎn)不靈，會導(dǎo)致破產(chǎn)。2、必須核準(zhǔn)你的流動資金持續(xù)投入期，即在你沒取得銷售收入以前須投入多長時間的流動資金。3、必須將流動資金需求量降至最低。依據(jù)必須、必

要、合理、最低的原則，該支出的必須支出，不該支出的就不要支出。4、必須保持一定量的流動資金儲備以備不時之需。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/419固定資產(chǎn)價值較高、使用壽命較長的資產(chǎn)。以折舊方式回收，回收期≥5年主要包括：企業(yè)用地和建筑設(shè)備企業(yè)開辦時必須購置，但應(yīng)盡可能壓縮。啟動資金測算方法第一步：先把需要購買的東西分成類，并把每一類具體列表第二步：再測算每一類中每個物品的具體價格、每項工作的具體花費(fèi)第三步：求和預(yù)測啟動資金開辦費(fèi)企業(yè)在籌建期間所發(fā)生的各種費(fèi)用。主要包括：市場調(diào)查費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)工商注冊、稅務(wù)登記費(fèi)各種許可證審批費(fèi)用購買無形資產(chǎn)費(fèi)用支付連鎖加盟等費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)及開業(yè)前的其他費(fèi)用流動資金企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的資金也稱營運(yùn)資金。主要包括：租金購買并儲存原材料和成品促銷工資保險和其他費(fèi)用SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/420完成練習(xí)16、學(xué)習(xí)更多有關(guān)企業(yè)啟動資金的知識

第84頁SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/421做練習(xí)十六

學(xué)員分組做練習(xí)，將結(jié)果寫在大白紙上，派一名代表向全班同學(xué)做介紹。

習(xí)題1、下列各項屬于投資還是流動資金支出？

習(xí)題2、請你計算陳立華開辦企業(yè)需要多少錢？SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/422

閱讀夫妻創(chuàng)業(yè)故事（二十三）第37頁

流動資金需求

閱讀完故事，學(xué)員應(yīng)懂得：

啟動資金＝固定資產(chǎn)（投資）＋流動資金課堂作業(yè)：完成《創(chuàng)業(yè)計劃書》第七項內(nèi)容SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/423小結(jié)

當(dāng)你計劃創(chuàng)辦一個企業(yè)時，你要計算一下所需要的啟動資金總額。這筆錢將用于：固定資產(chǎn)投資～指價值較高，使用壽命較長的物品。流動資金～指企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)所需的日常開支。一般來說，在銷售收入能夠收回成本之前，微小企業(yè)事先至少要準(zhǔn)備三個月的流動資金。為了預(yù)算更加準(zhǔn)確，你必須制定一個現(xiàn)金流量計劃。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/424資金使用分析開辦費(fèi)＊企業(yè)在籌建期間所發(fā)生的各種費(fèi)用。＊主要包括：市場調(diào)查費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)工商注冊、稅務(wù)登記費(fèi)各種許可證審批費(fèi)用購買無形資產(chǎn)費(fèi)用支付連鎖加盟等費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)及開業(yè)前的其他費(fèi)用流動資金固定資產(chǎn)＊價值較高、使用壽命較長的資產(chǎn)。＊以折舊方式回收，回收期≥5年＊主要包括：企業(yè)用地和建設(shè)備＊企業(yè)開辦時必須購置，但盡可能壓縮＊企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需的資金。也稱營運(yùn)資金。＊主要包括：租金購買并儲存原材料和成品促銷工資保險和其他費(fèi)用流動資金SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/425投資（固定資產(chǎn)）

是指你為企業(yè)購買的價值較高、使用壽命較長的東西。如廠房、機(jī)器設(shè)備等。①開辦企業(yè)時的投資是必要的；②不同企業(yè)投資是不同的；③壓縮投資到最低限度是最明智的選擇；④投資一般以折舊的方式回收，回收需要5年或更長時間。

開辦費(fèi)——開業(yè)前市場調(diào)查費(fèi)、資料費(fèi)、工商注冊費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、衛(wèi)生許可證費(fèi)等屬于投資大類。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/426流動資金：

是指企業(yè)日常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要支出的資金。如用于購買材料、商品存貨、人員工資及各種費(fèi)用等（即通常所說的料、工、費(fèi)）。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/42728閱讀理解創(chuàng)業(yè)故事（二十一）啟動資金需求把計算啟動資金需求分為兩步：第一步：先把需要購買的東西分成類，并把每一類具體列表；第二步：再去測算每一類中每個具體物品的價格、每項具體花費(fèi)。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/428店鋪倉庫建筑征用土地辦公建筑廠房建筑固定資產(chǎn)：是指企業(yè)為生產(chǎn)產(chǎn)品、提供勞務(wù)、出租或者經(jīng)營管理而持有的、使用時間超過12個月的非貨幣性資產(chǎn)。企業(yè)用地和建筑SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/429家具設(shè)備工具設(shè)備交通工具電子設(shè)備設(shè)備也是固定資產(chǎn)設(shè)備SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/430開辦費(fèi)除購建固定資產(chǎn)以外，所有籌建期間所發(fā)生的費(fèi)用裝潢裝修注冊登記培訓(xùn)費(fèi)印刷費(fèi)差旅費(fèi)辦公費(fèi)籌建期工資籌建期間SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/431無形資產(chǎn)投資無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)：是指企業(yè)擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的，可辨認(rèn)的非貨幣性資產(chǎn)。技術(shù)轉(zhuǎn)讓加盟費(fèi)專利專有技術(shù)商標(biāo)權(quán)著作權(quán)土地使用權(quán)SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/432類別項目費(fèi)用(元)工棚平整場地100搭建工棚700工棚設(shè)備桌椅板凳50電燈電線30滅火器100辦公用品20生產(chǎn)工具設(shè)備工具100晾衣架300兩個工作臺400開辦費(fèi)登記注冊和營業(yè)執(zhí)照費(fèi)50市場調(diào)查費(fèi)、咨詢費(fèi)180培訓(xùn)費(fèi)、技術(shù)資料費(fèi)120投資總額2150

他們的投資預(yù)測是合理的，既能滿足需要，又遵循了經(jīng)濟(jì)適用和節(jié)儉的原則。SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/433習(xí)題一參考答案：

屬于投資的屬于流動資金支出的購買一輛摩托車裁縫需要的布料做企業(yè)賬目需要使用的一臺計算機(jī)書店中存放的書籍和雜志一名木匠的工資SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/434習(xí)題二參考答案：第一步：列出投資項目并計算出投資額（見附表）第二步：列出流動資金項目和流動資金金額（見附表）第三步：啟動資金＝固定資產(chǎn)+流動資金＝8750+35780＝44530序號設(shè)備工具名稱數(shù)量單價（元）費(fèi)用(元)備注1電焊機(jī)1325032502手電鉆12502503切割機(jī)14504504氧氣瓶18008005乙炔瓶1100010006電纜及小工具130003000合計8750序號項目月費(fèi)用(元)月數(shù)金額1鋼門材料費(fèi)900×5扇3135002灌氣費(fèi)10033003工人工資1700351004業(yè)主工資1500345005租金7001284006保險費(fèi)25123007電費(fèi)350310508電話費(fèi)10033009注冊費(fèi)4.17125010辦公費(fèi)6003180011廣告費(fèi)100330012維護(hù)費(fèi)603180合計973935780SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/4351、工具和設(shè)備六、固定資產(chǎn)

根據(jù)預(yù)測的銷售量，假設(shè)達(dá)到100%的生產(chǎn)能力，企業(yè)需要購買以下設(shè)備。名稱數(shù)量單價總費(fèi)用（元）縫紉機(jī)3480014400碼邊機(jī)218004400熨燙機(jī)221004200工作臺326007800柜臺105005000貨架253809500合計44900注：供應(yīng)商名稱

地址

電話或傳真能填則填，不知道的可以不填。第7頁SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/4362、交通工具六、固定資產(chǎn)（續(xù)1）

根據(jù)交通及營銷活動的需要，擬購置以下交通工具：名稱數(shù)量單價總費(fèi)用（元）面包動車225005000合計36000注：供應(yīng)商名稱

地址

電話或傳真能填則填，不知道的可以不填。第7頁SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)高祿璋2023/2/4373、辦公家具設(shè)備六、固定資產(chǎn)（續(xù)2）

辦公室需要以下設(shè)備：名稱數(shù)量單價總費(fèi)用（元）電腦150005000四合一電話機(jī)123002300辦公桌椅36001800沙發(fā)及