山東省高速養(yǎng)護集團有限公司審計報告

山東省高速養(yǎng)護集團有限公司審計報告和信專字(2022)第000601號目 錄 頁碼TOC\o"1-5"\h\z一、 審計報告 1-3二、 已審財務(wù)報表及附注1、 合并及母公司資產(chǎn)負(fù)債表 4-72、 合并及母公司利潤表 8-93、 合并及母公司現(xiàn)金流量表 10-114、 合并及母公司所有者權(quán)益變動表 12-15\o"CurrentDocument"\h5、 財務(wù)報表附注 16-76和信會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)二o二二年十一月二十四日山東省高速養(yǎng)護集團有限公司 山東省高速養(yǎng)護集團有限公司 報告正文和信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 和信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙） 項目名稱關(guān)聯(lián)方2022年1-9月2021年合同負(fù)債山東高速威海發(fā)展有限公司2,939,029.12合同負(fù)債山東高速西城置業(yè)有限公司31,463.57合同負(fù)債廣東嘉益工程有限公司2,094,357.80合同負(fù)債湖北武荊高速公路發(fā)展有限公司337,254.27合同負(fù)債山東高速城投繞城高速公路仃限公司73,759.44合同負(fù)債山東高速臨沂發(fā)展有限公司382,997.88合同負(fù)債山東省路橋集團有限公司11,934,292.48應(yīng)付股利山東省路橋集團有限公司243,520,265.0287,305,345.76租賃負(fù)債山東高速集團有限公司1,251.063.392,546,395.32租賃負(fù)債山*、高速股份有限公司6,307.01429,372.29租賃負(fù)債山東高速臨沂發(fā)展有限公司847,877.43租賃負(fù)債山東高速濰日公路有限公司893,514.08893,514.08一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債山東高速臨沂發(fā)展有限公司427,513.94一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債山東高速濰日公路有限公司718,236.35十、承諾及或有事項1、 重要承諾事項無。2、 或有事項公司不存在需要披露的重要或有事項。十一、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項1、 重要的非調(diào)整事項丿?2、 利潤分配情況O十二、其他重要事項無°十三、母公司財務(wù)報表主要項目注釋1.應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款按壞賬計提方法分類列示類別2022年9月30日賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)按單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款

類別 =2022年9月30日賬面余額壞賬準(zhǔn)備 ：金額?比例（%）5 3德兩H 賬面價值金額:（%）i按組合計提壞賬準(zhǔn)備=的應(yīng)收賬款590,337,913.36：100.0018,665,987.24j 3.16： 571,671.926.12合計 :590,337,913.36?100.0018,665,987.24] - : 571.671,926.12（續(xù)表）類別2021年12月31日賬面余額壞賬準(zhǔn)備金額=比例i（%）全貌 漑爾：賬面價值如 ;（%）:按單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款: t T ::按組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款526,335.303.36i100.0016,286,785.02j 3.09:510,048,518.34??合計526.335,303.36:100.0016.286,785.02: - ， 510.048.518.34按組合計提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備賬齡] 年末余額， 賬面余額壞賬準(zhǔn)備 i 計提比例（%）政府: 6,144,536.73562,434.59: 9.15高速集團內(nèi)關(guān)聯(lián)方407.057.963.939,082,459.58: 2.23其他國企107,304.021.834,184,071.82i 3.90其他： 69,831.390.874.837,021.25: 6.93合計[ 590,337,913.3618,665.987.24: 3.16（2）應(yīng)收賬款按賬齡列示賬齡2022年9月30EI2021年12月31日1年以內(nèi)（含1年）444,322,058.28:381,380,669.701-2年92.172,379.11：75,366,851.172-3年13,030.832.11:2,472,545.973-4年2,044,229.78:13,547,238.914-5年3,332,530.32:28,230.562.575年以上35,435,883.76；25,337,435.04合計590.337,913.36i526,335,303.36（3）本年應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備情況類別 !2022<|本期變動金額1月1日: I 廠菴話或後”飛2022年9月30日5計提：收回或轉(zhuǎn)回j當(dāng)：應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備: 16,286,785.02:2,379,202.22:18,665,987.24合計 : 16,286.785.020,379,202.22:18.665.987.242.其他應(yīng)收款項目2022年9月30日2021年12月31日應(yīng)收利息 :

項目2022年9月30日2021年12JJ31日應(yīng)收股利其他應(yīng)收款1,339,954,554.63，940,753,410.96合計1,339,954,554.63：940,753,410.962.1其他應(yīng)收款（1）其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類款項性質(zhì)2022年9月30日2021年12月31日保證金、押金等51.017.704.02；■184,883,018.54往來款1,291.637,519.99:756,498.495.50其他271,222.62；2,204.649.14合計1,342,926,446.63:943,586.163.18（2）其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備計提情況i壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計:未來12個月預(yù)：期信用損失整個存續(xù)期預(yù)期=:信用損失（未發(fā)生！信用減值）！整個存續(xù)期預(yù)期；信用損失（己發(fā)生i信用減值）2021籍12月31"日-'1,020,554.99；1,812,197.232,832,752.22一轉(zhuǎn)入第二階段一轉(zhuǎn)入第三階段一轉(zhuǎn)冋第二階段一轉(zhuǎn)回第一階段本年計提139.139.78，139.139.78本年轉(zhuǎn)回本年轉(zhuǎn)銷本年核銷其他變動2022年09月30日1,159.694.77:1.812J97.232.971,892.00（3）其他應(yīng)收款按賬齡列示賬齡2022年9月30日2021年12月31日1年以內(nèi)（含1年）L238.56L589.55729,021.646.22 ,1-2年49.171,883.46204,549,564.902-3年46.130,268.306.135,871.023-4年5,988.118.85125,247.834-5年53,700.00277.778.855年以上3.020,886.473,476.054.36合計1,342.926,446.63943,586,163.18（4）其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備情況類別 *2022年1丿! 本期變動金額\1q- J1W? Ti計提i收回或轉(zhuǎn)回j轉(zhuǎn)銷或核銷:捲收款壞! g關(guān)財g2,971,892.00

類別2022年1月1日本期變動金額2022年9月30日計提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷合計2.832,752.22139,139.782,971,892.00長期股權(quán)投資（1）長期股權(quán)投資分類2022年9月30日2021年12月31日] 賬面余額：鷲]賬面價值[賬面余額鷲：賬而價值對子公司投資:76,451,060.83： j76.451.060.83:27,714,000.00:27,714,000.001 i274,824,262.09: i274.824,262.09:業(yè)投資 ： ：：：262,844,425.74:262,844.425.74合計 :351,275,322.92: j351.275,322.92:290.558.425.74:290,558,425.74（2）對子公司的投資被投資單位2022年1月1日本期增加2022年9月30日本期計提減值準(zhǔn)備減值準(zhǔn)備期末余額山東高速（河南）養(yǎng)護科技有限公司17.670.000.0017,670,000.00 山東高速市政工程有限公司0.006.500.000.00 6.500,000.00山東高速路橋I：程有限公司10,044.000.006,000,000.0016.044.000.00山東高速威海養(yǎng)護科技有限公司18.768.000.0018.768.000.00山東高速湖北養(yǎng)護科技有限公司12,469,060.83 12,469,060.83山東高速建設(shè)發(fā)展有限公司5,000.000.00 5,000,000.00合計、27,714.000.0048.737.060.8376.451.060.83（3）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資被投資單位2022年1月1日余額本期增減変動追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)的投資損益其他綜合收益調(diào)整一、聯(lián)營企業(yè)山東高速路橋裝備工程有限公司11,502,026.59-899.915.12山東高速路橋科技有限公司14,072,399.15-830.986.84山高（淄博）I:程建設(shè)有限公司0.00774,540.0017.903.50山東高速環(huán)保建材有限公司0.0010.000,000.00-72,273.91濟南瑞盛股權(quán)投資基金合伙企業(yè)（有限合伙）237,270.000.002,990.568.72合計262,844,425.7410.774,540.001,205,296.35（續(xù)表）山東省高速養(yǎng)護集團有限公司 山東省高速養(yǎng)護集團有限公司 財務(wù)報表附注7676被投資單位本期增減變動2022年9月30日2022年9月30日減值準(zhǔn)備其他權(quán)益變動宜告發(fā)放現(xiàn)金股利或利潤計提減值準(zhǔn)備其他一、聯(lián)營企業(yè)山東高速路橋裝備工程有限公司10,602,111.47山東高速路橋科技有限公司13,241,412.31山高(淄博)工程建設(shè)有限公司792,443.50山東高速環(huán)保建材有限公司9,927,726.09濟南瑞盛股權(quán)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)240,260,568.72合計274,824,262.094.營業(yè)收入、營業(yè)成本(1)營業(yè)收入和營業(yè)成本情況項目2022年］-9月2021年度收入成本收入成本命營業(yè)務(wù)1,785,962,776.321,533,036,173.823,021,975,580.762,612,921,869.19其他業(yè)務(wù)44,347,302.1322,079,709.4967,411,281.7560,371,778.82合計1,830,310,078.451,555,115,883.313,089,386,862.512,673,293,648.01(2)合同產(chǎn)生的收入的情況業(yè)務(wù)類型2022年］-9月2021年度營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)收入營業(yè)成本主營業(yè)務(wù)1,785,962,776.321,533,036,173.823,021,975,580.762,612,921,869.19其中：工程承包1,785,962,776.321,533,036,173.823,021,975,580.762,612,921,869.19其他業(yè)務(wù)44,347,302.1322,079,709.4967,411,281.7560,371,778.82其中商品銷售34,247,550.4318,870,694.3362,832,843.1058,6