《我國(guó)商業(yè)銀行盈利能力研究9300字（論文）》

我國(guó)商業(yè)銀行盈利能力問(wèn)題及對(duì)策—以某建設(shè)銀行分行為例目錄TOC\o"1-3"\h\u14789一、前言 一、前言金融市場(chǎng)改革的逐步深入和開(kāi)放程度的提高，商業(yè)銀行面臨著巨大的壓力。外資銀行的擴(kuò)張給中國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)了盈利能力、風(fēng)險(xiǎn)控制、銀行治理和競(jìng)爭(zhēng)壓力。提高商業(yè)銀行的盈利能力已成為提高銀行核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。中國(guó)建設(shè)銀行貸款分行不僅要分析內(nèi)外部環(huán)境，還要全面推進(jìn)金融體制改革。本文以建設(shè)銀行作為研究對(duì)象，首先分析了銀行的盈利能力的概念及其影響因素，然后分析了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)成本及趨勢(shì)。在資產(chǎn)穩(wěn)健、業(yè)務(wù)重組改善、經(jīng)營(yíng)效率低下、銀行盈利的過(guò)程中，提出適應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，最終控制銀行資產(chǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，積極發(fā)展中間業(yè)務(wù)，加強(qiáng)成本管理，調(diào)整戰(zhàn)略。由于我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的很好，我國(guó)商業(yè)銀行的盈利能力亟待提高。盈利不僅是商業(yè)銀行的商業(yè)目標(biāo)，也是其生存和發(fā)展的基礎(chǔ)。在對(duì)建行工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，提出進(jìn)一步提高和發(fā)展建行盈利能力的措施，就能做到提升建行盈利能力。二、商業(yè)銀行盈利能力概述（一）商業(yè)銀行盈利能力概念商業(yè)銀行的盈利能力是指商業(yè)銀行的盈利能力，債權(quán)人和投資者可以在此基礎(chǔ)上賺取資本、利息和利潤(rùn)。在衡量盈利能力時(shí)，您應(yīng)該考慮整體，而不僅僅是利潤(rùn)的絕對(duì)值。商業(yè)銀行盈利能力是指銀行使商業(yè)銀行實(shí)體受益的能力。盈利能力和盈利水平是衡量商業(yè)銀行效率的標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)。存款和貸款商業(yè)銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)。就商業(yè)銀行的盈利能力來(lái)說(shuō)，這是普遍的和特殊的。這反映在商業(yè)銀行的活動(dòng)中主要業(yè)務(wù)是貸款利息和其他服務(wù)的利息。其次是支付給客戶的存款的利息支出，它是主要成本。（二）商業(yè)銀行盈利能力的影響因素1.內(nèi)部因素（1）流程效率。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的有效性是指其資產(chǎn)的有效利用，商業(yè)銀行的任務(wù)是衡量銀行俱樂(lè)部經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀和管理水平。銀行的利潤(rùn)必須同時(shí)考慮收入和支出。我們將關(guān)注費(fèi)用收入比的相對(duì)價(jià)值，因?yàn)槲覀儫o(wú)法僅根據(jù)絕對(duì)收入水平來(lái)評(píng)估銀行的盈利能力。成本收入比越高，銀行的收入越高，經(jīng)營(yíng)效率和盈利能力就越高。（2）資產(chǎn)質(zhì)量。銀行以其高風(fēng)險(xiǎn)、高負(fù)債的特點(diǎn)區(qū)別于上市公司，通過(guò)貸款業(yè)務(wù)擔(dān)保的社會(huì)資金是其固定資產(chǎn)。低不良貸款意味著您更有可能按時(shí)取款并獲得利息，低風(fēng)險(xiǎn)和高收益，而大額不良貸款則需要更多的提款，從而減少資金的使用。效率對(duì)盈利能力有負(fù)面影響，銀行資產(chǎn)質(zhì)量非常重要，因?yàn)檫^(guò)高的逾期貸款降低了資產(chǎn)基金的回報(bào)，降低了回報(bào)，對(duì)盈利能力產(chǎn)生負(fù)面影響。（3）流動(dòng)性狀況?，F(xiàn)金流動(dòng)性水平對(duì)銀行的盈利能力非常重要，公司流動(dòng)性不足不可避免地對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展造成嚴(yán)重影響。流動(dòng)性是商業(yè)銀行管理的三大原則之一。如果銀行沒(méi)有足夠的流動(dòng)性，銀行流入的風(fēng)險(xiǎn)就太大，損害了銀行的聲譽(yù)，打擾了其進(jìn)一步激化。（4）業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)是指各個(gè)公司在其業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中的構(gòu)成，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)決定了其未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的多元化導(dǎo)致業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的多元化，極大地影響了盈利能力的提升。長(zhǎng)期來(lái)看，我國(guó)商業(yè)銀行基于存貸利率差實(shí)現(xiàn)了較好的盈利水平。然而，隨著利率市場(chǎng)化的逐步推進(jìn)，商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展越來(lái)越有利于商業(yè)結(jié)構(gòu)的構(gòu)建。與過(guò)去不同的是，資本回報(bào)會(huì)被直接融資，利潤(rùn)的壓力相對(duì)來(lái)說(shuō)較大。2.外部因素（1）宏觀經(jīng)濟(jì)的影響。國(guó)家政策決定宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的走向，金融政策一直影響著商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。隨著國(guó)民、企業(yè)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，投資需求也隨之增長(zhǎng)，銀行貸款也因此不斷的增加。如果宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不好的話，增加生殖活動(dòng)的需求將減少，隨之對(duì)銀行貸款的需求也將減少。銀行貸款將減少，利息收入將減少。人們?nèi)ャy行存錢(qián)的次數(shù)大大減少，這樣的情況會(huì)對(duì)銀行盈利能力的提升不利。（2）國(guó)家監(jiān)管政策。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制的發(fā)展，監(jiān)管政策的短板逐漸得到糾正，政策上的法律漏洞逐漸縮小。良好的監(jiān)管政策為我國(guó)銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但日益嚴(yán)格的監(jiān)管政策也迫使銀行對(duì)大多數(shù)中小企業(yè)的貸款設(shè)置上限，銀行業(yè)得到一定發(fā)展。從對(duì)商業(yè)銀行的影響來(lái)看，這會(huì)鼓勵(lì)更高的資本成本，影響銀行的盈利能力。（3）同行間的競(jìng)爭(zhēng)。相互競(jìng)爭(zhēng)包括不同銀行之間和不同金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)。尤其是地方政府補(bǔ)貼的地方銀行實(shí)施優(yōu)惠政策，為大多數(shù)投資者和儲(chǔ)蓄者提供更高的利息收入，導(dǎo)致客戶流失。二是多元化金融機(jī)構(gòu)吸引了利潤(rùn)率更高的投資。深化金融體制改革，加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新。為此，銀行之間出現(xiàn)了競(jìng)爭(zhēng)。隨著市場(chǎng)的快速發(fā)展，銀行對(duì)公司的盈利能力產(chǎn)生了較大的負(fù)面影響。

三、商業(yè)銀行盈利能力分析——以建設(shè)銀行融匯支行為例（一）建設(shè)銀行融匯支行基本情況中國(guó)建設(shè)銀行（ChinaConstructionBank）最早成立于上世紀(jì)50年代，是一家歷史悠久的大型國(guó)有銀行，屬于副部級(jí)單位。中國(guó)建設(shè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)主要包括資金業(yè)務(wù)、個(gè)人銀行業(yè)務(wù)以及公司銀行業(yè)務(wù)。目前中國(guó)建設(shè)銀行在世界上接近30個(gè)國(guó)家和地區(qū)設(shè)立了子公司以及分支機(jī)構(gòu)，其子公司涉及養(yǎng)老金以及期貨和信托等多個(gè)領(lǐng)域。建設(shè)銀行融匯支行位于沈陽(yáng)市沈河區(qū)，現(xiàn)有員工300余人，由7個(gè)部門(mén)、下屬16個(gè)網(wǎng)點(diǎn)共同構(gòu)成，目前已經(jīng)在沈河區(qū)建立了良好的客戶關(guān)系，與當(dāng)?shù)睾芏啻笮推髽I(yè)都建立了良好的合作關(guān)系，在沈河區(qū)構(gòu)建了一個(gè)覆蓋范圍較廣的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，其金融產(chǎn)品、服務(wù)成熟而豐富。（二）建設(shè)銀行融匯支行面臨的發(fā)展趨勢(shì)第一，金融脫媒的趨勢(shì)。通常我們所說(shuō)的金融脫媒主要內(nèi)容是在金融管制的狀況中，資金供給者不需要通過(guò)商業(yè)銀行這個(gè)金融媒介就可以把資金提供給需求方，這樣運(yùn)用新手段和新興機(jī)構(gòu)直接聯(lián)系融資者使資金進(jìn)行了體外循環(huán)。第二，根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)。面對(duì)這些快速發(fā)展、競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融機(jī)構(gòu)，建行旗下融匯必須保持警惕，在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大背景下發(fā)揮應(yīng)有的作用，提高眾多金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)力。在一場(chǎng)漫長(zhǎng)的比賽中競(jìng)爭(zhēng)，中國(guó)穩(wěn)定發(fā)展。第三，金融創(chuàng)新有待提高。對(duì)于銀行和企業(yè)而言，創(chuàng)新是永恒發(fā)展的引擎。金融創(chuàng)新有兩大主題：金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新和服務(wù)方式創(chuàng)新。商業(yè)銀行規(guī)模大于大多數(shù)非銀行金融機(jī)構(gòu)，但缺乏靈活性和創(chuàng)新能力。隨著互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代大型數(shù)據(jù)庫(kù)的出現(xiàn)，建行旗下融匯將更加努力保障金融服務(wù)的便捷性。只有通過(guò)多種金融產(chǎn)品，才能吸引用戶，及時(shí)了解市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，提前決定并抓住機(jī)會(huì)。（三）建設(shè)銀行融匯支行盈利能力現(xiàn)狀分析1.建設(shè)銀行融匯支行盈利情況從原則上確定反映盈利能力水平的相關(guān)指標(biāo)，如：凈利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、凈資產(chǎn)收益率、平均營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率等。（1）建行融匯支行利潤(rùn)表主要數(shù)據(jù)分析利潤(rùn)表利潤(rùn)表屬于財(cái)務(wù)報(bào)表。通過(guò)對(duì)利潤(rùn)表分析，我們可以了解企業(yè)的盈利能力和未來(lái)盈利能力，并提供投資者投資資金的詳細(xì)報(bào)告。中國(guó)建設(shè)銀行金融分行2016年至2020年各指標(biāo)的利潤(rùn)構(gòu)成和增長(zhǎng)情況，并利用實(shí)際數(shù)據(jù)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)收入。表3-1銀行2016-2020年利潤(rùn)構(gòu)成表單位：萬(wàn)元20162017201820192020凈利潤(rùn)349261430639492581567636621207凈利潤(rùn)（歸屬本行股東）349261430639492620567274616066利潤(rùn)總額460365568004639874741051797299營(yíng)業(yè)凈收入765112923497101725112748051697710利息凈收入52034485688596028511422821484315中間業(yè)務(wù)凈收入41276395735395885621177128其他業(yè)務(wù)凈收入149002700030004690236267營(yíng)業(yè)外凈收支78334669營(yíng)業(yè)費(fèi)用250037313227338644421667543525資產(chǎn)減值損失578854577243537119725365684所得稅費(fèi)用111104137365147293173416176092表3-2銀行2016-2020年各項(xiàng)指標(biāo)增長(zhǎng)情況（單位：%）指標(biāo)/年份2017201820192020凈利潤(rùn)23.3014.3915.158.60利潤(rùn)總額23.3812.6515.187.59營(yíng)業(yè)凈收入20.7010.1525.3233.17利息凈收入20.8812.0718.9529.94中間業(yè)務(wù)凈收入4.1336.3558.68106.87營(yíng)業(yè)費(fèi)用25.278.1124.5228.90資產(chǎn)減值損失4.8820.93175.00205.44表3-3銀行22016-2020年各類收入占比情況（單位：%）指標(biāo)/年份20162017201820192020凈利息收入中間業(yè)務(wù)凈收入其他業(yè)務(wù)凈收入68.015.391.9568.694.292.9294.405.300.2989.606.723.6887.4310.432.14從圖中可以看出，2016年至2020年，中國(guó)建設(shè)銀行各金融分支機(jī)構(gòu)凈利息收入比重總體呈上升趨勢(shì)，中間業(yè)務(wù)收入較2017年逐年增加，但增幅不大。總體來(lái)看，本行利潤(rùn)逐年增加，表明中國(guó)建設(shè)銀行金融分行利潤(rùn)水平穩(wěn)定，利潤(rùn)持續(xù)穩(wěn)步增長(zhǎng)。近三年來(lái)，營(yíng)業(yè)費(fèi)用和減值損失大幅增加。減值損失的增加遠(yuǎn)大于營(yíng)業(yè)費(fèi)用的增加。隨著資產(chǎn)減值損失的增加，利潤(rùn)也隨之增加。因此，建行融資分行盈利能力變化不大，具有一定的穩(wěn)定性。從表3-2和表3-3可以看出，凈利息收入占中間營(yíng)業(yè)收入和其他營(yíng)業(yè)收入的比例高于中間營(yíng)業(yè)收入和其他營(yíng)業(yè)收入的比例，但近兩年逐漸下降。其他兩項(xiàng)同步凈收入呈上升趨勢(shì)。2020年中期營(yíng)業(yè)收入較2019年增長(zhǎng)近4個(gè)百分點(diǎn)，呈上升趨勢(shì)。然而，一般來(lái)說(shuō)，大部分利息收入仍然來(lái)自于傳統(tǒng)的存款和貸款業(yè)務(wù)。通過(guò)對(duì)以上分析可知如下的結(jié)論：一是，建設(shè)銀行下級(jí)分行整體盈利能力呈逐年上升趨勢(shì)，但增速逐年下降。加強(qiáng)對(duì)盈利能力的可持續(xù)發(fā)展等。二是，建行金融分行近兩年資產(chǎn)發(fā)生減值。（2）凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)的變動(dòng)表3-42016-2020年凈資產(chǎn)收益率變動(dòng)表指標(biāo)/年份20162017201820192020總資產(chǎn)收益率（%）權(quán)益乘數(shù)凈資產(chǎn)收益率（%）1.2720.7426.331.3315.8321.031.2912.0615.551.1813.1915.500.9715.0214.55從上圖可以看出，總資產(chǎn)回報(bào)率變化不大。近三年股權(quán)乘數(shù)的下降是凈資產(chǎn)收益率下降的主要原因。2020年的總資產(chǎn)回報(bào)率仍低于往年。雖然建行金融支行近年來(lái)規(guī)模有了較大發(fā)展，但近五年來(lái)凈資產(chǎn)收益率沒(méi)有增加，遠(yuǎn)好于以往。（3）同業(yè)中間業(yè)務(wù)收益率的對(duì)比表3-52016-2020年中間業(yè)務(wù)收益率指標(biāo)表（單位：%）20162017201820192020建設(shè)銀行滄州銀行北京銀行0.190.240.190.140.260.260.150.360.320.200.380.330.320.510.42表3-62016-2020年中間業(yè)務(wù)凈收入份額表（單位：%）20162017201820192020建設(shè)銀行滄州銀行北京銀行5.358.227.794.307.899.595.2710.9812.906.7112.0512.8910.3717.5916.25從2016-2020年三家銀行中間業(yè)務(wù)從凈利潤(rùn)與營(yíng)業(yè)業(yè)績(jī)之比統(tǒng)計(jì)來(lái)看，建行金融中介業(yè)務(wù)的回報(bào)率是三家銀行中最低的。滄州銀行和北京銀行的回報(bào)率不相上下。另外，由于經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)相對(duì)緩慢，建行金融中介業(yè)務(wù)盈利能力較低。此外，另外兩家銀行的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)也在逐年增長(zhǎng)，可見(jiàn)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)是非常重要的。與其他銀行相比，中國(guó)建設(shè)銀行的貸款業(yè)務(wù)潛力巨大。融輝建設(shè)銀行需要加強(qiáng)經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)展，關(guān)注行業(yè)內(nèi)的改善溫度，提高公司的創(chuàng)新能力。增加收入是主要目標(biāo)?？傮w而言，金融數(shù)據(jù)顯示中國(guó)建設(shè)銀行貸款分支機(jī)構(gòu)的凈利息收入占比逐年上升，在數(shù)據(jù)上存在誤差，時(shí)而下降，時(shí)而增長(zhǎng)。在過(guò)去兩年中，凈利息收入占凈營(yíng)業(yè)收入的百分比有所下降。通過(guò)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的分解分析，發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題導(dǎo)致建行融資資產(chǎn)效率低下，利潤(rùn)主要依賴貸款業(yè)務(wù)，不存在同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。與銀行間業(yè)務(wù)相比，它仍有很大的潛力。目前，中間業(yè)務(wù)在三家銀行中所占比例最低，因此，中國(guó)建設(shè)銀行金融支行必須加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，力爭(zhēng)趕超同行，提高資產(chǎn)質(zhì)量，提高金融產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力，注重顧客利益，注重服務(wù)；加強(qiáng)資產(chǎn)管理，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)部控制，保證公司利潤(rùn)的連續(xù)性。（四）建設(shè)銀行融匯支行盈利能力影響因素的分析1.銀行規(guī)模銀行應(yīng)收賬款的規(guī)模主要呈現(xiàn)在規(guī)模經(jīng)濟(jì)上。依據(jù)文獻(xiàn)研究表明，銀行規(guī)模越大，盈利能力越好。其研究表明，銀行的成本函數(shù)呈現(xiàn)出一個(gè)u形或平坦的曲線，這說(shuō)明了銀行并不是一直具有規(guī)模經(jīng)濟(jì)。在實(shí)踐中，企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模并沒(méi)有盡可能大，資產(chǎn)過(guò)剩導(dǎo)致大量閑置資產(chǎn)。但是，如果資產(chǎn)規(guī)模過(guò)小，很難滿足企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要和正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。因此，公司必須保留合理數(shù)量的資產(chǎn)。2.資產(chǎn)數(shù)量在上市商業(yè)銀行的年報(bào)中，資產(chǎn)負(fù)債表上的資產(chǎn)一般主要是現(xiàn)金和央行存款，銀行及其他商業(yè)銀行的存款、貸款和借款。通常，這三項(xiàng)資產(chǎn)的總和占總資產(chǎn)的80-90%。貸款和預(yù)付款是這三個(gè)資產(chǎn)項(xiàng)目的重要組成部分，這也是為什么貸款質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行盈利能力的原因。對(duì)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的評(píng)估可以通過(guò)不良貸款等財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)評(píng)估。3.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力目前，凈利息收入利潤(rùn)占我國(guó)商業(yè)銀行80%，所以我國(guó)商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)仍會(huì)受到傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)的限制。地方商業(yè)銀行的中介活動(dòng)仍面臨一種產(chǎn)品水平低的問(wèn)題。我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的大多數(shù)經(jīng)紀(jì)商接受、兌換和支付低收入賬單、銀行卡、直接借記和代理付款。中介創(chuàng)新主要針對(duì)傳統(tǒng)和低價(jià)值的經(jīng)紀(jì)公司，例如支付和結(jié)算。它也消耗了大量的業(yè)務(wù)資源，但利用人才、技能和財(cái)務(wù)信息等軟因素為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)是完全不合適的，產(chǎn)品范圍不大。同時(shí)，由于我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)的主要控制是國(guó)有資產(chǎn)，銀行的活動(dòng)更多地受到政府活動(dòng)的影響。另一方面，我國(guó)商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新上高度依賴政府，缺乏商業(yè)銀行的意愿，政府和社會(huì)對(duì)中資銀行的偏愛(ài)。尤其是我國(guó)的國(guó)家商業(yè)銀行履行了許多社會(huì)職能，導(dǎo)致了商業(yè)銀行的多元化。與此同時(shí)，業(yè)務(wù)目標(biāo)變得越來(lái)越復(fù)雜。這些因素導(dǎo)致商業(yè)銀行利潤(rùn)下降。此外，我國(guó)的銀行也不想遵守其業(yè)務(wù)運(yùn)作的規(guī)則和失敗的風(fēng)險(xiǎn)。他們無(wú)法自覺(jué)有效地利用金融資源和服務(wù)方式來(lái)發(fā)明、防范和降低金融風(fēng)險(xiǎn)，從而進(jìn)一步降低盈利能力。4.銀行流動(dòng)性流動(dòng)性是大型商業(yè)銀行的“三大特征”之一。即在短時(shí)間內(nèi)以合理的價(jià)格變現(xiàn)資產(chǎn)但不產(chǎn)生很大損失的能力。它不僅反映了時(shí)間尺度與價(jià)格尺度之間存在的緊密關(guān)系，且流動(dòng)性水平對(duì)時(shí)間尺度與價(jià)格尺度的關(guān)系有顯著影響。商業(yè)銀行的盈利能力。在一般情況下，商業(yè)銀行的流動(dòng)性越強(qiáng)，則銀行抵御外部負(fù)面沖擊的能力就越強(qiáng)，融資成本也就越高。市場(chǎng)越低，商業(yè)銀行的盈利能力越強(qiáng)。資產(chǎn)的流動(dòng)性越高，預(yù)期收益越低。流動(dòng)性指標(biāo)包括貸存比和資產(chǎn)的流動(dòng)性水平。針對(duì)使用流動(dòng)性等特殊產(chǎn)品的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，流動(dòng)性十分重要。固定資產(chǎn)和長(zhǎng)期投資的過(guò)剩不可避免地會(huì)影響銀行的流動(dòng)性，會(huì)給生產(chǎn)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。5.銀行員工素質(zhì)當(dāng)今，人才激烈競(jìng)爭(zhēng)是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的常態(tài)。與外資銀行相比之下，中國(guó)銀行業(yè)要解決最重要的問(wèn)題是高層次人才的缺乏和人才的流失。中國(guó)的銀行教育體系并不完善，管理和運(yùn)行機(jī)制不完善，工資水平差，工作環(huán)境不好。由于大量人才向外資銀行轉(zhuǎn)移，中資銀行人才短缺。

四、商業(yè)盈利能力存在的問(wèn)題在上述財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分析的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)中國(guó)建設(shè)銀行金融分行同業(yè)水平的比較，結(jié)合中國(guó)建設(shè)銀行金融分行目前的盈利狀況，并與其他兩家銀行進(jìn)行比較。雖然中國(guó)建設(shè)銀行金融分行整體效益較低，成本控制水平較好，但也存在一些基本問(wèn)題。如何提高資產(chǎn)的盈利能力，提高資產(chǎn)的利用率，改善日常業(yè)務(wù)的利潤(rùn)結(jié)構(gòu)，或多或少存在一些問(wèn)題，所以進(jìn)行了一些總結(jié)：（一）資產(chǎn)質(zhì)量較低如果資產(chǎn)質(zhì)量差，將不會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)良好的經(jīng)濟(jì)效益。提高資產(chǎn)質(zhì)量是提高銀行盈利能力的基本要求。資本公積不足，不利于銀行業(yè)務(wù)的順利發(fā)展。因此，提高資產(chǎn)質(zhì)量也是提高銀行金融分行盈利能力的必由之路。不良貸款率過(guò)高，將間接導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量下降、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)下降、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)顯著增加，因此，中國(guó)建設(shè)銀行金融分行應(yīng)在擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模的同時(shí)，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理。（二）創(chuàng)新能力不高創(chuàng)新能力影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)力，也是影響盈利能力的重要因素之一。上述分析表明，建行各分行貸款利息收入較同期略有下降，但是凈利息收入?yún)s較高。這影響了銀行的直接收入。在建設(shè)銀行金融業(yè)在企業(yè)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新上取得重大突破的同時(shí)，從建行金融分行近年來(lái)的收入結(jié)構(gòu)分析，中間業(yè)務(wù)凈收入逐年增加，后期增長(zhǎng)明顯。但他不夠好，因?yàn)樗粔蚝?。同時(shí)，由于利率市場(chǎng)化對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的影響，建設(shè)銀行金融支行中間業(yè)務(wù)的比例和回報(bào)率低于北京銀行和滄州銀行。各銀行積極發(fā)展創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，開(kāi)展中間業(yè)務(wù)，不忘調(diào)整收入結(jié)構(gòu)，更好更快發(fā)展。（三）經(jīng)營(yíng)效率較低運(yùn)營(yíng)效率是銀行盈利能力的一個(gè)因素。成本支出雖然在近幾年有所下降，從上述對(duì)圖標(biāo)的總結(jié)來(lái)講，事實(shí)上，活動(dòng)的增長(zhǎng)正在增加，根據(jù)這一假設(shè)，支出增長(zhǎng)率已達(dá)到收入水平。建設(shè)銀行融匯支行耗費(fèi)了大量的成本費(fèi)用在其日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，這嚴(yán)重限制了銀行的盈利增長(zhǎng)，降低經(jīng)營(yíng)效率不會(huì)提高盈利能力。（四）風(fēng)險(xiǎn)控制能力不足對(duì)于中國(guó)建設(shè)銀行的金融部門(mén)來(lái)說(shuō)，其風(fēng)險(xiǎn)管理能力有所不足，主要表現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面。企業(yè)商譽(yù)和銀行商譽(yù)一樣重要。它需要改進(jìn)。用戶與投資者之間的高可信度會(huì)降低信用風(fēng)險(xiǎn)?；ヂ?lián)網(wǎng)融資的發(fā)展為收集大量用戶信息源提供了方便快捷的優(yōu)勢(shì)。按照相關(guān)規(guī)定，盡快完善客戶數(shù)據(jù)和信用信息系統(tǒng)，使企業(yè)推介更具針對(duì)性，也從而消除隱患。五、提升建設(shè)銀行融匯支行盈利能力的對(duì)策通過(guò)以上分析，我們發(fā)現(xiàn)中國(guó)建設(shè)銀行金融分行在經(jīng)營(yíng)中還存在著資產(chǎn)規(guī)模小、中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力弱、成本管理不完善等問(wèn)題，提出了相應(yīng)的改進(jìn)措施，以達(dá)到提高建行融匯分行盈利能力的目的。（一）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，提升資產(chǎn)質(zhì)量投資活動(dòng)在任何方面都需要嚴(yán)加注意，然而，由于對(duì)投資活動(dòng)的控制松懈，犯罪分子利用漏洞獲取利潤(rùn)，給銀行造成損失。因此，投資者有必要提前了解被投資主體的經(jīng)營(yíng)能力，以避免不必要的損失。為了避免風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)監(jiān)測(cè)外部因素。如果銀行投入的資金不能為銀行帶來(lái)相應(yīng)的利潤(rùn)，最好建立外部監(jiān)督制度。此外，如果被投資主體缺乏監(jiān)管，導(dǎo)致公共資金內(nèi)部挪用，這是一種非常嚴(yán)重的行為，或者在投資前對(duì)投資項(xiàng)目沒(méi)有明確的了解。這導(dǎo)致了重大的資本損失。該銀行在后期未能收回資金，造成了損失。因此，資產(chǎn)的質(zhì)量會(huì)下降，這將對(duì)銀行的發(fā)展前景產(chǎn)生影響。一是建立和完善治理機(jī)制，即包括完善內(nèi)部結(jié)構(gòu)、明確風(fēng)險(xiǎn)大小的程度、定義公平公正的考核標(biāo)準(zhǔn)、完善控制和激勵(lì)機(jī)制、建立先進(jìn)的信息管理制度。準(zhǔn)備金率是對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格管理；二是嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)計(jì)提核銷撥備，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)；最后，銀行還可以降低存款費(fèi)用，提高凈利率，重點(diǎn)發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，與客戶發(fā)展長(zhǎng)期穩(wěn)定的工作關(guān)系，增加銀行存款。（二）促進(jìn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)雖然截至2017年底，建行金融分行的中間收入占凈營(yíng)業(yè)收入的10%左右，但在同一領(lǐng)域，它已經(jīng)處于較低水平。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和新興商業(yè)市場(chǎng)的發(fā)展已經(jīng)深入銀行收入之中。中國(guó)建設(shè)銀行的金融業(yè)仍需要大力發(fā)展經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，逐步完善自身。一是要加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研，二是要有一批具有新興業(yè)務(wù)公司，如：銀行間資產(chǎn)管理等，為了及時(shí)開(kāi)拓市場(chǎng)機(jī)會(huì)，業(yè)務(wù)來(lái)源也要向不同方向發(fā)展。投資銀行的重要性不言而喻，我們必須關(guān)注債券銷售和銀團(tuán)貸款等創(chuàng)新業(yè)務(wù)的發(fā)展。銀行工作人員應(yīng)積極向客戶宣傳理財(cái)產(chǎn)品，加強(qiáng)客戶理財(cái)意識(shí)，促進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展；加強(qiáng)離岸基金托管業(yè)務(wù)的推廣，引導(dǎo)用戶投資銀行，吸納資金，提升資產(chǎn)規(guī)模。合理擴(kuò)大銀行規(guī)模，應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際情況，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)規(guī)?？刂疲３终５陌l(fā)展速度，適度控制貸款規(guī)模，把銀行規(guī)模轉(zhuǎn)變?yōu)榧行汀ｋS著改革開(kāi)放的實(shí)施和經(jīng)濟(jì)水平的提高，必須采取審慎合理的方法來(lái)控制商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模。提高銀行資產(chǎn)使用效率，達(dá)到專家尋求的合理資產(chǎn)規(guī)模水平。（三）強(qiáng)化成本管理，提高運(yùn)營(yíng)效率成本分?jǐn)偮试礁?，銀行對(duì)可持續(xù)發(fā)展的貢獻(xiàn)就越低。加強(qiáng)成本控制可以有效的提高銀行的經(jīng)營(yíng)效率。商業(yè)銀行金融資源的充足性保證了銀行的支付能力。充足的金融資本將有助于提高銀行的聲譽(yù)。銀行存款過(guò)多導(dǎo)致資本資源的浪費(fèi)，限制銀行高效地發(fā)展。合理的資金配置提高了銀行的償付能力，提高了客戶的信譽(yù)，將未使用的資金投入到其他領(lǐng)域，獲得更多收益，有利于提高整體資本盈利能力，從而提高銀行的經(jīng)營(yíng)能力。此外，建立合理的治理機(jī)制是必然的，該機(jī)制包括創(chuàng)建良好的內(nèi)部結(jié)構(gòu)、明確的責(zé)任限額、公平公正的考核標(biāo)準(zhǔn)、優(yōu)良的監(jiān)管和激勵(lì)機(jī)制、先進(jìn)的信息管理系統(tǒng)等。在完善管理機(jī)制的同時(shí)，還必須注意提高資產(chǎn)質(zhì)量。一是保持適當(dāng)?shù)膬攤芰Ρ嚷屎秃虽N準(zhǔn)備金率，嚴(yán)格控制不良資產(chǎn)總量；二是嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)制定適當(dāng)?shù)暮虽N準(zhǔn)備，降低經(jīng)營(yíng)性貸款率；最后，銀行還可以通過(guò)增加凈利息收入來(lái)降低存款成本，重點(diǎn)發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶，與客戶建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，提升銀行的存款量。對(duì)銀行規(guī)模的擴(kuò)大要合理化，應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際情況，在一定范圍內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)規(guī)?？刂?，保持正常的發(fā)展速度，適度控制貸款規(guī)模，把銀行規(guī)模轉(zhuǎn)變?yōu)榧行?。我?guó)上市商業(yè)銀行和國(guó)外銀行在各方面存在很大差異，在改革開(kāi)放的實(shí)施和經(jīng)濟(jì)水平不斷提高的情況下，我們必須要采取審慎、合理的方法來(lái)控制商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模，以此來(lái)提高銀行的資產(chǎn)使用效率，使其符合專家探索的合理資產(chǎn)規(guī)模水平。（四）適時(shí)調(diào)整戰(zhàn)略，適應(yīng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)正步入穩(wěn)定增長(zhǎng)的新階段。銀行應(yīng)努力適應(yīng)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，改變發(fā)展戰(zhàn)略，加快改革和創(chuàng)新，促進(jìn)轉(zhuǎn)型順利，盡早的實(shí)現(xiàn)未來(lái)創(chuàng)新。在戰(zhàn)略機(jī)遇期間，擴(kuò)大市場(chǎng)地圖是必要的，創(chuàng)新也是必然的。我們不能固步自封，想讓銀行持久的獲益。難以創(chuàng)造新價(jià)值的銀行。應(yīng)以創(chuàng)新為動(dòng)力，把握市場(chǎng)領(lǐng)先地位，關(guān)注客戶需求，在精準(zhǔn)營(yíng)銷中優(yōu)化粗放營(yíng)銷。正確促進(jìn)銀行運(yùn)營(yíng)效率的提高，實(shí)現(xiàn)銀行效益最大化，可以從以下兩個(gè)角度來(lái)做。從人力資源管理的角度來(lái)看，有必要清楚員工的需求，關(guān)注人才的來(lái)源和合理的安排人力資源；從銀行機(jī)構(gòu)的角度看，要求銀行合理劃分組織結(jié)構(gòu)和層次結(jié)構(gòu)，并定期檢查。銀行可以減少多余的工作崗位以降低成本，也可以利用現(xiàn)代技術(shù)手段在網(wǎng)絡(luò)信息時(shí)代充分利用方便高效的產(chǎn)品，提高運(yùn)營(yíng)效率，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)空間的擴(kuò)張。中國(guó)建設(shè)銀行的金融部門(mén)必須積極響應(yīng)國(guó)家政策，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)做出貢獻(xiàn)。充分利用金融服務(wù)的好機(jī)會(huì)，促進(jìn)北京-天津-河北地區(qū)新城市化的建設(shè)和整合。

六、結(jié)論商業(yè)銀行的發(fā)展在整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展中至關(guān)重要。盈利能力對(duì)整個(gè)銀