XX資產(chǎn)管理有限公司信息披露制度

XX資產(chǎn)管理有限公司信息披露管理制度第一章總則第一條為了保護(hù)投資者合法權(quán)益，規(guī)范本公司信息披露管理制度，促進(jìn)公司依法規(guī)范運作，根據(jù)《公司法》和《公司章程》等的有關(guān)規(guī)定，特制定本公司的信息披露制度。第二條XX資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱“公司”）應(yīng)該按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，保證信息披露內(nèi)容的完整性與實施的有效性，以提高企業(yè)信息披露的及時性、公平性、真實性、準(zhǔn)確性及完整性。第三條信息披露是公司的持續(xù)責(zé)任，公司應(yīng)當(dāng)忠實、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。信息披露的制度由公司投委會辦公室負(fù)責(zé)建立，投委會應(yīng)當(dāng)保證制度的有效實施，確保公司相關(guān)信息披露的及時性和公平性，以及披露信息的真實、準(zhǔn)確、完整。第二章公司信息披露制度的制定、實施與監(jiān)督第四條公司投委會辦公室是負(fù)責(zé)信息披露的常設(shè)機構(gòu)，信息披露制度由投委會辦公室制定并修訂，并提交公司投委會審議通過。第五條信息披露制度由公司投委會辦公室負(fù)責(zé)實施，企業(yè)投委會負(fù)責(zé)人作為實施信息披露制度的第一責(zé)任人，由投委會秘書負(fù)責(zé)具體協(xié)調(diào)，任何機構(gòu)或者個人不得干預(yù)投委會秘書的工作。第六條公司信息披露在注冊地工商行政管理局。第七條信息披露制度適用于以下人員和機構(gòu)：（一）公司投委會秘書以及負(fù)責(zé)信息披露的投委會辦公室所有人員；（二）公司投委會委員；（三）公司其他相關(guān)負(fù)責(zé)人；（四）董事會；（五）公司各部門；（六）公司股東；（七）其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門。第八條公司投委會對信息披露制度做出修訂的，應(yīng)當(dāng)重新提交公司投委會審議通過，并履行其他相關(guān)程序。第九條公司投委會應(yīng)該對信息披露制度的年度實施情況進(jìn)行自我評價，在年度報告披露的同時，將相關(guān)信息披露制度實施情況的公司投委會自我評價報告納入年度內(nèi)部控制自我評價部分進(jìn)行披露。第三章信息披露的內(nèi)容第十條公司公開披露的信息包括定期報告和臨時報告，定期報告是指季度報告、半年度報告和年度報告，其他為臨時報告。第十一條公司應(yīng)該在法定的期限內(nèi)，按照有關(guān)規(guī)定的內(nèi)容與格式編制完成定期報告。公司投委會負(fù)責(zé)主持企業(yè)各部門制定定期報告和臨時報告，在定期報告編制階段之前，由公司投委會召集相關(guān)部門下發(fā)編制定期報告的任務(wù)和要求，公司各部門接到編制定期報告要求在規(guī)定的時間內(nèi)提供情況說明和數(shù)據(jù)的，應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)及時、準(zhǔn)確、完整并以書面形式提供，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對提供的資料及編制的內(nèi)容進(jìn)行簽字審核后上交公司投委會辦公室。第十二條定期報告中的年度報告的財務(wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有相關(guān)從業(yè)資格的會計師事務(wù)所審計。第十三條年度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度第3個月、第9個月結(jié)束后的1個月內(nèi)編制完成并披露。第一季度報告的披露時間不得早于上一年度報告的披露時間。第十四條年度報告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)；（三）公司股東情況；（四）董事會成員的任職情況、年度報酬情況；（五）投委會報告；（六）報告期內(nèi)重大事件及對公司的影響；（七）財務(wù)會計報告和審計報告全文；（八）有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。第十五條定期報告中的中期報告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)；（三）公司股東情況；（四）董事會成員的任職情況、年度報酬情況；（五）投委會報告；（六）報告期內(nèi)重大事件及對公司的影響；（七）財務(wù)會計報告和審計報告全文；（八）有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。第十六條定期報告中的季度報告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)；（三）有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。第十七條公司董事會應(yīng)當(dāng)對定期報告簽署書面確認(rèn)意見，投委會應(yīng)當(dāng)提出書面審核意見，說明投委會的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，報告的內(nèi)容是否能夠真實、準(zhǔn)確、完整地反映公司的實際情況。董事會對定期報告內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性、完整性無法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見，并予以披露。第十八條臨時報告包括投委會、股東大會決議公告，重大事件公告及其它公告。臨時報告包括但不限于下列事項：（一）投委會決議；（二）召開股東大會或者變更召開股東大會日期的通知；（三）股東大會決議；（四）關(guān)聯(lián)交易達(dá)到應(yīng)披露的標(biāo)準(zhǔn)時；（五）重大行政處罰和重大訴訟、仲裁案件；（六）可能依法承擔(dān)的賠償責(zé)任；（七）公司章程、注冊資本、注冊地址、名稱發(fā)生變更；（八）變更募集資金投資項目；（九）公司股東發(fā)生變動，董事會無法履行職責(zé)；（十）公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；董事會成員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機關(guān)調(diào)查或者采取強制措施；（十一）新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響；（十二）更換公司審計的會計師事務(wù)所；（十三）公司投委會的決議被法院依法撤銷；（十四）變更會計政策、會計估計；（十五）因前期已披露的信息存在差錯、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)投委會決定進(jìn)行更正；（十六）相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。第十九條公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時點，應(yīng)及時履相關(guān)的信息披露義務(wù)：（一）投委會就該事項形成決議時；（二）有關(guān)各方就相關(guān)事項簽署意向書或者協(xié)議時；（三）投委會知悉該事項發(fā)生并報告時。第二十條在前款規(guī)定的時點之前出現(xiàn)下列情形之一的，公司應(yīng)當(dāng)及時披露相關(guān)事項的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險因素：該事項難以保密；該事項已經(jīng)泄露或者市場出現(xiàn)傳聞；公司出現(xiàn)異常交易情況。第二十一條公司披露該事項后，已披露的事項出現(xiàn)可能對公司產(chǎn)生較大影響的進(jìn)展或者變化的，應(yīng)當(dāng)及時披露進(jìn)展或者變化情況、可能產(chǎn)生的影響。第二十二條涉及公司的收購、合并、分立等行為導(dǎo)致公司股東發(fā)生重大變化的，公司及其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法履行報告、公告義務(wù)，披露權(quán)益變動情況。第四章信息披露的程序第二十三條公司未公開信息自其在重大事件發(fā)生之日或可能發(fā)生之日或應(yīng)當(dāng)能夠合理預(yù)見結(jié)果之日的任一時點最先發(fā)生時，即啟動內(nèi)部流轉(zhuǎn)、審核及披露流程。其內(nèi)部流轉(zhuǎn)包括以下程序：（一）未公開信息應(yīng)由負(fù)責(zé)該重大事件處理的主要職能部門在第一時間組織匯報材料，就事件發(fā)生事件、原因、目前狀況以及可能發(fā)生的影響等內(nèi)容形成書面文件，并填寫《內(nèi)部信息披露信息表》，由部門負(fù)責(zé)人簽字后通報投委會秘書及董事會接到報告后，應(yīng)當(dāng)立即向投委會報告，并敦促投委會秘書組織臨時報告的披露工作；（二）投委會秘書根據(jù)收到的報送材料內(nèi)容，按照公開信息披露信息文稿的格式要求擬臨時公告，經(jīng)投委會批準(zhǔn)后履行信息披露義務(wù)；（三）信息公開披露前，投委會應(yīng)就重大事件的真實性、概況、發(fā)現(xiàn)及可能結(jié)果向各部門負(fù)責(zé)人詢問，公司其他任何部門在信息公開披露之前不得對外發(fā)布信息內(nèi)容，對于涉及到的相關(guān)業(yè)務(wù)人員，應(yīng)由信息發(fā)生主要部門負(fù)責(zé)人組織填寫《內(nèi)幕信息知情人信息表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后，報投委會辦公室匯總備案并上報深交所等相關(guān)部門。如果在信息披露前出現(xiàn)知情人員信息泄漏情況，由投委會根據(jù)《證券法》、《刑法》的規(guī)定對責(zé)任人和相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行處罰。（四）信息公開后，投委會辦公室應(yīng)就辦理臨時公告的結(jié)果反饋給相關(guān)負(fù)責(zé)人。（五）公告中出現(xiàn)錯誤、遺漏或者可能誤導(dǎo)的情況，公司將按照有關(guān)法律、法規(guī)的要求，對公告作出說明并進(jìn)行補充和修改。第二十四條公司信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序：（一）提供信息的部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真核對擬披露的公告等信息資料并簽字確認(rèn)；（二）投委會秘書進(jìn)行合規(guī)性審查；（三）投委會主任簽發(fā)批準(zhǔn)。第二十五條公司下列人員有權(quán)以公司的名義披露信息，但任何有權(quán)披露信息的人員披露公司其它需要披露的信息時，在披露前報投委會主任批準(zhǔn)：（一）投委會主任；（二）董事會授權(quán)時；（三）經(jīng)投委會授權(quán)的股東；（四）投委會秘書。第二十六條公司有關(guān)部門研究、決定涉及信息披露事項時，應(yīng)通知投委會秘書出席會議，并向其提供信息披露所需要的資料。第二十七條為了便于了解公司日常經(jīng)營狀況，保證信息披露的及時、準(zhǔn)確、公司各有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)制定專人負(fù)責(zé)單位的信息管理，并負(fù)責(zé)定期向投委會秘書提交公司日常生產(chǎn)經(jīng)營狀況的資料和信息，針對經(jīng)營狀況指定的會議并獲得相關(guān)的資料和信息。第二十八條公司有關(guān)部門對于涉及信息事項是否披露有疑問時，應(yīng)及時向投委會秘書。第二十九條公司董事會應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證定期報告、臨時報告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。第三十條公司各部門、各分支機構(gòu)發(fā)生重大事項而未及時報告、報告內(nèi)容不準(zhǔn)確或不完整，造成公司信息披露不及時、遺漏、誤導(dǎo)，給公司或投資者造成重大損失的，或者受到有關(guān)部門公開譴責(zé)和批評的，公司投委會可以視情節(jié)輕重對相關(guān)部門的相關(guān)責(zé)任人處以相應(yīng)的經(jīng)濟處罰，必要時同時處以開除等處分。第三十一條對監(jiān)管部門所制定需要披露或者解釋的事項，有關(guān)部門應(yīng)積極配合投委會秘書在指定的時間內(nèi)完成，當(dāng)投委會秘書認(rèn)為所需資料不完整、不充分時，有權(quán)要求有關(guān)部門提供進(jìn)一步的解釋、說明及補充。第三十二條公司各部門的負(fù)責(zé)人是本部門及公司的信息報告第一責(zé)任人，同時各部門應(yīng)該指定專人作為指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)想信息披露事務(wù)部門或者投委會秘書報告信息。第五章公司信息披露的職責(zé)第三十三條公司信息披露事務(wù)管理部門及其負(fù)責(zé)人在公司信息披露的工作職責(zé)包括如下內(nèi)容：（一）投委會秘書負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)實施信息披露制度、組織和管理信息披露事務(wù)管理部門具體承擔(dān)信息披露工作，為公司與有關(guān)部門的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交所要求的文件，組織完成監(jiān)管機構(gòu)布置的任務(wù)；（二）公司應(yīng)勤勉盡責(zé)、確保公司信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整；（三）公司除應(yīng)確保有關(guān)監(jiān)事會公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整外，應(yīng)負(fù)責(zé)對相關(guān)責(zé)任人履行信息披露相關(guān)職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；（四）相關(guān)責(zé)任人保證公司信息披露事務(wù)管理部門及公司投委會秘書及時知悉公司組織與運作的重大信息、對股東和其他利益相關(guān)者決策產(chǎn)生實質(zhì)性或較大影響的信息以及其它應(yīng)當(dāng)披露的信息；（五）公司各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)監(jiān)督本部門或者公司嚴(yán)格執(zhí)行信息披露事務(wù)管理和報告制度，確保本部門或公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時通報給公司信息披露事務(wù)管理部門或者投委會秘書；（六）上述各類人員對公司未公開信息負(fù)有保密責(zé)任，不得以任何方式向任何單位或者個人泄漏尚未公開披露的信息，對于未公開信息造成信息泄漏的上述人員，將根據(jù)情節(jié)處以1萬元以上5萬元以下的經(jīng)濟罰款。第三十四條公司信息披露工作由投委會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理；（一）在投委會閉會期間，投委會授權(quán)董事會管理公司信息披露事項；（二）投委會秘書負(fù)責(zé)公司信息披露工作；（三）投委會全體成員對公司信息披露負(fù)有連帶責(zé)任。第三十五條投委會辦公室負(fù)責(zé)相關(guān)責(zé)任人決議公告及其他相關(guān)公告的擬定，負(fù)責(zé)統(tǒng)一辦理公告的保送和披露手續(xù)。第三十六條公司內(nèi)部信息披露文件及附屬文件的檔案管理的投委會辦公室負(fù)責(zé)，保存期為十年，董事會履行職責(zé)行為應(yīng)當(dāng)予以記錄和保管。第三十七條公司信息披露的義務(wù)人及其他知情人應(yīng)采取必要的措施，在信息公開披露前將信息的知情者控制在最小的范圍內(nèi)。第三十八條由于工作失誤或違反本制度規(guī)定，致使公司信息披露工作出現(xiàn)失誤或給公司帶來損失的，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人的責(zé)任、直至追究法律責(zé)任。公司聘請的顧問、中介機構(gòu)工作人員、關(guān)聯(lián)人等如果泄漏公司信息，給公司造成損失的，公司保留追究其責(zé)任的權(quán)利。第三十九條內(nèi)部信息泄漏時，投委會秘書應(yīng)及時采取補救措施加以解釋和澄清。第六章違反制度的責(zé)任第四十條由于有關(guān)人員的失職，導(dǎo)致信息披露違規(guī)，給公司造成影響或損失時，應(yīng)根據(jù)情節(jié)對該責(zé)任人給予批評、警告，直至解除其職務(wù)的處分，并且可以向其提出賠償要求。第四十一條相關(guān)責(zé)任人及