總局個(gè)體司條例講稿擇要整理版

總局個(gè)體司條例講稿擇要整理版感謝Isc2866同仁，讓我及時(shí)看到了總局個(gè)體司監(jiān)管處楊力軍處長(zhǎng)新個(gè)體工商戶條例講稿，本人結(jié)合基層理解需要作了編輯整理，有興趣的不妨看看，大有裨益。一、修訂的必要性主要有以下幾個(gè)方面：一是目前國(guó)家鼓勵(lì)、支持和引導(dǎo)個(gè)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一些新政策應(yīng)當(dāng)在條例中予以體現(xiàn)，如放寬主體資格和經(jīng)營(yíng)范圍的限制、取消收取個(gè)體工商戶管理費(fèi)等。二是個(gè)體工商戶開業(yè)、變更、注銷登記的程序規(guī)定不夠規(guī)范；盡管2004年總局出臺(tái)的《個(gè)體工商戶登記程序規(guī)定》按照《行政許可法》的要求，盡量作出了規(guī)定，但仍缺乏上位法的支撐；三是名稱管理、年度驗(yàn)照及亮照經(jīng)營(yíng)等方面沒有具體規(guī)定，對(duì)違法違章行為的處罰規(guī)定也不夠規(guī)范。四是有些內(nèi)容，如個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)行為的規(guī)制，已經(jīng)有專門的法律行政法規(guī)進(jìn)行了規(guī)范。二個(gè)體工商戶的定義從《民法》規(guī)定看，個(gè)體工商戶屬于自然人范疇，個(gè)體工商戶的這一本質(zhì)屬性，決定了個(gè)體工商戶作為一種主體，與其他主體有著很大的差異：1、個(gè)體工商戶是絕對(duì)主體，而組織（公司、合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)）是相對(duì)主體（從參與社會(huì)活動(dòng)的角度看，這些組織是主體；但是，對(duì)于創(chuàng)設(shè)這些組織的自然人來講，這些組織是客體，不是主體）；例如：可以說我是一個(gè)個(gè)體戶，但不能說，我是一個(gè)公司，可以說我或我和我朋友辦了一個(gè)公司。二、個(gè)體工商戶具有身份的特征，是自然人這種主體一種特定的身份，（如醫(yī)生、會(huì)計(jì)師、教師、公務(wù)員等），而其他主體不具有這種特征。但是，同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)看到，個(gè)體工商戶與其他經(jīng)濟(jì)組織主體也有相同的財(cái)產(chǎn)屬性（如，這是一個(gè)個(gè)體戶，開飯館的，表明其身份屬性，這個(gè)飯館是一個(gè)體戶，表明財(cái)產(chǎn)屬性）。三可以從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)的人員范圍對(duì)于什么樣的自然人可以從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)（不含通過創(chuàng)設(shè)組織的方式），也就是，從事商事活動(dòng)的自然人的法定條件是什么？目前，在我國(guó)尚沒有在法律理論層面解決。由于沒有制定“商法典”，法律沒有對(duì)從事商事活動(dòng)的自然人的法定條件作出規(guī)定，民法所規(guī)定的民事主體的能力制度是否可以完全適用，存在不同意見。在我國(guó)，不僅法律沒有就這一問題作出說明，就是商法學(xué)說和司法判例也沒有對(duì)這樣的問題作出說明，少有商法學(xué)家對(duì)這樣的問題進(jìn)行探討，幾乎沒有司法判例涉足這樣的案例。在我國(guó)，有關(guān)從事商事活動(dòng)的自然人的法定條件仍然基本上處于法律上的空白狀態(tài)。關(guān)于“有經(jīng)營(yíng)能力”的問題，有些同志反映不好把握，比較容易理解和操作的是“有完全民事行為能力”。相比較，目前的“有經(jīng)營(yíng)能力”，在范圍上擴(kuò)大了，從鼓勵(lì)更多的人參與個(gè)體經(jīng)營(yíng)，更多的人通過個(gè)體經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)就業(yè)的角度看，這種范圍上的擴(kuò)大是必要的，可以適當(dāng)?shù)財(cái)U(kuò)大到16—18歲的公民，以及限制民事行為能力人，以保障部分殘疾人就業(yè)?？傊?，在沒有商法典對(duì)商人條件作出明確規(guī)定的前提下，這一理論問題始終困擾著我們。但是，實(shí)踐早已走在了理論的前頭，對(duì)于個(gè)體工商戶來講，更多的是實(shí)踐問題，而不是理論問題。實(shí)際上，在老《條例》實(shí)行的24年間，工商部門用實(shí)踐回答了這個(gè)問題。除放開了可以從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)的人員范圍限制外，新老條例在“有經(jīng)營(yíng)能力”的表述上是一致的。四登記機(jī)關(guān)問題原《個(gè)體條例》第七條規(guī)定了個(gè)體工商戶由戶籍所在地縣級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)登記。2004年的《個(gè)體工商戶登記程序規(guī)定》，已經(jīng)改革為由經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所在地縣級(jí)工商行政管理機(jī)關(guān)登記。目前的《個(gè)體工商戶條例》第八條規(guī)定為：“申請(qǐng)登記為個(gè)體工商戶，應(yīng)當(dāng)向經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所在地登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)注冊(cè)登記?！蔽逡蝗硕嗾諉栴}個(gè)體工商戶從其民法給出的作為自然人身份特征看，在理論上，不應(yīng)當(dāng)存在一人多照的問題。一個(gè)自然人在確認(rèn)為個(gè)體戶后，就已經(jīng)具有了這種身份特征。出現(xiàn)這種問題，是由于個(gè)體工商戶所同時(shí)具有的財(cái)產(chǎn)屬性帶來的。早先，個(gè)體工商戶是由戶籍地工商部門管轄，個(gè)體工商戶要離開戶籍地外出經(jīng)營(yíng)的，要辦理異地經(jīng)營(yíng)，（即在原籍領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照，到異地經(jīng)營(yíng)，向經(jīng)營(yíng)地工商部門申請(qǐng)，由經(jīng)營(yíng)地工商部門收回原籍的營(yíng)業(yè)執(zhí)照，發(fā)給臨時(shí)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。）92年長(zhǎng)春向總局有過請(qǐng)示，總局也給予了答復(fù)，意思是，一個(gè)自然人只能領(lǐng)一個(gè)個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照。但是，這個(gè)答復(fù)在2004年貫徹《行政許可法》進(jìn)行文件清理時(shí)廢止了，廢止它，不是因?yàn)榇饛?fù)本身錯(cuò)了，而是，從更方便公民從事個(gè)體經(jīng)營(yíng)上，廢除了異地經(jīng)營(yíng)的概念與制度。這樣，在沒有實(shí)現(xiàn)全國(guó)個(gè)體工商戶登記聯(lián)網(wǎng)的情況下，工商部門缺少手段和能力對(duì)這種情況進(jìn)行管理和控制。同時(shí)，從鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)和擴(kuò)大就業(yè)的角度看，也沒有必要進(jìn)行控制。因此，對(duì)目前存在的一人多照的問題，基本的態(tài)度是，不鼓勵(lì)，但也不強(qiáng)制一人只能辦一個(gè)執(zhí)照。六登記事項(xiàng)方面?zhèn)€體工商戶作為承擔(dān)無限責(zé)任的市場(chǎng)主體，從保護(hù)交易安全的角度看，申報(bào)登記資金數(shù)額并無太大實(shí)際意義；由于放開了對(duì)個(gè)體工商戶聘用人數(shù)的限制，資金數(shù)額和從業(yè)人數(shù)不再成為登記事項(xiàng)，同時(shí)考慮到經(jīng)營(yíng)者住所對(duì)國(guó)家對(duì)這一市場(chǎng)主體進(jìn)行管理有一定的實(shí)際作用。目前的《個(gè)體工商戶條例》第8條第2款規(guī)定為：個(gè)體工商戶登記事項(xiàng)包括經(jīng)營(yíng)者姓名和住所、組成形式、經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所。個(gè)體工商戶使用名稱的，名稱作為登記事項(xiàng)。確定了5個(gè)登記事項(xiàng)。在主體登記中，登記事項(xiàng)是比較少的。對(duì)于個(gè)體工商戶名稱管理，適用另一部總局規(guī)章《個(gè)體工商戶名稱登記管理辦法》。這里要注意兩點(diǎn)：一是個(gè)體工商戶名稱是或然的，就是，個(gè)體工商戶可以有名稱，也可以沒有名稱，這與作為組織的市場(chǎng)主體有所不同；二是名稱預(yù)先核準(zhǔn)問題，涉及前置許可的，要名稱預(yù)先核準(zhǔn)。經(jīng)營(yíng)者姓名和住所，是指申請(qǐng)登記為個(gè)體工商戶的公民姓名及戶籍所在地的詳細(xì)住址。《民法通則》規(guī)定了自然人以其戶籍所在地的居住地為住所。登記住所，目的在于確定法律文書的送達(dá)地和司法管轄地。總局《個(gè)體工商戶登記文書格式規(guī)范》對(duì)于登記經(jīng)營(yíng)者住所做了明確規(guī)定，即以經(jīng)營(yíng)者身份證載明住址為準(zhǔn)。什么是家庭？目前沒有明確的法律定義。為了保護(hù)參與經(jīng)營(yíng)的家庭成員的合法權(quán)益，同時(shí)解決登記上的實(shí)際問題，《個(gè)體工商戶登記文書格式規(guī)范》規(guī)定了，申請(qǐng)登記為家庭經(jīng)營(yíng)的，以主持經(jīng)營(yíng)者作為經(jīng)營(yíng)者登記，由全體參加經(jīng)營(yíng)家庭成員在《個(gè)體工商戶開業(yè)登記申請(qǐng)書》經(jīng)營(yíng)者簽名欄中予以簽字確認(rèn)。提交居民戶口簿或者結(jié)婚證復(fù)印件作為家庭成員親屬關(guān)系證明；同時(shí)提交其他參加經(jīng)營(yíng)家庭成員的身份證復(fù)印件，對(duì)其姓名及身份證號(hào)碼予以備案。對(duì)于家庭成員的姓名予以備案而不是登記，是強(qiáng)調(diào)家庭經(jīng)營(yíng)個(gè)體工商戶整體性。家庭，從本質(zhì)上是合伙。但是，在這里，家庭經(jīng)營(yíng)是以個(gè)體工商戶的形式出現(xiàn)的，不能將其以合伙對(duì)待。經(jīng)營(yíng)范圍，《個(gè)體工商戶登記管理辦法》第九條規(guī)定：登記機(jī)關(guān)根據(jù)申請(qǐng)人申請(qǐng)，參照《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》中的類別標(biāo)準(zhǔn)，登記個(gè)體工商戶的經(jīng)營(yíng)范圍。這一規(guī)定體現(xiàn)了在經(jīng)營(yíng)范圍的核定上，即要尊重申請(qǐng)人意愿，也要進(jìn)行適度的規(guī)范；《個(gè)體工商戶登記文書格式規(guī)范》進(jìn)一步細(xì)化為：個(gè)體工商戶的經(jīng)營(yíng)范圍表述參照《國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類》的中類、小類行業(yè)類別名稱或具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目。經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，是指?jìng)€(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)所在地的詳細(xì)地址?！秱€(gè)體工商戶登記文書格式規(guī)范》對(duì)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所使用證明作了規(guī)定：個(gè)體工商戶以自有場(chǎng)所作為經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的，應(yīng)當(dāng)提交自有場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件；租用他人場(chǎng)所的，應(yīng)當(dāng)提交租賃協(xié)議和場(chǎng)所的產(chǎn)權(quán)證明復(fù)印件；無法提交經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所產(chǎn)權(quán)證明的，可以提交市場(chǎng)主辦單位、開發(fā)小區(qū)（含工業(yè)小區(qū)、科技園區(qū)）管委會(huì)、居委會(huì)、村委會(huì)出具的同意在該場(chǎng)所從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的相關(guān)證明。七一照多攤問題《民法通則》對(duì)個(gè)體工商戶的定位是“自然人”，不同于企業(yè)?！秱€(gè)體工商戶登記管理辦法》第10條第2款規(guī)定，個(gè)體工商戶經(jīng)登記機(jī)關(guān)登記的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所只能為一處。這項(xiàng)規(guī)定旨在限制一個(gè)個(gè)體工商戶設(shè)立多個(gè)分支機(jī)構(gòu)，即“一照多攤”的現(xiàn)象。個(gè)體工商戶不能辦分支機(jī)構(gòu)，人不能成為“分人”，個(gè)體工商戶是獨(dú)立的民事主體，不能自己設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，也不能成為別的市場(chǎng)主體的分支機(jī)構(gòu)。對(duì)于個(gè)體工商戶是否可以參與“連鎖”、“特許經(jīng)營(yíng)”的問題，個(gè)體工商戶可以以協(xié)議的方式與其他主體“連鎖”、“特許”經(jīng)營(yíng)，但是，這種協(xié)議不得對(duì)抗第三人。也就是，個(gè)體工商戶要對(duì)其向社會(huì)提供的商品和服務(wù)負(fù)責(zé)，獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任。八關(guān)于審查的問題工商部門的登記審查到底是形式審查還是實(shí)質(zhì)審查？個(gè)人認(rèn)為，審查是一種行為，工商部門的登記審查是對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審查，對(duì)于申請(qǐng)材料來講，它的形式和它的實(shí)質(zhì)內(nèi)容，都是構(gòu)成申請(qǐng)材料的要件。它是形式與內(nèi)容的關(guān)系，沒有形式的內(nèi)容和沒有內(nèi)容的形式，是不存在的。因此，既然是審查，就必須對(duì)形式和內(nèi)容一起審查。盡管《行政許可法》把申請(qǐng)材料的真實(shí)性義務(wù)設(shè)定給了申請(qǐng)人，但是，一、《行政許可法》并沒有明確免除登記機(jī)關(guān)審查材料真實(shí)性的責(zé)任；二、除真實(shí)性外，審查還包括對(duì)有效性和合法性的審查，真實(shí)性并不必然帶來有效性和合法性。個(gè)人認(rèn)為，工商登記審查要把握基本方法是，審查時(shí)對(duì)申請(qǐng)材料的真實(shí)性、有效性、合法性不做否定的假設(shè)。不能將申請(qǐng)人提交的材料，先驗(yàn)地、主觀地設(shè)定為不真實(shí)、不合法和無效，而是要客觀地對(duì)待申請(qǐng)材料。在申請(qǐng)人對(duì)申請(qǐng)材料真實(shí)性負(fù)責(zé)的前提下，登記人員主要是要看申請(qǐng)材料的內(nèi)容是否符合法律、法規(guī)和規(guī)章的要求，證明材料是否環(huán)環(huán)相扣，是否充分、有效。登記人員在審查時(shí)確實(shí)對(duì)材料的真實(shí)性、有效性、合法性有懷疑，如，證件、文件有涂改的跡象、申請(qǐng)人的申請(qǐng)資格有疑問，許可證的形式、內(nèi)容、印章、有效期與法律法規(guī)和平常掌握的情況不符等。如果這些疑問申請(qǐng)人無法作出合理的解釋，登記人員就可以決定對(duì)實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行核查。九關(guān)于個(gè)體戶行為的規(guī)制（法律責(zé)任）原《個(gè)體條例》第十九條規(guī)定了7項(xiàng)個(gè)體工商戶不得從事的活動(dòng)，這7項(xiàng)活動(dòng)，有的已經(jīng)有專門的法律進(jìn)行規(guī)制（出售不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的、有害人身健康的食品），有的在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下難以界定（如投機(jī)詐騙、哄抬物價(jià)）?！稐l例》刪去了老條例中的“個(gè)體工商戶設(shè)立后無正當(dāng)理由超過六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，工商行政管理機(jī)關(guān)可以吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照”以及“在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中強(qiáng)買強(qiáng)賣；偷工減料，以次充好，短尺少秤，摻雜使假的”，目前，《條例》規(guī)定的由工商部門對(duì)個(gè)體工商戶違法行為進(jìn)行處罰的有4項(xiàng)：一是提交虛假材料；二是偽造、涂改、出租、出借、轉(zhuǎn)讓營(yíng)業(yè)執(zhí)照；三是登記事項(xiàng)發(fā)生變更未辦理變更登記的；四是不辦理驗(yàn)照的?！秱€(gè)體工商戶登記管理辦法》規(guī)定了對(duì)于不亮照經(jīng)營(yíng)的管理措施。十經(jīng)營(yíng)范圍中涉及的前置處理問題為使政府相關(guān)部門在對(duì)個(gè)體工商戶管理上協(xié)調(diào)配合，形成管理合力，更好地維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序。規(guī)定了：“第二十四條在個(gè)體工商戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期內(nèi)，有關(guān)行政機(jī)關(guān)依法吊銷、撤銷個(gè)體工商戶的行政許可，或者行政許可有效期屆滿的，應(yīng)當(dāng)自吊銷、撤銷行政許可或者行政許可有效期屆滿之日起5個(gè)工作日內(nèi)通知登記機(jī)關(guān)，由登記機(jī)關(guān)撤銷注冊(cè)登記或者吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，或者責(zé)令當(dāng)事人依法辦理變更登記?！逼浔硎鰠⒄樟恕稛o照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》。十一關(guān)于流動(dòng)商販問題《上網(wǎng)稿》試圖將流動(dòng)經(jīng)營(yíng)小攤販納入調(diào)整范圍，曾規(guī)定了無固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的小攤販，申請(qǐng)成為個(gè)體工商戶的，登記事項(xiàng)不包括經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，但應(yīng)當(dāng)在當(dāng)?shù)厝嗣裾蛘吖ど绦姓芾聿块T指定的區(qū)域內(nèi)從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?！币鹕鐣?huì)較大關(guān)注與爭(zhēng)議。對(duì)這一問題的處理：將流動(dòng)攤販定位為“地方政府管理事務(wù)”，由地方政府或地方政府授權(quán)的部門管理。參考了《食品安全法》第二十九條第三款食品攤販管理辦法由省級(jí)人大常委會(huì)制定的規(guī)定?！暗诙艞l無固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所攤販的管理辦法，由省、自治區(qū)、直轄市人民政府根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定。”十二關(guān)于雇工人數(shù)問題放開對(duì)個(gè)體工商戶聘用幫手學(xué)徒的人數(shù)限制，是《條例》的一大特點(diǎn)，有利于推動(dòng)個(gè)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，有利于緩解當(dāng)前嚴(yán)峻的就業(yè)壓力，有利于保增長(zhǎng)、保穩(wěn)定、保民生。不放開，工商部門也難以監(jiān)管。十三關(guān)于營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期新版營(yíng)業(yè)執(zhí)照取消了營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期，也就是在個(gè)體工商戶領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，直至吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照或注銷登記前，個(gè)體工商戶的營(yíng)業(yè)執(zhí)照長(zhǎng)期有效。（是否即使不正常經(jīng)營(yíng)，但只要無其他違法法規(guī)行為（如不按時(shí)驗(yàn)照），就不能強(qiáng)制注銷或吊銷執(zhí)照？）十四關(guān)于“轉(zhuǎn)企升級(jí)”《條