某集團(tuán)公關(guān)禮品發(fā)放管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔新奧集團(tuán)公關(guān)禮品發(fā)放管理辦法1目的為適應(yīng)集團(tuán)事業(yè)快速發(fā)展的需要，進(jìn)一步規(guī)范集團(tuán)公關(guān)禮品發(fā)放管理工作，特制定本辦法。2適用范圍本制度適用于集團(tuán)公司及各成員企業(yè)。3公關(guān)禮品本辦法所指的公關(guān)禮品是指集團(tuán)公司統(tǒng)一訂做和購(gòu)買的、企業(yè)公關(guān)和文化宣傳活動(dòng)所需的禮品或紀(jì)念品。4禮品的訂購(gòu)原則4.1由集團(tuán)辦公室統(tǒng)一訂做、購(gòu)買和管理，原則上進(jìn)行貨比三家，擇優(yōu)選擇，經(jīng)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后訂做和購(gòu)買。4.2禮品款式和設(shè)計(jì)，應(yīng)嚴(yán)格遵循企業(yè)CI策劃思想，注意風(fēng)格的繼承性和統(tǒng)一性，保持集團(tuán)整體形象的和諧統(tǒng)一。5禮品的發(fā)放原則5.1各單位（部門）應(yīng)本著節(jié)儉辦事的原則，嚴(yán)格控制禮品的領(lǐng)取和發(fā)放。5.2各單位（部門）為加強(qiáng)同外單位關(guān)系往來(lái)，宣傳企業(yè)形象，可申請(qǐng)禮品贈(zèng)送對(duì)方。5.3禮品領(lǐng)用程序：由各單位（部門）填寫“禮品申請(qǐng)單”，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字、集團(tuán)辦公室主任批準(zhǔn)后，到集團(tuán)辦公室行政管理處領(lǐng)取。5.4集團(tuán)辦公室行政管理處根據(jù)已批“禮品申請(qǐng)單”填寫出庫(kù)單一式三聯(lián)辦理領(lǐng)取手續(xù)，出庫(kù)單一聯(lián)留辦公室行政管理處記帳，二聯(lián)轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)記帳，三聯(lián)返回本單位（部門）。5.5領(lǐng)用禮品必須詳細(xì)填寫“禮品申請(qǐng)單”，特別是贈(zèng)送單位及用途。5.6逢年過節(jié)贈(zèng)送的禮品，由各單位（部門）填寫“年節(jié)贈(zèng)送禮品預(yù)算申請(qǐng)單”由集團(tuán)辦公室統(tǒng)一匯總報(bào)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后統(tǒng)購(gòu)或分購(gòu)。5.7各單位（部門）已領(lǐng)用的禮品，在發(fā)放時(shí)必須做好登記使用記錄，以備核查。6附則6.1本辦法由集團(tuán)辦公室負(fù)責(zé)解釋。6.2本辦法自2001年5月21日起執(zhí)行，原《新奧集團(tuán)公關(guān)禮品發(fā)放管理辦法》（XA/ZD0426A-2000）同時(shí)廢止。附件：1.禮品申請(qǐng)單2.年節(jié)贈(zèng)送禮品預(yù)算申請(qǐng)單附件一:禮品申請(qǐng)單單位（部門）：年月日禮品名稱數(shù)量贈(zèng)送單位及用途領(lǐng)用人簽字單位（部門）主管領(lǐng)導(dǎo)簽字集團(tuán)辦公室主任簽字附件二:年節(jié)贈(zèng)送禮品預(yù)算申請(qǐng)單單位（部門）：年月日贈(zèng)送單位及負(fù)責(zé)人擬贈(zèng)禮品名稱數(shù)量單位單價(jià)預(yù)算金額贈(zèng)送原因單位（部門）主管簽字集團(tuán)辦公室主任簽字精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔大唐集團(tuán)制〔2005〕104號(hào)關(guān)于印發(fā)《中國(guó)大唐集團(tuán)公司委托審計(jì)管理辦法》的通知集團(tuán)公司各分支機(jī)構(gòu)、子公司，各直屬企業(yè)：為加強(qiáng)集團(tuán)公司委托審計(jì)業(yè)務(wù)的管理，確保委托審計(jì)工作質(zhì)量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中央企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理暫行辦法》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，制定《中國(guó)大唐集團(tuán)公司委托審計(jì)管理辦法》?，F(xiàn)印發(fā)給你們,請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。附件：主題詞：集團(tuán)公司委托審計(jì)辦法通知中國(guó)大唐集團(tuán)公司總經(jīng)理工作部2005年6月30日印發(fā)附件：中國(guó)大唐集團(tuán)公司委托審計(jì)管理辦法第一條為加強(qiáng)中國(guó)大唐集團(tuán)公司（以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司）委托審計(jì)業(yè)務(wù)的管理，確保委托審計(jì)工作質(zhì)量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中央企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理暫行辦法》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)管理辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所稱企業(yè)，是指集團(tuán)公司及各分公司、子公司、各基層企業(yè)。第三條本辦法適應(yīng)于企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門歸口管理，并委托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)實(shí)施的以下審計(jì)業(yè)務(wù)：（一）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；（二）工程造價(jià)及竣工決算審計(jì)；（三）企業(yè)例行審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。第四條本辦法所稱社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)，是指經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)成立的具有獨(dú)立法人資格、能夠獨(dú)立承辦相關(guān)審計(jì)業(yè)務(wù)、具有相應(yīng)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所和工程造價(jià)咨詢公司。第五條社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的選定，可采取以下方式：（一）企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、大中型建設(shè)工程造價(jià)審計(jì)和有特殊要求的審計(jì)項(xiàng)目，按照“公開、公平、公正”的原則，采取招標(biāo)方式選定；（二）其他審計(jì)項(xiàng)目，由內(nèi)部審計(jì)部門在審查資格資質(zhì)，比質(zhì)量、比信譽(yù)、比服務(wù)的基礎(chǔ)上，初選兩個(gè)以上的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)，報(bào)企業(yè)招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組選定。第六條承辦企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備以下資質(zhì)條件：（一）資質(zhì)條件應(yīng)與企業(yè)規(guī)模相適應(yīng)；（二）具備較完善的審計(jì)執(zhí)業(yè)質(zhì)量控制制度；（三）擁有經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員；（四）3年內(nèi)未承擔(dān)同一企業(yè)年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)業(yè)務(wù)；（五）與企業(yè)或企業(yè)負(fù)責(zé)人不存有利害關(guān)系；（六）近3年未有違法違規(guī)不良記錄。第七條承辦大型基建工程造價(jià)審計(jì)的造價(jià)咨詢公司，應(yīng)當(dāng)具有國(guó)家建設(shè)部門認(rèn)可的甲級(jí)資質(zhì)。第八條社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)一經(jīng)選定，委托與受托雙方應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定簽訂委托協(xié)議，并嚴(yán)格遵循。第九條委托方的確定，執(zhí)行《中國(guó)大唐集團(tuán)公司建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)辦法》、《中國(guó)大唐集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》的有關(guān)規(guī)定。第十條接受委托的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和獨(dú)立審計(jì)原則，按照規(guī)定的方法、程序和內(nèi)容，認(rèn)真組織審計(jì)工作，并對(duì)審計(jì)報(bào)告的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。第十一條集團(tuán)公司審計(jì)部在委托審計(jì)管理工作中履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)選定的有關(guān)組織工作；（二）負(fù)責(zé)督促受托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立、客觀、公正地開展審計(jì)工作，全面履行委托審計(jì)協(xié)議，按時(shí)完成受托審計(jì)業(yè)務(wù)；（三）對(duì)集團(tuán)公司直接委托的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核，并提出意見和建議，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織落實(shí)，必要時(shí)可進(jìn)行后續(xù)審計(jì)；（四）對(duì)所屬企業(yè)委托審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行抽審，以評(píng)估其審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和公正性。第十二條分公司、子公司內(nèi)部審計(jì)部門在委托審計(jì)管理工作中履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)選定的有關(guān)組織工作；（二）負(fù)責(zé)督促受托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立、客觀、公正地開展審計(jì)工作，全面履行委托審計(jì)協(xié)議，按時(shí)完成受托審計(jì)業(yè)務(wù)；（三）對(duì)本企業(yè)直接委托的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核，并提出意見和建議，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織落實(shí)，必要時(shí)可進(jìn)行后續(xù)審計(jì)；（四）對(duì)所管理和所屬企業(yè)委托審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行抽審，以評(píng)估其審計(jì)結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和公正性；（五）及時(shí)向上級(jí)單位報(bào)送社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告。第十三條基層企業(yè)內(nèi)部審計(jì)部門在委托審計(jì)管理工作中履行以下職責(zé)：（一）負(fù)責(zé)社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)選定的有關(guān)組織工作；（二）負(fù)責(zé)督促受托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)獨(dú)立、客觀、公正地開展審計(jì)工作，全面履行委托審計(jì)協(xié)議，按時(shí)完成受托審計(jì)業(yè)務(wù)；（三）對(duì)本企業(yè)直接委托的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核，并提出意見和建議，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織落實(shí)，必要時(shí)可進(jìn)行后續(xù)審計(jì)；（四）及時(shí)向上級(jí)單位報(bào)送社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告。第十四條受托社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)未能正確有效履行委托協(xié)議規(guī)定義務(wù)，有下列情形之一的，委托方有權(quán)終止委托協(xié)議，拒付委托審計(jì)費(fèi)用。（一）串通被審計(jì)單位，弄虛作假，謀取私利，給委托方造成經(jīng)濟(jì)損失的；（二）違反執(zhí)業(yè)操守，泄漏被審計(jì)單位商業(yè)秘密的；（三）擅自將受托業(yè)務(wù)再委托給第三方的；（四）審計(jì)結(jié)論存在重大誤差的；（五）因自身原因,未按規(guī)定期限完成審計(jì)任務(wù)的。第十五條有第十四條所列情形之一，且情節(jié)嚴(yán)重的，除追究其相應(yīng)責(zé)任外，委托方要向上級(jí)單位報(bào)告，同時(shí)建議社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)行業(yè)管理部門對(duì)其違規(guī)行為進(jìn)行通報(bào)。凡被通報(bào)的社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)，自通報(bào)之日起5年內(nèi)，不得在集團(tuán)公司系統(tǒng)受托辦理審計(jì)業(yè)務(wù)。第十六條審計(jì)結(jié)束后，社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)向委托方提交審計(jì)報(bào)告和審計(jì)底稿等相關(guān)資料。社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)保守委托方及被審計(jì)對(duì)象的秘密，不得在委托方主持的場(chǎng)所之外使用委托審計(jì)業(yè)務(wù)資料。第十七條被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)支持內(nèi)部審計(jì)部門做好對(duì)委托審計(jì)業(yè)務(wù)工作