公司國內(nèi)采購辦法

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔八、國內(nèi)采購辦法第一條為求本公司的國內(nèi)采購工作合理與統(tǒng)一起見，其事務(wù)處理除遵照國內(nèi)采購流程圖有關(guān)規(guī)定外，特定本辦法。第二條各單位(以下簡稱請購單位)應(yīng)根據(jù)“營業(yè)”、“工程”、“生產(chǎn)”計劃及事務(wù)用品的預(yù)算表或庫存不足部分開立請購單，必須將品名、規(guī)格、用途、數(shù)量、廠牌及交期等詳填寫，并依內(nèi)購核決權(quán)限表的規(guī)定呈準(zhǔn)后辦理。第三條請購單由請購單位編列號碼，并將第二聯(lián)送財務(wù)部總務(wù)科(以下簡稱采購單位)，或徑自行辦理采購。第四條請購單位對于所請購材料，倘需要變更規(guī)格或數(shù)量時，必須立即函洽或電告采購單位，如因已訂購，而于事后變更者，采購單位須即函復(fù)已訂情形，并洽請購單位設(shè)法收受，或由請購單位負(fù)責(zé)會同采購單位與承售商協(xié)調(diào)解決，但盡可能避免之。第五條請購單位所請購材料，如系本公司各單位的制品或材料者，請購單位應(yīng)徑向各該單位購撥(其價格采中間價解決)。第六條采購單位于接到請購單時，立即辦理詢價、議價，并將詢議價結(jié)果記錄于請購單，然后將請購單第二聯(lián)呈準(zhǔn)，但必要時得事先送請購單位簽注意見。第七條請購單呈核后送回采購單位向承售商辦理訂購，必要時應(yīng)與承售商訂定買賣合約書一式四份，第一份正本存采購單位，第二份正本存承售商，第三份副本存請購單位，第四份副本及暫付款申請書第二聯(lián)送會計單位供整理定金用，如不需支付定金時，第四份副本免填。第八條采購單位訂購手續(xù)辦完后，應(yīng)即填寫訂貨收料單一式三聯(lián)，并將第一、二聯(lián)送請購單位登記及驗收手續(xù)。第九條因缺貨或不明供應(yīng)處所，以致無法購得或逾期者，采購單位應(yīng)即通知請購單位。第十條請購單位于廠商交貨時，先將供應(yīng)廠商的托運單據(jù)與請購單查封，并實際清點件數(shù)及重量，相符后簽收，如發(fā)現(xiàn)不符時，即通知采購單位會同處理。第十一條請購單位于廠商交貨時，即行通知使用單位(或品檢單位)派員驗收品質(zhì)，驗收合格后于訂貨收料單內(nèi)驗收欄加蓋印章，并將第二聯(lián)及供應(yīng)廠商單據(jù)，發(fā)票等一并送采購單位整理付款。第十二條分批交貨以分批方式收料時，必須以“分批收料單”(一式三聯(lián))辦理收料，其手續(xù)與本辦法第十一條規(guī)定相同。第十三條采購單位將已辦妥收料的訂貨收料單第二聯(lián)與發(fā)票單據(jù)等并在一起核章，然后送會計單位整理支付傳票轉(zhuǎn)出納付款。第十四條承售商領(lǐng)款時，必須將托運單據(jù)簽收聯(lián)繳回出納，經(jīng)出納人員核對無誤后，再憑對供應(yīng)廠商資料卡上公司章及領(lǐng)款人私章領(lǐng)款。第十五條本辦法經(jīng)呈準(zhǔn)后公布實施，修改時亦同。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔預(yù)算編制辦法總則制定目的為使本公司各部門對預(yù)算之編制作業(yè)有所了解及遵循，特制定本辦法。適用范圍本公司有關(guān)預(yù)算之編制，均依照本辦法之規(guī)范辦理。權(quán)責(zé)單位財務(wù)部負(fù)責(zé)本辦法制定、修改、廢止之起草工作。總經(jīng)理負(fù)責(zé)本辦法制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。預(yù)算作業(yè)組織職責(zé)預(yù)算委員會預(yù)算委員會由本公司最高主管所組成，成員如下：主任委員：總經(jīng)理。副主任委員：副總經(jīng)理。委員：A、財務(wù)部經(jīng)理。B、研發(fā)部經(jīng)理。C、管理部經(jīng)理。D、企劃部經(jīng)理。E、制造部經(jīng)理。F、業(yè)務(wù)部經(jīng)理。協(xié)調(diào)人：總經(jīng)理室經(jīng)理兼任。預(yù)算委員會職責(zé)決定本公司經(jīng)營目標(biāo)及方針。審查本公司各部門之初步預(yù)算。檢討與調(diào)整有關(guān)預(yù)算修正事項。協(xié)調(diào)公司內(nèi)各部門間之矛盾或分歧事項。分析實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算之差異情形。協(xié)調(diào)人職責(zé)提供各部門有關(guān)編制預(yù)算所需之生產(chǎn)、用人成本與費用等資料，以供預(yù)算編制時參考。對各部門之初步預(yù)算，提出建議事項，交預(yù)算委員會討論。督促預(yù)算編制之進(jìn)度。其他有關(guān)預(yù)算推行之策劃與聯(lián)絡(luò)事項。預(yù)算編制體系預(yù)算計劃編制主旨年度預(yù)算計劃必須積極推展，推展的結(jié)果就是績效?？冃У目己丝煞譃橛嬞|(zhì)與計數(shù)兩種：A、計質(zhì)的考核即是計劃執(zhí)行的品質(zhì)考核。B、計數(shù)的考核即是計劃執(zhí)行的數(shù)據(jù)考核。本公司年度預(yù)算計劃應(yīng)以數(shù)據(jù)為主，文字為輔。預(yù)算計劃編制體系本公司年度預(yù)算計劃之類預(yù)算編制體系包括業(yè)務(wù)預(yù)算計劃及財務(wù)預(yù)算計劃。業(yè)務(wù)預(yù)算計劃預(yù)計損益表：（A）損益表。（B）預(yù)計產(chǎn)品別損益表。預(yù)計損益表附屬計劃：（A）銷售計劃：a、產(chǎn)品別銷售預(yù)算計劃。b、地區(qū)別銷售預(yù)算計劃。（B）生產(chǎn)計劃：a、生產(chǎn)數(shù)量預(yù)算計劃。b、用料及庫存預(yù)算計劃。c、直接人工預(yù)算計劃。d、制造費用部門預(yù)算計劃。（C）銷售費用計劃：a、廣告及促銷活動預(yù)算計劃。b、銷售部門費用預(yù)算計劃。（D）管理費用計劃：a、人事費用預(yù)算計劃。b、總務(wù)費用預(yù)算計劃。c、管理部門費用預(yù)算計劃。（E）研究發(fā)展費用計劃：a、產(chǎn)品研發(fā)專案費用預(yù)算計劃。b、研發(fā)部門費用預(yù)算計劃。（F）營業(yè)外收入及支出預(yù)算。財務(wù)預(yù)算計劃預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表。預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債附屬計劃：A、資本支出預(yù)算計劃。B、專案支出預(yù)算計劃。C、采購支出預(yù)算計劃。D、資金收支預(yù)算計劃。E、其他重大計劃收支預(yù)算計劃。預(yù)算計劃編制程序預(yù)算計劃時效本公司年度預(yù)算編制始于下年度開始前三個月，完成于下年度開始前一個月。年度目標(biāo)方針計劃的確定經(jīng)營階層提出具體年度目標(biāo)方針計劃：A中長期計劃、管理策略免修正時：根據(jù)董事會已定之中長期計劃、策略，擬定年度（短期）目標(biāo)方針計劃。B中長期計劃、策略需修正時：根據(jù)董事會已定中長期計劃、策略，修訂中長期計劃，并擬定年度（短期）目標(biāo)方針計劃。董事會審核經(jīng)營階層所提出之年度目標(biāo)方針計劃并確認(rèn)之。預(yù)算作業(yè)計劃的排定預(yù)算委員會根據(jù)董事會審核確認(rèn)之年度目標(biāo)方針計劃，排定預(yù)算作業(yè)程序。召集各預(yù)算編制單位（成本中心）之負(fù)責(zé)人，討論年度預(yù)算計劃之編制重點、原則、程序及編制時間進(jìn)度等配合事宜。依據(jù)預(yù)算會議內(nèi)容，發(fā)出書面通知，要求各有關(guān)預(yù)算編制單位開始作業(yè)。編制作業(yè)程序規(guī)定銷售計劃業(yè)務(wù)單位根據(jù)年度目標(biāo)，編制銷售計劃。其內(nèi)容包含：A、產(chǎn)品別銷售預(yù)算計劃。B、地區(qū)別銷售預(yù)算計劃。提出銷售計劃，經(jīng)預(yù)算委員會審核并確認(rèn)之。預(yù)算委員會送交各相關(guān)預(yù)算編制單位，編制年度預(yù)算計劃。業(yè)務(wù)部門根據(jù)預(yù)算委員會審核并確認(rèn)之銷售計劃，編制銷售費用預(yù)算。其內(nèi)容包含：（A）廣告及促銷活動預(yù)算計劃。（B）銷售部門預(yù)算計劃。a、人員計劃。b、部門費用計劃。業(yè)務(wù)部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。制造部門根據(jù)預(yù)算委員會審核并確認(rèn)之銷售計劃，編制生產(chǎn)計劃。其內(nèi)容包含：（A）生產(chǎn)數(shù)量預(yù)算計劃。（B）用料及庫存預(yù)算計劃。（C）直接人工預(yù)算計劃。（D）制造部門（制造費用）預(yù)算計劃。a、人員計劃。b、部門費用計劃。制造部經(jīng)理匯總審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。研發(fā)部門根據(jù)預(yù)算委員會審核并確認(rèn)之銷售計劃，編制研究發(fā)展計劃。其內(nèi)容包含：（A）產(chǎn)品開發(fā)費用預(yù)算計劃。（B）研發(fā)部費用預(yù)算計劃。a、人員計劃。b、部門費用計劃。研發(fā)部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。企劃部門根據(jù)預(yù)算委員會審核并確認(rèn)之銷售計劃，編制部門費用計劃。企劃部門費用預(yù)算計劃包括：a、人員計劃。b、部門費用計劃。企劃部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室。管理部門根據(jù)預(yù)算委員會審核并確認(rèn)之銷售計劃，編制管理部門費用計劃。管理部門費用預(yù)算計劃包括：a、人員計劃。b、部門費用計劃。管理部經(jīng)理匯總并審核所屬預(yù)算編制單位之預(yù)算計劃，確認(rèn)無誤后轉(zhuǎn)總經(jīng)理室?？偨?jīng)理室總經(jīng)理室根據(jù)各預(yù)算編制單位所提報之預(yù)算計劃匯總并審核，確認(rèn)無誤后，編制匯總下列預(yù)算計劃轉(zhuǎn)財會部門：管理費用計劃。A、人員計劃。B、幕僚管理部門費用計劃。費用支出預(yù)算計劃。專案支出預(yù)算計劃。采購支出預(yù)算計劃。其他重大計劃收支預(yù)算計劃?？偨?jīng)理室費用預(yù)算計劃。A、人員計劃。B、部門費用計劃。財務(wù)部門財務(wù)部門根據(jù)總經(jīng)理室轉(zhuǎn)來的各預(yù)算編制單位所提報的預(yù)算計劃，匯總編制預(yù)算計劃并轉(zhuǎn)預(yù)算委員會。資金收支預(yù)算。營業(yè)外收入及支出預(yù)算。預(yù)計損益表。預(yù)計產(chǎn)品別損益表。預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表。預(yù)計現(xiàn)金流量表。財務(wù)部門費用預(yù)算計劃。A、人員計劃。B、部門費用計劃。年度預(yù)算審核通過預(yù)算委員會審核所有年度預(yù)計劃方案。預(yù)算委員會整編所有年度預(yù)算計劃方案。董事會審核預(yù)算委員會所呈報之年度預(yù)算計劃方案。年度預(yù)算案實施總經(jīng)理室根據(jù)董事會審核通過之年度預(yù)算計劃方案，編制年度預(yù)算實施綱要，呈總經(jīng)理審核。總經(jīng)理室將審核通過之年度預(yù)算實施綱要，送交各相關(guān)部門開始執(zhí)行。預(yù)算計劃使用表單銷售預(yù)算計劃產(chǎn)品別銷售數(shù)量計劃表。產(chǎn)品別銷售金額計劃表。產(chǎn)品別銷售預(yù)算匯總表。地區(qū)別銷售數(shù)量計劃表。地區(qū)別銷售金額計劃表。地區(qū)別銷售預(yù)算匯總表。生產(chǎn)預(yù)算計劃在成品生產(chǎn)及存貨數(shù)量計劃表。在成品存貨金額計劃表。原材料耗用預(yù)算計劃表。原材料存貨及采購數(shù)量計劃表。原材料存貨金額計劃表。直接人工預(yù)算計