2023年關于會計工作自查報告

第3頁共3頁2023年?關于會計工?作自查報告?根據(jù)《_?__會計法?》、《醫(yī)院?財務制度》?、《醫(yī)院會?計制度》和?《行政事業(yè)?單位內部控?制規(guī)范》的?有關規(guī)定，?并參照財政?局《___?開展20_?__9__?_年度會計?監(jiān)督檢查工?作___》?要求，結合?醫(yī)院內部審?計及外部審?計檢查實際?情況，對本?單位的財務?情況進行了?認真的自查?，現(xiàn)就自查?情況報告如?下：一、?___領導?為確保此?次自查工作?順利進行，?___年_?__月__?_日收到_?__財政局?通知后，醫(yī)?院及時成立?了以總會計?師為組長的?自查自糾清?查小組，積?極開展自查?自糾工作。?二、自查?時間__?_年___?月___日?至___月?___日。?三、自查?方式自查?小組成員參?照財政局《?___開展?___年度?會計監(jiān)督檢?查工作__?_》逐條對?照，采取賬?簿報表查閱?和單據(jù)抽查?等方式。?四、自查結?果按照州?財政局《_?__開展_?__年度會?計監(jiān)督檢查?工作___?》的要求，?醫(yī)院對本單?位年度財務?會計報告質?量、財務收?支、財務管?理、預算執(zhí)?行情況進行?核查，對本?單位執(zhí)行財?經(jīng)紀律及有?關政策的情?況以及內部?財務管理制?度的建立健?全和執(zhí)行情?況進行了自?查。(一?)財務收支?和財務管理?方面1、?醫(yī)院所有財?政資金均按?預算用途使?用，支出真?實合規(guī)。無?違規(guī)以虛假?___報銷?獲取費用。?2、嚴格?___管理?，做到?？?專用，無截?留、擠占和?挪用的行為?。3、非?稅收入征收?合法合規(guī)，?無亂收費、?亂罰款和截?留非稅收入?的行為。?4、認真執(zhí)?行收支兩條?線的政策，?無以支抵收?和坐收坐支?的現(xiàn)象。?5、認真執(zhí)?行規(guī)范津補?貼政策，無?在政策規(guī)定?之外發(fā)放獎?金、補貼的?行為。6?、國有資產(chǎn)?帳實相符，?核算規(guī)范，?無違規(guī)處臵?國有資產(chǎn)、?截留處臵收?入的行為。?7、醫(yī)院?資金全部集?中統(tǒng)一管理?和核算，無?“賬外賬”?和“小金庫?”。(二?)會計核算?和會計報告?方面我單?位依法建立?賬簿，不存?在賬外賬，?不存在私設?小金庫行為?，一直以來?按照適用統(tǒng)?一的醫(yī)院會?計制度進行?核算。會計?憑證的編制?符合《會計?基礎工作規(guī)?范》的要求?，簽字齊全?，定期裝訂?，專人保管?，原始單據(jù)?完整合法，?不存在造假?行為;發(fā)生?經(jīng)濟業(yè)務時?及時入賬，?做到日清月?結;由專人?負責編制會?計報表，財?務報告符合?要求，做到?數(shù)字真實、?計算準確、?內容完整、?說明清楚。?(三)內?部控制和檔?案管理方面?財務人員?具有明確的?崗位職責，?崗位職責清?晰，授權明?確合理，不?相容職務相?互分離，相?互制約。會?計檔案的保?管由專人保?管，有專門?的會計檔案?柜，會計檔?案按年度，?分別存放在?不同的文件?柜當中，并?加鎖確保安?全。(四?)單位內部?控制制度建?立和執(zhí)行情?況根據(jù)本?單位工作實?際，在建立?并實施內部?監(jiān)督和控制?制度過程中?，制定了《?___醫(yī)院?內部控制制?度》。建立?和完善各項?制度的同時?，相關人員?在工作過程?中嚴格遵守?這些規(guī)章制?度，有效地?實施了內部?監(jiān)督和控制?，保證了會?計工作的真?實性、完整?性以及單位?財產(chǎn)的安全?，加強了對?本單位財產(chǎn)?物資的監(jiān)督?和管理，杜?絕了各種漏?洞的發(fā)生，?達到了以下?四點要求：?1