四月銀行從業(yè)資格考試期末補(bǔ)充試卷

四月銀行從業(yè)資格考試期末補(bǔ)充試卷一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分）。1、關(guān)于超貨幣供給理論，以下說(shuō)法不正確的是（）。A、認(rèn)為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣B、銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限C、金融的證券化、國(guó)際化、表外化和電子化使金融風(fēng)險(xiǎn)更多地以系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的方式出現(xiàn)【參考答案】：A【解析】：超貨幣供給理論出現(xiàn)于20世紀(jì)六七十年代。該理論認(rèn)為，只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統(tǒng)觀念已經(jīng)不符合實(shí)際，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也提供貨幣，銀行信貸市場(chǎng)面臨著很大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，因此，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)向深度和廣度發(fā)展。金融的證券化、國(guó)際化、表外化和電子化使金融風(fēng)險(xiǎn)更多地以系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的方式出現(xiàn)，對(duì)世界經(jīng)濟(jì)的影響更為廣泛。2、下列不屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)的是（）A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降B、流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降C、短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加【參考答案】：A【解析】：企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在：①企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；②經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值；③產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率下降；④應(yīng)收賬款異常增加；⑤流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重下降；⑥短期負(fù)債增加失當(dāng)，長(zhǎng)期負(fù)債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營(yíng)虧損；⑨不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象；⑩財(cái)務(wù)記錄和經(jīng)營(yíng)控制混亂。3、某企業(yè)某年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1500萬(wàn)元，利息支出500萬(wàn)元，所得稅支出500萬(wàn)元，該企業(yè)利息保障倍數(shù)是（）。[2010年5月真題]A、5倍B、3倍C、2倍【參考答案】：A【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，用以衡量客戶償付負(fù)債利息能力。其計(jì)算公式為:利息保障倍數(shù)=（利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用=（凈利潤(rùn)+所得稅支出+利息費(fèi)用）/利息費(fèi)用=（1500+500+500）/500=5。4、風(fēng)險(xiǎn)是指（）。A、損失的大小B、未來(lái)結(jié)果的不確定性C、收益的分布【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考核的是風(fēng)險(xiǎn)的定義。風(fēng)險(xiǎn)的定義主要有以下三種：①風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果的不確定性；②風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性；③風(fēng)險(xiǎn)是未來(lái)結(jié)果對(duì)期望的偏離，即波動(dòng)性。5、公民或法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為是（）。［2013年6月真題］A、民事行為B、權(quán)利義務(wù)行為C、民事法律行為【參考答案】：C【解析】：民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義務(wù)的合法行為。平等的民事法律主體之間進(jìn)行的民事法律活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循民事法律的自愿、公平、等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則。6、如果第1年年初你投資100萬(wàn)元，以后每年年末追加投資8．76萬(wàn)元，希望在第30年年末得到2000萬(wàn)元。那么，投資的收益率至少為（）。A、8％B、9％C、10％【參考答案】：A【解析】：本題已知年金、現(xiàn)值及終值，求利率。7、關(guān)于理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容，下列說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。A、涉及財(cái)務(wù)、法律、投資B、不涉及債務(wù)管理C、涉及家庭財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)狀況【參考答案】：B【解析】：理財(cái)規(guī)劃服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，它包括但不僅限于財(cái)務(wù)、法律、投資和債務(wù)管理、保險(xiǎn)、稅務(wù)等，理財(cái)師在作相關(guān)判斷和規(guī)劃時(shí)還要求能夠兼顧客戶家庭財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)狀況以及不同時(shí)期變化的需求。8、李先生擬投資人民幣50000元購(gòu)買銀行理財(cái)產(chǎn)品，若年報(bào)酬率為10％，投資期限為20年，則屆時(shí)李先生可積累資金（）元。A、340000B、336375C、397652【參考答案】：B【解析】：此題為已知現(xiàn)值求終值，按鍵如下：9、2010年1月至5月，在美國(guó)工作的甲每月給國(guó)內(nèi)的妻子寄回10000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若6月份甲寄回5000美元，則甲妻可以將（）美元兌換成人民幣。A、5000B、2000C、0【參考答案】：C【解析】：我國(guó)對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)購(gòu)匯實(shí)行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬(wàn)美元。前5個(gè)月甲妻已經(jīng)結(jié)匯10000×5=50000（美元），已經(jīng)達(dá)到國(guó)家規(guī)定的年度最高限額，因此6月份甲妻不能再兌換人民幣。10、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。A、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段B、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段C、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段。1．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前）2.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)60年代）3．資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)70年代）4．全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)80年代）11、對(duì)于投保人來(lái)說(shuō)，下列不屬于保險(xiǎn)產(chǎn)品功能的是（）。［2014年11月真題］A、融通資金B(yǎng)、補(bǔ)償損失C、賺取保費(fèi)收入【參考答案】：C【解析】：保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括：①風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，損失分?jǐn)偣δ埽虎趽p失補(bǔ)償功能；③資金融通功能。D項(xiàng)，賺取保費(fèi)收入是對(duì)于保險(xiǎn)人來(lái)說(shuō)的保險(xiǎn)產(chǎn)品功能。12、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于（）策略。A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B、風(fēng)險(xiǎn)分散C、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖【參考答案】：B【出處】:2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】風(fēng)險(xiǎn)分散對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個(gè)借款人。13、（）是有限合伙制私募基金的實(shí)際運(yùn)作者。[2015年5月真題]A、全體合伙人B、有限合伙人C、普通合伙人【參考答案】：C【解析】：有限合伙制私募股權(quán)基金的特點(diǎn)是所有者和經(jīng)營(yíng)者分離，普通合伙人是基金的實(shí)際運(yùn)作者，是基金投資的決策者和執(zhí)行者。在合伙協(xié)議授權(quán)的范圍內(nèi)，基金的投資決策完全由普通合伙人完成，不受其他有限合伙人的干涉和影響。14、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列對(duì)于商業(yè)銀行集中型的風(fēng)險(xiǎn)管理部門設(shè)置的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。A、涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域廣B、不利于絕對(duì)控制商業(yè)銀行的敏感信息C、資金投入巨大【參考答案】：B【解析】：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門涉及的風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域非常全面，對(duì)專業(yè)人員和管理系統(tǒng)的要求很高，資源投入巨大，因此，集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門更加適用于規(guī)模龐大、資金、技術(shù)、人力資源雄厚的大中型商業(yè)銀行，所以ABD項(xiàng)正確；C項(xiàng)屬于分散型風(fēng)險(xiǎn)管理部門的特點(diǎn)，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。15、（）不是稅務(wù)規(guī)劃的目標(biāo)。［2010年5月真題］A、減輕稅負(fù)、財(cái)務(wù)目標(biāo)、財(cái)務(wù)自由B、收入最大化C、偷稅漏稅【參考答案】：C【解析】：稅務(wù)規(guī)劃是幫助納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過(guò)對(duì)經(jīng)營(yíng)、理財(cái)和薪酬等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠與待遇差別，以減輕稅負(fù)，達(dá)到整體稅后利潤(rùn)、收入最大化的過(guò)程。在理財(cái)行業(yè)得到蓬勃發(fā)展后，理財(cái)師的工作重心逐漸由早期的“投資顧問(wèn)”服務(wù)轉(zhuǎn)向包括“財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃”在內(nèi)的財(cái)務(wù)資源綜合規(guī)劃服務(wù)，以使其在財(cái)務(wù)資源效用最大化的基礎(chǔ)上，能夠?qū)崿F(xiàn)客戶的各項(xiàng)財(cái)務(wù)目標(biāo)、財(cái)務(wù)自由。16、2010年3月14日如意卡國(guó)際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括如意、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬(wàn)張信用卡用戶的銀行資料被盜取，這種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。A、人員因素B、內(nèi)部流程C、外部事件【參考答案】：C【解析】：黑客入侵屬于外部事件。17、下列各項(xiàng)中，（）不屬于內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下合格保證的范圍。A、主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開(kāi)發(fā)銀行B、內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率在B+以上的組織C、雖然沒(méi)有相應(yīng)的外部評(píng)級(jí)，但內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率相當(dāng)于外部評(píng)級(jí)A-級(jí)及以上水平的自然人【參考答案】：B【解析】：內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法下，合格保證的范圍包括:①主權(quán)、公共企業(yè)、多邊開(kāi)發(fā)銀行和其他銀行；②外部評(píng)級(jí)在A-級(jí)及以上的法人、其他組織或自然人；③雖然沒(méi)有相應(yīng)的外部評(píng)級(jí)，但內(nèi)部評(píng)級(jí)的違約概率相當(dāng)于外部評(píng)級(jí)A-級(jí)及以上水平的法人、其他組織或自然人。18、廣義的信貸期限不包括（）。A、提款期B、還款期C、展期【參考答案】：C【解析】：狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖Ｔ趶V義的定義下．通常分為提款期、寬限期和還款期。19、下列哪項(xiàng)不屬于目前國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行界認(rèn)為比較有效的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法?（）A、推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念B、利用精確的數(shù)量模型進(jìn)行量化C、確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)得到正確識(shí)別和優(yōu)先排序【參考答案】：B【解析】：截止目前，國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)還沒(méi)有開(kāi)發(fā)出適合于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是:①推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；②確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。20、貸款擔(dān)保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。A、貸款償還B、發(fā)放方式C、數(shù)額多少【參考答案】：A【解析】：【答案】A【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。21、可疑貸款是指（）。A、借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還的貸款B、借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款C、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分的貸款【參考答案】：B【解析】：A項(xiàng)是正常貸款；B項(xiàng)是關(guān)注貸款；D項(xiàng)是損失貸款。22、在與客戶交流階段，感覺(jué)、認(rèn)知主要是以（）為目的。A、市場(chǎng)推廣B、建立品牌效應(yīng)C、推廣品牌崇高度【參考答案】：B【解析】：在與客戶交流階段，一般有感覺(jué)、認(rèn)知、獲得、發(fā)展和保留五個(gè)步驟。前兩者通常作為大眾營(yíng)銷的基本手段，以廣告形象最為常見(jiàn)，以建立品牌效應(yīng)為主要目的；后三者是單一營(yíng)銷，以銷售為目的。23、（）是我國(guó)銀行業(yè)自律組織，是全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體。A、中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)B、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)C、中國(guó)證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)【參考答案】：A【解析】：中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)是我國(guó)銀行業(yè)自律組織，是全國(guó)性非營(yíng)利社會(huì)團(tuán)體。24、在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中，銀行公司治理的內(nèi)涵不包括（）。A、銀行內(nèi)部制衡關(guān)系B、監(jiān)督考核機(jī)制C、外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境【參考答案】：C【解析】：銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關(guān)系和職責(zé)分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機(jī)制、激勵(lì)約束機(jī)制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領(lǐng)域。25、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A、風(fēng)險(xiǎn)管理措施B、連續(xù)營(yíng)業(yè)方案C、資本實(shí)力【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程應(yīng)當(dāng)確保商業(yè)銀行的長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。26、歷史成本法堅(jiān)持（），即要把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間，從而無(wú)法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。A、匹配原則B、及時(shí)原則C、真實(shí)原則【參考答案】：A【解析】：歷史成本法的重要依據(jù)是匹配原則，即把成本攤派到與其相關(guān)的創(chuàng)造收入的會(huì)計(jì)期間。這與審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相抵觸，使歷史成本法在貸款分類應(yīng)用中存在很大缺陷。從而無(wú)法反映特殊情況下資產(chǎn)負(fù)債的變化。27、銀行代理保險(xiǎn)產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。A、設(shè)計(jì)比較簡(jiǎn)單B、在能提供一定保障的同時(shí)兼有儲(chǔ)蓄的投資功能C、收益率高【參考答案】：C【解析】：銀行主要代理的險(xiǎn)種包括人身保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。目前占據(jù)市場(chǎng)主流的險(xiǎn)種主要是人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品中的分紅險(xiǎn)和萬(wàn)能險(xiǎn)，這些產(chǎn)品大部分設(shè)計(jì)比較簡(jiǎn)單，標(biāo)準(zhǔn)化程度較高，在能提供一定保障的同時(shí)兼有儲(chǔ)蓄的投資功能。28、某銀行2010年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項(xiàng)貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率不高于2%，則該銀行次級(jí)類貸款余額最多為（）億元。A、200B、600C、800【參考答案】：A【解析】：不良貸款率=（次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項(xiàng)貸款×100%，因此要使不良貸款率不高于2%，次級(jí)類貸款余額最多為:40000×2%-400-200=200（億元）。29、備用信用證的實(shí)質(zhì)是銀行對(duì)借款人的一種（）。A、擔(dān)保行為B、承諾業(yè)務(wù)C、理財(cái)業(yè)務(wù)【參考答案】：A【解析】：備用信用證是在法律限制開(kāi)立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品．實(shí)質(zhì)是銀行對(duì)借款人的一種擔(dān)保行為。30、商業(yè)銀行對(duì)項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)條件進(jìn)行評(píng)估，就是要了解與項(xiàng)目實(shí)施有關(guān)的機(jī)構(gòu)現(xiàn)狀，并提出加強(qiáng)和改善的建議以保證項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。項(xiàng)目的組織機(jī)構(gòu)不包括（）。A、項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)B、項(xiàng)目的實(shí)施機(jī)構(gòu)C、項(xiàng)目的審批機(jī)構(gòu)【參考答案】：C【出處】:2014年上半年《公司信貸》真題【解析】項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)包括：①項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)；②項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)；③項(xiàng)目協(xié)作機(jī)構(gòu)。31、國(guó)內(nèi)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)業(yè)務(wù)時(shí)，一般會(huì)對(duì)投資者進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。假如A銀行推出債券型理財(cái)產(chǎn)品，則其應(yīng)主要進(jìn)行（）提示。A、匯率風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和再投資風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】：目前，對(duì)于投資者而言，購(gòu)買債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。32、人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是（）。A、非流程風(fēng)險(xiǎn)B、控制派生風(fēng)險(xiǎn)C、以上都不是【參考答案】：A【解析】：答案為A。非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的，如人力資源配置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。33、交易商在做一個(gè)基于現(xiàn)金和S＆P500期貨套期保值合約，其主要的風(fēng)險(xiǎn)因素是（）。Ⅰ.利率風(fēng)險(xiǎn)；Ⅱ.匯率風(fēng)險(xiǎn)；Ⅲ.權(quán)益價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)；Ⅳ.紅利收益率假設(shè)設(shè)置錯(cuò)誤的風(fēng)險(xiǎn)。A、Ⅰ、ⅡB、Ⅰ、Ⅲ、ⅣC、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【參考答案】：B【解析】：期貨價(jià)格是現(xiàn)貨價(jià)格、利率和紅利收益率的函數(shù)。期貨價(jià)格與現(xiàn)貨價(jià)格、無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率以及到期時(shí)間存在正向關(guān)系，與紅利收益率存在反向關(guān)系。34、反映某區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)在銀行系統(tǒng)內(nèi)所處位置的內(nèi)部指標(biāo)是（）A、利息實(shí)收率B、增量存貸比率C、信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率【參考答案】：C【解析】：信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位置，通過(guò)系統(tǒng)內(nèi)比較，反映出目標(biāo)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況。指標(biāo)越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高。35、無(wú)形資產(chǎn)的原值（）。A、按資產(chǎn)評(píng)估確認(rèn)B、按固定資產(chǎn)確定方法確認(rèn)C、按市場(chǎng)價(jià)確認(rèn)【參考答案】：B【解析】：無(wú)形資產(chǎn)是指企業(yè)長(zhǎng)期使用但無(wú)實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)，包括土地使用權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、商譽(yù)等。無(wú)形資產(chǎn)原值的確定方法與固定資產(chǎn)相同。36、到期一次還本付息法一般適用于期限在（）年以內(nèi)的個(gè)人貸款。A、1B、5C、10【參考答案】：A【出處】:2014年上半年《個(gè)人貸款》真題【解析】本題考查到期一次還本付息法。到期一次還本付息法一般適用于期限在1年以內(nèi)（含1年）的個(gè)人貸款。37、下列機(jī)構(gòu)中，在我國(guó)農(nóng)村地區(qū)機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)分布最廣、支農(nóng)服務(wù)功能發(fā)揮最為充分的是（）。A、農(nóng)村資金互助社B、農(nóng)村信用社C、村鎮(zhèn)銀行【參考答案】：B【出處】:2015年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】本題考查農(nóng)村信用社的知識(shí)。農(nóng)村信用社成為“三農(nóng)服務(wù)”的社區(qū)和地方金融機(jī)構(gòu)，是主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)，在我國(guó)農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)點(diǎn)分布最廣、支農(nóng)服務(wù)功能發(fā)揮最為充分。38、按利息支付方式，債券不包括（）。A、公司債券B、附息債券C、零息債券【參考答案】：A【解析】：債券按利息支付方式分類可分為普通債券、附息債券、貼現(xiàn)債券、零息債券。39、根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》的有關(guān)規(guī)定，個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值（）美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。A、5000B、30000C、50000【參考答案】：A【解析】：個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)超過(guò)等值5000美元的，需憑有關(guān)單據(jù)在銀行辦理。40、如果投資者預(yù)期某項(xiàng)資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格將會(huì)上漲，那么他可以（）。［2013年6月真題］A、買入看跌期權(quán)B、賣出該項(xiàng)資產(chǎn)C、買入看漲期權(quán)【參考答案】：C【解析】：按照對(duì)價(jià)格的預(yù)期，金融期權(quán)可分為看漲期權(quán)和看跌期權(quán)。當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)格上漲時(shí)購(gòu)買的期權(quán)，叫做看漲期權(quán)；當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來(lái)價(jià)格下跌時(shí)購(gòu)買的期權(quán)，叫做看跌期權(quán)。41、下列是關(guān)于貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，則正確順序是（）。①挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對(duì)資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購(gòu)買價(jià)格；⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息。A、①②③④⑤⑥B、①②⑤③⑥④C、①③⑥⑤④②【參考答案】：C【解析】：答案為D?？疾橘J款轉(zhuǎn)讓的步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的程序主要包括以下六個(gè)步驟：第一步，挑選出具有同質(zhì)性的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中；第二步，對(duì)該資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估；第三步，為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)；第四步，雙方協(xié)商(或投標(biāo))確定購(gòu)買價(jià)格；第五步，簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步，辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。42、某商業(yè)銀行上期稅前凈利潤(rùn)為2億，經(jīng)濟(jì)資本為20億，稅率為20%，資本預(yù)期收益率為5%，則該商業(yè)銀行上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬(wàn)。[2010年5月真題]A、8000B、11000C、6000【參考答案】：C【解析】：根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為，可得該交易部門的經(jīng)濟(jì)增加值為:EVA=稅后凈利潤(rùn)-資本成本=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=20000×（1-20%）-200000×5%=6000（萬(wàn)）。43、對(duì)于由第三方提供擔(dān)保的保證貸款，在（）的情況下，銀行無(wú)權(quán)要求借款人追加新的保證人。A、由于借款人要求貸款展期造成貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，銀行加收罰息而導(dǎo)致借款人債務(wù)負(fù)擔(dān)加重，而原保證人又不同意增加保證額度B、抵押品市場(chǎng)價(jià)值出現(xiàn)變化C、擔(dān)保人自身的財(cái)務(wù)狀況惡化【參考答案】：B【解析】：只要抵押品本身沒(méi)有發(fā)生毀壞、滅失等，而是市場(chǎng)價(jià)值發(fā)生變化，銀行無(wú)權(quán)要求借款人追加新的保證人。44、駱駝評(píng)級(jí)體系要求資本充足率比率達(dá)到（）。A、4%～7％B、6.5%～7.5%C、6.5％～7％【參考答案】：C【解析】：駱駝評(píng)級(jí)體系的分析涉及的主要指標(biāo)和考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)是：①資本充足率（資本／風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)），要求這一比率達(dá)到6.5％～7％；②有問(wèn)題放款與基礎(chǔ)資本的比率，一般要求該比率低于15％；③管理者的領(lǐng)導(dǎo)能力和員工素質(zhì)、處理突發(fā)問(wèn)題應(yīng)變能力和董事會(huì)決策能力、內(nèi)部技術(shù)控制系統(tǒng)的完善性和創(chuàng)新服務(wù)吸引顧客的能力；④凈利潤(rùn)與盈利資產(chǎn)之比在1％以上為第一、二級(jí)，若該比率在0～1％之間為第三、四級(jí)，若該比率為負(fù)數(shù)則評(píng)為第五級(jí)；⑤隨時(shí)滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。45、商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個(gè)方面。A、資本金管理和負(fù)債管理B、風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核C、流動(dòng)性管理和績(jī)效考核【參考答案】：B【解析】：商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理和績(jī)效考核兩個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理是指如何在一個(gè)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境里把風(fēng)險(xiǎn)減至最低的管理過(guò)程。績(jī)效考核是企業(yè)為了實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)目的，運(yùn)用特定的標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)，采取科學(xué)的方法，對(duì)承擔(dān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程及結(jié)果的各級(jí)管理人員完成指定任務(wù)的工作實(shí)績(jī)和由此帶來(lái)的諸多效果做出價(jià)值判斷的過(guò)程。故選C。46、銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的下列行為符合信息保密準(zhǔn)則要求的是（）。［2013年11月真題］A、任何情況下都堅(jiān)持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個(gè)人泄露B、與本機(jī)構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣?huì)地位C、在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案【參考答案】：C【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第十條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保存完備的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)服務(wù)記錄，并保證恰當(dāng)?shù)厥褂眠@些記錄。除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。47、（）是由于和銀行有關(guān)的負(fù)面消息、宣傳和流言引致客戶流失，以及訴訟或盈利下降等事件在市場(chǎng)傳播給商業(yè)銀行的形象帶來(lái)不利影響而導(dǎo)致的損失，市場(chǎng)傳言或公眾印象都是決定這類風(fēng)險(xiǎn)水平的重要因素。A、法律風(fēng)險(xiǎn)B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)C、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：B【解析】：答案為C。對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)含義以及相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的考查。48、根據(jù)（），商業(yè)銀行最好發(fā)放短期貸款而不發(fā)放中長(zhǎng)期貸款。A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論B、真實(shí)票據(jù)理論C、預(yù)期收入理論【參考答案】：B【解析】：根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來(lái)源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性的存款，銀行需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實(shí)票據(jù)理論”。49、從表面上看，貸款分類就是把貸款按照（）劃分為不同檔次。A、貸款內(nèi)容B、風(fēng)險(xiǎn)程度C、銀行風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：B【解析】：解析：貸款分類就是把貸款按照風(fēng)險(xiǎn)程度劃分為不同檔次50、某商業(yè)銀行董事會(huì)明確定位本銀行為一家積極進(jìn)取、以利潤(rùn)最大化為首要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的銀行，2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券，2008年受金融危機(jī)的沖擊，該銀行面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行的面臨的流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)是其（）長(zhǎng)期積累、惡化的綜合作用結(jié)果A、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)C、信用風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】：2002-2007年間，其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)---屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券----屬于信用風(fēng)險(xiǎn)2008年受金融危機(jī)的沖擊----屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)51、根據(jù)《助學(xué)貸款管理辦法》，貸款人對(duì)高等學(xué)校的在讀學(xué)生發(fā)放的助學(xué)貸款為（）助學(xué)貸款。A、無(wú)擔(dān)保B、保證C、抵押【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《個(gè)人貸款》真題【解析】根據(jù)《助學(xué)貸款管理辦法》，貸款人對(duì)高等學(xué)校的在讀學(xué)生發(fā)放的助學(xué)貸款為無(wú)擔(dān)保助學(xué)貸款。52、下列關(guān)于個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后原投資人責(zé)任的表述中，符合《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》規(guī)定的是（）。A、原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)不再承擔(dān)責(zé)任B、原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任．但債權(quán)人在2年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請(qǐng)求的．該責(zé)任消滅C、原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任．但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請(qǐng)求的．該責(zé)任消滅【參考答案】：C【解析】：根據(jù)規(guī)定，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)解散后，原投資人對(duì)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)存續(xù)期間的債務(wù)仍應(yīng)承擔(dān)償還責(zé)任．但債權(quán)人在5年內(nèi)未向債務(wù)人提出償債請(qǐng)求的．該責(zé)任消滅。53、某基金為了應(yīng)對(duì)投資者隨時(shí)可能的贖回，而必須持有一定量現(xiàn)金，則該基金屬于（）。A、開(kāi)放式基金B(yǎng)、國(guó)際基金C、成長(zhǎng)型基金【參考答案】：A【解析】：開(kāi)放式基金隨時(shí)面臨贖回壓力，須更注重流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)行長(zhǎng)期投資會(huì)受到一定限制，必須保留足夠應(yīng)付投資者隨時(shí)贖回要求的現(xiàn)金，不能將現(xiàn)金全部用于長(zhǎng)期投資。54、代理業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。其主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)包括人員因素、外部事件、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，銷售時(shí)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售，屬于（）操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。A、人員因素B、內(nèi)部流程C、系統(tǒng)缺陷【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考查的是代理業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。題干中銷售時(shí)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售屬于代理業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)中的內(nèi)部流程。55、股票投資收益率上升，最可能會(huì)給銀行造成（）風(fēng)險(xiǎn)。A、信用B、聲譽(yù)C、流動(dòng)性【參考答案】：C【解析】：股票投資收益率上升時(shí)，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉(zhuǎn)移到股票市場(chǎng)，而貸款人可能會(huì)推進(jìn)新的貸款請(qǐng)求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張，從而造成流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。56、下列關(guān)于還款可能性分析中，說(shuō)法不正確的是（）。A、銀行設(shè)立抵押或保證的目的在于，當(dāng)借款人不能履行還貸義務(wù)時(shí)，銀行可以取得并變賣借款人的資產(chǎn)或取得保證人的承諾B、擔(dān)保也需要具有法律效力，并且是建立在擔(dān)保人的財(cái)務(wù)實(shí)力以及愿意為一項(xiàng)貸款提供支持的基礎(chǔ)之上C、銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權(quán)【參考答案】：C【解析】：銀行設(shè)立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據(jù)抵押權(quán)或保證權(quán)追索債權(quán)。對(duì)貸款設(shè)定抵押或擔(dān)保，可以使銀行對(duì)借款人進(jìn)行控制。擔(dān)保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設(shè)立的眾多安全防護(hù)措施。故選D。57、李小姐于2013年6月1日在銀行新開(kāi)立了一個(gè)存款賬戶，并存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%，利息稅率為5%，采用積數(shù)計(jì)息法計(jì)息。該客戶于2013年6月18日通過(guò)ATM機(jī)查詢賬上余額。假設(shè)期間沒(méi)有進(jìn)行任何存取，查詢也無(wú)須付費(fèi)，則李小姐將在ATM機(jī)上看到的數(shù)字是（）元。A、10004.72B、10004.42C、10000.00【參考答案】：C【出處】:2014年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】活期存款是在每季末月20日結(jié)息，次日付息。該客戶在2013年6月18日查詢存款金額時(shí)，還未到該季度的結(jié)息日，因此她只能在ATM機(jī)上看到其本金10000.00元。58、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用（）能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。A、權(quán)重法B、資本計(jì)量的高級(jí)方法C、標(biāo)準(zhǔn)法【參考答案】：B【解析】：與權(quán)重法相比，資本計(jì)量的高級(jí)方法（如信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法）能更加敏感、準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平高、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理的商業(yè)銀行而言，采用資本計(jì)量的高級(jí)方法后能夠適度降低風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)、節(jié)約資本。59、A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭180，英鎊多頭430，法國(guó)法郎空頭390，瑞士法郎空頭l30，則用短邊法計(jì)算的A銀行持有的外匯的總敞口頭寸為（）。A、610B、90C、1130【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】短邊法先計(jì)算出凈多頭頭寸之和為：l80+430=610，凈空頭頭寸之和為：390+130=520。因?yàn)榍罢呓^對(duì)值較大，因此根據(jù)短邊法計(jì)算的外匯總敞口頭寸為610。60、下列關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、商業(yè)銀行應(yīng)按月準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)資料B、在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次C、商業(yè)銀行除對(duì)理財(cái)計(jì)劃所匯集的資金進(jìn)行正常的會(huì)計(jì)核算外，還應(yīng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)記錄【參考答案】：A【出處】:2014年下半年《個(gè)人理財(cái)》真題【解析】商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場(chǎng)表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供相關(guān)信息。二、多項(xiàng)選擇題（共20題，每題2分）1、（）既是借款人舉債經(jīng)營(yíng)的前提，又是衡量借款人長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)弱的重要標(biāo)志。A、資產(chǎn)負(fù)債率B、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率C、利息保障倍數(shù)【參考答案】：C【解析】：利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，用于衡量客戶償付負(fù)債利息能力。2、關(guān)于商用房貸款的擔(dān)保，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、采用抵押方式申請(qǐng)商用房貸款的，借款雙方必須簽訂書面“抵押合同”B、采用第三方保證方式申請(qǐng)商用房貸款的，借款人應(yīng)至少提供第三方一般責(zé)任擔(dān)保C、采用履約保證保險(xiǎn)申請(qǐng)商用房貸款的，在保險(xiǎn)有效期內(nèi)，借款人不得以任何理由中斷保險(xiǎn)【參考答案】：B【解析】：采用第三方保證方式申請(qǐng)商用房貸款的，借款人應(yīng)提供貸款銀行可接受的第三方連帶責(zé)任保證。3、同業(yè)存放和存放同業(yè)分別屬于商業(yè)銀行的（）。A、負(fù)債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)B、中間業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)C、表外業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)【參考答案】：A【解析】：同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存入款項(xiàng)，是指因支付清算和業(yè)務(wù)合作等的需要，由其他金融機(jī)構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項(xiàng)。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)；與此相對(duì)應(yīng)的概念是存放同業(yè)，即存放在其他商業(yè)銀行的款項(xiàng)，屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。4、以下各項(xiàng)中不得抵押的財(cái)產(chǎn)是（）。A、抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品B、土地所有權(quán)C、以上都不對(duì)【參考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】根據(jù)我國(guó)《擔(dān)保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項(xiàng)為正確答案。5、商業(yè)銀行員工在代理業(yè)務(wù)操作中，下列行為易造成操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A、設(shè)立專戶核算代理資金B(yǎng)、代理手續(xù)費(fèi)收入先用于員工獎(jiǎng)勵(lì)再納入銀行大賬核算C、遇到誤導(dǎo)性宣傳和錯(cuò)誤銷售，對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的提示【參考答案】：B【解析】：答案為c。在代理業(yè)務(wù)中，由于人員因素引起的操作風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)事項(xiàng)主要包括：①業(yè)務(wù)人員貪污或截留手續(xù)費(fèi)．不進(jìn)入大賬核算；②內(nèi)外勾結(jié)編造虛假代理業(yè)務(wù)合同騙取手續(xù)費(fèi)收入6、某些銀行在高校發(fā)行了設(shè)計(jì)活潑的校園卡，以迎合年輕客戶群體的需要。這種市場(chǎng)定位策略屬于（）。A、利益定位策略B、客戶定位策略C、聯(lián)盟定位策略【參考答案】：B【解析】：本題考查銀行市場(chǎng)定位策略中的客戶定位策略。7、急需用款一般選擇的匯款方式是（）。A、郵寄B、票匯C、電匯【參考答案】：C【出處】:2014年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】電匯業(yè)務(wù)是指匯出行應(yīng)匯款人的要求，采用加押電傳或SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò)）形式，指示匯入行付款給指定收款人。其特點(diǎn)是交款迅速、安全可靠、費(fèi)用高。多用于急需用款和大額匯款。8、某銀行會(huì)計(jì)伙同另一銀行出納員，先后多次從上海等地購(gòu)回假人民幣50萬(wàn)余元，并將其換取真幣牟利，他們的行為應(yīng)（）。A、以金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買假幣罪、以假幣換取貨幣一罪處罰B、以金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買假幣罪處罰C、以金融機(jī)構(gòu)工作人員以假幣換取貨幣罪處罰【參考答案】：A【解析】：金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買假幣、以假幣換取貨幣罪，是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員購(gòu)買偽造的貨幣，或者利用職務(wù)上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的行為。本罪客觀方面表現(xiàn)為兩種情況：①購(gòu)買假幣；②利用職務(wù)上的便利，以假幣換取貨幣，即利用職務(wù)上管理金庫(kù)、出納現(xiàn)金、吸收付出存款等便利條件，將假幣調(diào)換成真幣。9、下列關(guān)于商業(yè)銀行在完善內(nèi)部控制體系的理解不正確的是（）。A、高級(jí)管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策B、內(nèi)部控制不屬于商業(yè)銀行日常工作的一部分C、監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系【參考答案】：B【解析】：本題是對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的綜合考查。高級(jí)管理層制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制政策，董事會(huì)負(fù)責(zé)建立并實(shí)施一個(gè)充分有效的內(nèi)部控制體系，監(jiān)事會(huì)自責(zé)監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層完善內(nèi)部控制體系，所以ABD項(xiàng)正確；內(nèi)部控制是商業(yè)銀行日常工作的一個(gè)重要部分，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。10、VaR值的局限性不包括（）。A、無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況B、無(wú)法預(yù)測(cè)市場(chǎng)非流動(dòng)性因素C、無(wú)法預(yù)測(cè)市場(chǎng)流動(dòng)性因素【參考答案】：C【解析】：VaR值是對(duì)未來(lái)?yè)p失風(fēng)險(xiǎn)的事前預(yù)測(cè)，VaR值的局限性包括無(wú)法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況、單邊市場(chǎng)走勢(shì)極端情況、市場(chǎng)非流動(dòng)性因素。11、下列關(guān)于商業(yè)銀行放款執(zhí)行部門職責(zé)的表述，錯(cuò)誤的是（）。A、審核貸款定價(jià)水平B、審核放款條件的落實(shí)情況C、審核銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)【參考答案】：A【出處】:2013年下半年《公司信貸》真題【解析】放款執(zhí)行部門的核心職責(zé)是貸款發(fā)放和支付的審核，集中統(tǒng)一辦理授信業(yè)務(wù)發(fā)放，專門負(fù)責(zé)對(duì)已獲批準(zhǔn)的授信業(yè)務(wù)在實(shí)際發(fā)放過(guò)程中操作風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控和管理工作。其主要職能包括：①審核銀行內(nèi)部授信流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性。包括：銀行內(nèi)部授信業(yè)務(wù)流程是否合規(guī)，批準(zhǔn)手續(xù)是否合法、齊備；銀行授信業(yè)務(wù)審批文書是否在有效期內(nèi)；銀行授信文件及其內(nèi)容是否完善；銀行授信檔案中各類文件要素是否一致；是否經(jīng)有權(quán)簽批人簽署意見(jiàn)；等等。②核準(zhǔn)放款前提條件12、2007年2月1日起施行的《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》中明確“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)（）進(jìn)行管理”。A、現(xiàn)匯賬戶B、資本項(xiàng)目賬戶C、外匯儲(chǔ)蓄賬戶【參考答案】：C【出處】:2013年下半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》對(duì)個(gè)人外匯管理進(jìn)行了調(diào)整和改進(jìn)，“不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對(duì)個(gè)人非經(jīng)營(yíng)性外匯收付統(tǒng)一通過(guò)外匯儲(chǔ)蓄賬戶進(jìn)行管理?！?3、下列情形中，不屬于合同當(dāng)事人可以中止履行的是（）。A、借款人經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化B、借款人轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)以逃避債務(wù)C、借款人同多家銀行簽訂借款合同【參考答案】：C【解析】：根據(jù)《合同法》第六十八條規(guī)定，應(yīng)當(dāng)先履行債務(wù)的當(dāng)事人，有確切證據(jù)證明對(duì)方有下列情形之一的，可以中止履行：①經(jīng)營(yíng)狀況嚴(yán)重惡化；②轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽(yù)；④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形。14、（）是商業(yè)銀行的核心“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行。A、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程B、商業(yè)銀行內(nèi)部控制C、商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行，所以D項(xiàng)正確。15、在操作風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)評(píng)估原則中，（）要求應(yīng)優(yōu)先識(shí)別和評(píng)估對(duì)業(yè)務(wù)目標(biāo)和管理目標(biāo)有重大影響的操作風(fēng)險(xiǎn)。A、業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評(píng)估責(zé)任原則B、重要性原則C、由表及里原則【參考答案】：B【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的原則有:業(yè)務(wù)流程所有人負(fù)第一評(píng)估責(zé)任原則、動(dòng)態(tài)管理原則和重要性原則。其中，重要性原則應(yīng)優(yōu)先識(shí)別和評(píng)估對(duì)業(yè)務(wù)目標(biāo)和管理目標(biāo)有重大影響的操作風(fēng)險(xiǎn)。16、向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為（）。訴訟時(shí)效一旦屆滿，人民法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)。A、9個(gè)月B、2年C、5年【參考答案】：B【解析】：向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2年。訴訟時(shí)效一旦屆滿，人民法院不會(huì)強(qiáng)制債務(wù)人履行債務(wù)，但債務(wù)人自愿履行債務(wù)的，不受訴訟時(shí)效的限制。17、商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)，遵循的是內(nèi)部控制的（）。A、審慎原則B、經(jīng)濟(jì)原則C、有效原則【參考答案】：B【出處】:2013年上半年《法律法規(guī)與綜合能力》真題【解析】?jī)?nèi)部控制的經(jīng)濟(jì)原則是指商業(yè)銀行內(nèi)部控制要與商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制的目標(biāo)。18、下列關(guān)于為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點(diǎn)金額的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。A、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為一級(jí)和二級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于5萬(wàn)元人民幣B、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于30萬(wàn)元人民幣C、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣【參考答案】：B【解析】：根據(jù)《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》第三十八條規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)為五級(jí)的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于20萬(wàn)元人民幣。19、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，無(wú)法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是（）。A、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B、操作風(fēng)險(xiǎn)C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】：A【解析】：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無(wú)損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。20、下列關(guān)于貸款審批要素中有關(guān)貸款期限的表述，錯(cuò)誤的是（）。[2012年10月真題]A、貸款期限應(yīng)與借款人還款來(lái)源到賬時(shí)間相匹配B、貸款期限應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定C、貸款期限應(yīng)控制在借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期以內(nèi)【參考答案】：C【解析】：貸款期限首先應(yīng)符合相應(yīng)授信品種有關(guān)期限的規(guī)定；其次，貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營(yíng)的有效期限內(nèi)；再次，貸款期限應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來(lái)源的到賬時(shí)間相匹配；最后，貸款期限還應(yīng)與借款人的風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)控制要求相匹配。三、判斷題（共20題，每題1分）1、定量方法可以替代管理層和風(fēng)險(xiǎn)專家對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的判斷。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：沒(méi)有一種定量方法可以替代管理層和風(fēng)險(xiǎn)專家對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的判斷。在設(shè)計(jì)資本充足率壓力測(cè)試框架時(shí)，需要考慮定性判斷，以避免對(duì)統(tǒng)計(jì)模型和定量方法的過(guò)度依賴，這就需要管理層和風(fēng)險(xiǎn)專家的積極參與。2、商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等重要風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合結(jié)果。【參考答案】：正確【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，它是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。3、抵押和動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的重要區(qū)別在于是否轉(zhuǎn)移對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有，抵押不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押物的占有，而動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押要轉(zhuǎn)移對(duì)質(zhì)物的占有。（）【參考答案】：正確【解析】：沒(méi)有試題分析4、中證700指數(shù)和上證380指數(shù)都是反映中小盤股票的市場(chǎng)表現(xiàn)。（）【參考答案】：正確【解析】：上證380指數(shù)樣本股的選擇主要考慮公司規(guī)模、盈利能力、成長(zhǎng)性、流動(dòng)性和新興行業(yè)的代表性，側(cè)重反映在上海證券交易所上市的中小盤股票的市場(chǎng)表現(xiàn)。中證700指數(shù)定位于中小盤指數(shù)。5、商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求=負(fù)債流動(dòng)性需求+臨時(shí)流動(dòng)性需求。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：特定時(shí)段內(nèi)商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求，等于負(fù)債流動(dòng)性需求加上資產(chǎn)（貸款）流動(dòng)性需求:商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求=負(fù)債流動(dòng)性需求+資產(chǎn)（貸款）流動(dòng)性需求。6、商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行“誰(shuí)受托、誰(shuí)付費(fèi)”的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)。（）【參考答案】：錯(cuò)誤【解析】：商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行“誰(shuí)委托，誰(shuí)收費(fèi)”的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)。而不是“誰(shuí)受托、誰(shuí)付費(fèi)”。7、銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用