鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局

王斌2011.8鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局

網(wǎng)上辦稅服務(wù)系統(tǒng)

（納稅申報(bào)模塊）

培訓(xùn)鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第1頁(yè)!一、網(wǎng)上申報(bào)的前期準(zhǔn)備1、使用IE6.0版本以上瀏覽器，不要使用如360、遨游等其他類型瀏覽器2、安裝PDF查看軟件供打印申報(bào)表時(shí)使用，例如：AdobeReader3、如果是增值稅一般納稅人需要采集海關(guān)完稅憑證或者非認(rèn)證運(yùn)輸發(fā)票的，必須要安裝稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第2頁(yè)!二、登錄申報(bào)系統(tǒng)1、進(jìn)入鹽城國(guó)稅局網(wǎng)站首頁(yè)后點(diǎn)擊“網(wǎng)上辦稅平臺(tái)”或者直接錄入網(wǎng)址””進(jìn)入導(dǎo)航頁(yè)面2、前提是國(guó)稅機(jī)關(guān)已經(jīng)認(rèn)定開(kāi)通“外網(wǎng)自行網(wǎng)上申報(bào)”的納稅人，未開(kāi)通的可以使用原有辦法申報(bào)3、納稅人的初始口令可以從稅務(wù)機(jī)關(guān)處獲取，并自行修改，修改完畢后重新登錄生效4、次登錄時(shí)需要簽署網(wǎng)上申報(bào)使用協(xié)議，點(diǎn)擊“同意”才能開(kāi)始使用本系統(tǒng)5、提供納稅人學(xué)習(xí)的學(xué)習(xí)系統(tǒng)的口令為稅號(hào)后7位鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第3頁(yè)!三、申報(bào)基本流程和主界面更換所屬期：納稅人選擇申報(bào)的所屬時(shí)期，默認(rèn)為本期（企業(yè)所得稅季度申報(bào)所屬期為3月、6月、9月、12月，年度申報(bào)所屬期為13月）。選擇之前的所屬期則為查看網(wǎng)上申報(bào)說(shuō)明：網(wǎng)上申報(bào)的功能介紹常見(jiàn)問(wèn)題解答:是對(duì)在使用過(guò)程中經(jīng)常遇到的問(wèn)題解答后的記錄，便于用戶在遇到問(wèn)題時(shí)能快速找到解決方法封面匯總打印:用于打印納稅人納稅申報(bào)資料封面進(jìn)入納稅申報(bào)功能界面時(shí)，若本所屬時(shí)期用戶是次進(jìn)入，系統(tǒng)將自動(dòng)進(jìn)行本申報(bào)期數(shù)據(jù)的初始化工作。初始化時(shí)系統(tǒng)會(huì)根據(jù)稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)用戶應(yīng)申報(bào)報(bào)表的鑒定信息來(lái)生成應(yīng)申報(bào)報(bào)表Tips:初始化時(shí)，如果出現(xiàn)“你的電子申報(bào)方式鑒定錯(cuò)誤，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)局”或者“你的企業(yè)沒(méi)有做應(yīng)申報(bào)表鑒定，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)局?！被颉澳愕钠髽I(yè)沒(méi)有做電子申報(bào)方式鑒定，請(qǐng)聯(lián)系稅務(wù)局”時(shí)，用戶可以打電話與本單位所屬國(guó)稅機(jī)關(guān)進(jìn)行聯(lián)系。在初始化的同時(shí)，會(huì)將用戶當(dāng)月的金稅認(rèn)證數(shù)據(jù)自動(dòng)導(dǎo)入到增值稅抵扣明細(xì)表中鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第4頁(yè)!三、申報(bào)基本流程和主界面（5）操作欄一：創(chuàng)建、修改（尚未申報(bào)，可以修改）、瀏覽（已經(jīng)申報(bào)，不可以修改）（6）操作欄二：打?。≒DF格式文檔）（7）下方的6個(gè)功能鏈接自動(dòng)生成：從明細(xì)表自動(dòng)生成申報(bào)表正式提交申報(bào)：報(bào)表填寫(xiě)完畢后出現(xiàn)，點(diǎn)擊后開(kāi)始申報(bào)查看回執(zhí)：查看返回的詳細(xì)信息打印封面：用于打印納稅人納稅申報(bào)資料封面重做初始化：等同每月次登錄提取各種數(shù)據(jù)刷新：鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第5頁(yè)!四、增值稅一般納稅人申報(bào)初始化根據(jù)納稅人的認(rèn)定情況生成需要報(bào)送的報(bào)表清單根據(jù)企業(yè)認(rèn)證的發(fā)票數(shù)據(jù)生成抵扣明細(xì)表基本數(shù)據(jù)從稅務(wù)局的征管系統(tǒng)同步一些申報(bào)所需要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，確保同步數(shù)據(jù)全部成功，如果有一項(xiàng)失敗須及時(shí)與稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系處理后重新初始化鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第6頁(yè)!四、增值稅一般納稅人申報(bào)（3）海關(guān)完稅憑證和非認(rèn)證運(yùn)輸發(fā)票：目前，運(yùn)輸發(fā)票中的公路運(yùn)輸發(fā)票已經(jīng)進(jìn)行認(rèn)證，故可以通過(guò)稅務(wù)認(rèn)證系統(tǒng)自動(dòng)導(dǎo)入（如：增值稅專用發(fā)票）；其他發(fā)票如：鐵路、海洋等運(yùn)輸發(fā)票及海關(guān)完稅憑證等，還需要手工導(dǎo)入。（操作方法：在《通用稅務(wù)數(shù)據(jù)采集軟件》中錄入數(shù)據(jù)，生成數(shù)據(jù)文件，再通過(guò)本系統(tǒng)的導(dǎo)入功能進(jìn)行數(shù)據(jù)導(dǎo)入）。4、自動(dòng)生成：根據(jù)抵扣明細(xì)表生成增值稅主附表（明細(xì)表完成后才可以使用）5、手工修改增值稅主附表（1）三表在一個(gè)界面操作（2）藍(lán)色為計(jì)算欄、黑色為錄入欄，注意不要用鼠標(biāo)操作，應(yīng)該使用鍵盤操作并遍歷單元格讓能夠自動(dòng)計(jì)算的欄自動(dòng)計(jì)算（3）本系統(tǒng)次申報(bào)必須填寫(xiě)正確累計(jì)數(shù)，并且因?yàn)闆](méi)有以前的申報(bào)表，在申報(bào)時(shí)提示累計(jì)數(shù)不對(duì)。以后月份就會(huì)自動(dòng)生成累計(jì)數(shù)了鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第7頁(yè)!提交申報(bào)（1）點(diǎn)擊填寫(xiě)完畢的報(bào)表組前的方框，打√，點(diǎn)擊“正式提交申報(bào)”（2）查看數(shù)據(jù)邏輯審核結(jié)果，對(duì)于提示性審核關(guān)系，檢查無(wú)誤后可以繼續(xù)提交申報(bào)，對(duì)于強(qiáng)制性審核關(guān)系，必須返回修改正確之后才能提交申報(bào)申報(bào)提交的順序增值稅系列報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表重點(diǎn)稅源戶的附報(bào)材料鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第8頁(yè)!六、消費(fèi)稅納稅人的相關(guān)消費(fèi)稅申報(bào)表錄入對(duì)應(yīng)的消費(fèi)稅附表自動(dòng)生成各類消費(fèi)稅申報(bào)表檢查自動(dòng)生成的消費(fèi)稅申報(bào)表申報(bào)提交鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第9頁(yè)!八、報(bào)表打印以及申報(bào)作廢1、稅務(wù)端服務(wù)器定期掃描申報(bào)成功的記錄并生成PDF文檔，所以納稅人申報(bào)完成需要等待一會(huì)兒才可以打印報(bào)表。納稅人可以點(diǎn)擊“刷新”按鈕，看到報(bào)表后面的操作狀態(tài)是“打印”之后就可以進(jìn)行報(bào)表打印了2、顯示出來(lái)的申報(bào)表PDF文檔可以點(diǎn)擊“打印”直接打印，也可以導(dǎo)出文件到本機(jī)以后打印3、所有報(bào)表申報(bào)完畢后打印封面4、如果納稅人在申報(bào)成功之后發(fā)現(xiàn)報(bào)表填寫(xiě)錯(cuò)誤，及時(shí)和稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系進(jìn)行申報(bào)作廢，重新申報(bào)。稅務(wù)機(jī)關(guān)在稅務(wù)機(jī)關(guān)內(nèi)部系統(tǒng)中作廢該戶的申報(bào)信息。5、當(dāng)看到報(bào)表狀態(tài)從“申報(bào)成功”修改為“申報(bào)作廢、可重新申報(bào)”時(shí)，納稅人就可以重新申報(bào)了。鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第10頁(yè)!三、申報(bào)基本流程和主界面屬期選擇初始化填寫(xiě)明細(xì)表自動(dòng)生成填寫(xiě)修改其他報(bào)表申報(bào)提交明細(xì)表報(bào)表編號(hào)為紅色字體顯示鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第11頁(yè)!三、申報(bào)基本流程和主界面主界面（1）編號(hào)：報(bào)表編號(hào)，紅色的表示明細(xì)表，需要先填寫(xiě)（2）報(bào)表名稱：根據(jù)納稅人的資格和認(rèn)定情況自動(dòng)生成所需要申報(bào)的報(bào)表（3）報(bào)表類型：報(bào)表的期限屬性（月、季、年等）和分類圖標(biāo)（導(dǎo)入、自動(dòng)生成、手工）（4）報(bào)表狀態(tài)：未填寫(xiě)、暫存（不審核邏輯關(guān)系，無(wú)法正式申報(bào)）、已填寫(xiě)、申報(bào)成功、申報(bào)失敗、申報(bào)作廢、空申報(bào)（沒(méi)有數(shù)據(jù)，明細(xì)類報(bào)表才有）、已發(fā)送（異常，需要聯(lián)系稅務(wù)機(jī)關(guān)）Tips:明細(xì)表處理完成后才可以使用自動(dòng)生成功能鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第12頁(yè)!四、增值稅一般納稅人申報(bào)屬期選擇初始化填寫(xiě)抵扣明細(xì)表自動(dòng)生成填寫(xiě)修改報(bào)表申報(bào)提交抵扣明細(xì)表涉及認(rèn)證發(fā)票修改狀態(tài)、農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)憑證匯總錄入、通用采集軟件采集海關(guān)完稅憑證和非認(rèn)證運(yùn)輸發(fā)票基本流程鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第13頁(yè)!四、增值稅一般納稅人申報(bào)（4）可以多次重做初始化，特別是發(fā)現(xiàn)發(fā)票有缺失的，可能是次初始化的時(shí)候稅務(wù)局認(rèn)證數(shù)據(jù)還沒(méi)有生成，重新初始化就可以解決這個(gè)問(wèn)題。重做初始化不會(huì)丟失主附表數(shù)據(jù)。3、抵扣明細(xì)表（1）認(rèn)證的發(fā)票數(shù)據(jù)在初始化時(shí)生成，可以瀏覽并根據(jù)企業(yè)情況修改發(fā)票的狀態(tài)，如果發(fā)現(xiàn)缺少發(fā)票，可以先把本表做”空?qǐng)?bào)表”操作后重做初始化。修改用戶已經(jīng)錄入的發(fā)票，或者刪除已經(jīng)錄入的抵扣發(fā)票。如果是金稅導(dǎo)入的認(rèn)證發(fā)票或者其他抵扣憑證的導(dǎo)入，不能修改。每張抵扣發(fā)票都有一個(gè)狀態(tài)欄，納稅人應(yīng)按稅法規(guī)定選取“外貿(mào)出口退稅”、“其他不得抵扣”選項(xiàng)，一旦選中，這些抵扣發(fā)票將不會(huì)參與抵扣（2）農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)憑證：在“新建發(fā)票”中錄入，對(duì)于錄入量特別大的情況，可以逐筆或者匯總錄入，本申報(bào)軟件不審核份數(shù)。鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第14頁(yè)!四、增值稅一般納稅人申報(bào)（4）一些重點(diǎn)核對(duì)的數(shù)據(jù)：比如上期留抵、預(yù)繳數(shù)等與實(shí)際不合，請(qǐng)和稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系修改后重做初始化6、固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣明細(xì)表7、財(cái)務(wù)報(bào)表：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表（必須填寫(xiě)）8、生產(chǎn)型出口退稅企業(yè)有的三張報(bào)表（看不到必須與稅務(wù)機(jī)關(guān)練習(xí)）

《生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工抵扣明細(xì)表》

《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物征免稅明細(xì)主表》

《生產(chǎn)企業(yè)出口貨物征免稅明細(xì)從表》（1）生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工抵扣明細(xì)表錄入時(shí)備注字段不要超過(guò)10個(gè)字符或者5個(gè)漢字即征即退企業(yè)申報(bào)時(shí)須手工將自動(dòng)生成的數(shù)據(jù)從一般貨物及勞務(wù)欄次調(diào)整到即征即退貨物及勞務(wù)（錄入即征即退欄次，一般貨物及勞務(wù)會(huì)自動(dòng)計(jì)算差額）重點(diǎn)稅源戶需報(bào)送附報(bào)材料（主表申報(bào)完成后申報(bào)）鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第15頁(yè)!五、增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào)1、流程2、具體申報(bào)表的填寫(xiě)、提交類似一般納稅人3、次在系統(tǒng)申報(bào)時(shí)填寫(xiě)正確的本年累計(jì)數(shù)，以后就可以正確自動(dòng)生成累計(jì)數(shù)了4、報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表Tips：在稅務(wù)機(jī)關(guān)代開(kāi)發(fā)票的銷售額和預(yù)繳稅額由系統(tǒng)自動(dòng)導(dǎo)入，不得修改。選擇所屬期初始化創(chuàng)建或修改普通發(fā)票銷售明細(xì)表手工填寫(xiě)申報(bào)表提交申報(bào)鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第16頁(yè)!七、所得稅申報(bào)1、流程選擇所屬期->初始化->手工填寫(xiě)申報(bào)表->提交申報(bào)2、具體申報(bào)表的填寫(xiě)、提交類似一般納稅人3、先填寫(xiě)財(cái)務(wù)報(bào)表，后填寫(xiě)所得稅申報(bào)表，所得稅報(bào)表邏輯審核無(wú)誤后先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，后申報(bào)所得稅報(bào)表因?yàn)樗枚悎?bào)表需要和財(cái)務(wù)報(bào)表邏輯審核，所以納稅人先選擇所得稅報(bào)表點(diǎn)擊“提交申報(bào)”，發(fā)現(xiàn)沒(méi)有邏輯錯(cuò)誤之后，返回申報(bào)主界面，然后先申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，再申報(bào)所得稅報(bào)表4、所得稅報(bào)表的部分累計(jì)數(shù)需要從上期申報(bào)表中提取，所以如果納稅人在首次所得稅申報(bào)時(shí)，需要在本系統(tǒng)補(bǔ)錄上期申報(bào)表（不需要提交申報(bào)）,2季度申報(bào)表可以把累計(jì)數(shù)作為本期數(shù)，否則還要錄入1季度申報(bào)表5、納稅人的所得稅的減免優(yōu)惠資格會(huì)在申報(bào)表的上端紅字顯示，會(huì)根據(jù)實(shí)際情況自動(dòng)生成減免額，累計(jì)數(shù)無(wú)法修改。總分機(jī)構(gòu)母子公司申報(bào)所得稅時(shí)可按比例申報(bào)鹽城經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)國(guó)稅局共18頁(yè)，您現(xiàn)在瀏覽的是第17頁(yè)!最后的介紹我的QQ號(hào)碼：358981024、378204025，QQ群號(hào)：40515465，有問(wèn)題及時(shí)聯(lián)系！關(guān)鍵問(wèn)題提醒：一定要在