證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷訓練試卷

四月中旬證券從業(yè)資格證券發(fā)行與承銷訓練試卷

一、單項選擇題(共60題，每題1分)。

1、可轉(zhuǎn)換公司債券的最短期限為()，最長期限為OO

A、1年，3年

B,1年，5年

C、2年，5年

D、3年，5年

【參考答案】：D

2、對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不

得高于最近1期末公司凈資產(chǎn)額的()O

A、40%

B、30%

C、50%

D、20%

【參考答案】：A

3、配股的發(fā)行方式為()o

A、上網(wǎng)定價發(fā)行與往下配售相結(jié)合

B、網(wǎng)上定價發(fā)行

C、股票發(fā)行的公開推介

D、網(wǎng)上網(wǎng)下同時累計投標詢價

【參考答案】：B

4、目前，憑證式國債發(fā)行完全采用(),記賬式國債發(fā)行完全采

用()。

A、承購包銷方式，公開招標方式

B、承購包銷方式，承購包銷方式

C、公開招標方式，承購包銷方式

D、公開招標方式，公開招標方式

【參考答案】：A

5、2003年12月28日，中國證監(jiān)會頒布了()，于2004年2月1

日開始實施。

A、《證券法》

B、《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》

C、《公司法》

D、《關(guān)于向二級市場投資者配售新股有關(guān)問題的通知》

【參考答案】：B

【解析】2003年12月28日，中國證監(jiān)會頒布了《證券發(fā)行上市

保薦制度暫行辦法》，于2004年2月1日開始實施。

6、股東大會是由股份有限公司全體股東組成的、表達公司最高意

思的權(quán)力機構(gòu)。股東大會的職權(quán)可以概括為()O

A、決定權(quán)和執(zhí)行權(quán)

B、決定權(quán)和審批權(quán)

C、經(jīng)營權(quán)和決定權(quán)

D、經(jīng)營權(quán)和執(zhí)行權(quán)

【參考答案】：B

7、股份有限公司申請上市交易必須報()核準。

A、證監(jiān)會

B、國家計委

C、國家經(jīng)貿(mào)委

D、財政部

【參考答案】：A

8、定向發(fā)行的債券可采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓，也可經(jīng)過中國證監(jiān)會批

準采取其他方式轉(zhuǎn)讓，最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值()萬元。

A、20

B、30

C、40

D、50

【參考答案】：D

【解析】根據(jù)規(guī)定定向發(fā)行的債券可采取協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓，也可經(jīng)過

中國證監(jiān)會批準采取其他方式轉(zhuǎn)讓，最小轉(zhuǎn)讓單位不得少于面值50萬

TCJO

9、目前交易所上市規(guī)則規(guī)定擬上市公司股本總額不少于人民幣()

o

A、5000萬

B,1億

C、3億

D、5億

【參考答案】：A

10、境內(nèi)上市外資股公司增資發(fā)行B股，應(yīng)當符合的條件為()o

A、公司近2年內(nèi)無重大違法行為

B、公司近2年連續(xù)盈利，并可向股東支付股利

C、公司前一次發(fā)行B股的招股說明書公布日，至本次增資發(fā)行B

股的招股說明書公布日，其間隔時間應(yīng)不少于12個月

D、公司近2年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載或重大遺漏

【參考答案】：c

11、()是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計核算科目、各類庫存現(xiàn)金

和有價證券等基本財務(wù)情況進行全面核對和清理。

A、損益認定

B、賬務(wù)清理

C、價值重估

D、資產(chǎn)清查

【參考答案】：B

【解析】賬務(wù)清理是指對企業(yè)的各種銀行賬戶、會計核算科目、各

類庫存現(xiàn)金和有價證券等基本財務(wù)情況進行全面核對和清理，以及對企

業(yè)的各項內(nèi)部資金往來進行全面核對和清理，以保證企業(yè)賬賬相符，賬

證相符，促進企業(yè)賬務(wù)的全面、準確和真實。

12、證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其

他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣()O

A、2000萬元

B、5000萬元

C、1億元

D、2億元

【參考答案】：B

【解析】考點：熟悉承銷業(yè)務(wù)的風險控制。見教材第一章第三節(jié)，

P24O

13、以協(xié)議方式收購上市公司股份超過30%,收購人擬按規(guī)定申請

豁免的，應(yīng)當在上市公司股東達成收購協(xié)議之日起()編制上市公司收

購報告書。

A、3日內(nèi)

B、5日內(nèi)

C、10日內(nèi)

D、15日內(nèi)

【參考答案】：A

【解析】熟悉要約收購規(guī)則、協(xié)議收購規(guī)則以及間接收購規(guī)則。見

教材第十一章第二節(jié)，P425O

14、招股說明書正式披露后，根據(jù)詢價結(jié)果確定的發(fā)行價格市盈率

高于同行業(yè)上市公司平均市盈率25%的，發(fā)行人應(yīng)召開()，結(jié)合適合

本公司的其他定價方法，分析討論發(fā)行定價的合理性因素和風險性因素。

A、股東大會

B、董事會

C、監(jiān)事會

D、以上均不對

【參考答案】：B

【解析】掌握首次公開發(fā)行股票的詢價與定價的制度。見教材第五

章第二節(jié)，P157O

15、下列關(guān)于上市公司發(fā)行新股的敘述錯誤的是()o

A、公開發(fā)行新股是向不特定對象發(fā)行新股

B、上市公司公開發(fā)行新股包括向原股東配售股份和向不特定對象

公開募集股份

C、上市公司非公開發(fā)行新股，應(yīng)當符合經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證

券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的條件，并報中國證券業(yè)協(xié)會核準

D、上市公司發(fā)行新股可以分為公開發(fā)行和非公開發(fā)行

【參考答案】：C

【解析】《證券法》第十三條規(guī)定，上市公司非公開發(fā)行新股，應(yīng)

當符合經(jīng)國務(wù)院批準的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的條件，并報國務(wù)

院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。由此可知，C項表述錯誤。

16、H股的發(fā)行條件要求，有由獨立會計師根據(jù)香港或國際會計準

則審計的()財務(wù)報告，最近一次報告與上市報告書的刊登時間不能超

過()。

A、1年，6個月

B、3年，6個月

C、1年，3個月

D、3年，3月

【參考答案】：B

17、貼現(xiàn)現(xiàn)金流量法中，現(xiàn)金流量的預(yù)測期一般為()年，預(yù)測期

越長，預(yù)測的準確性越()O

A、3?6,好

B、3?6,差

C、5?10,好

D、5?10,差

【參考答案】：D

18、在2008年美國由于次貸危機而引發(fā)的金融風暴中，倒閉的投

資銀行有()O

A、高盛

B、摩根斯坦利

C、貝爾斯登和雷曼兄弟

D、花旗

【參考答案】：C

19、上網(wǎng)競價發(fā)行是指利用證券交易所的交易系統(tǒng)，()作為新股

的唯一賣方，以發(fā)行人宣布的發(fā)行底價為最低價格，以新股實際發(fā)行量

為總的賣出數(shù)，由投資者在指定的時間內(nèi)競價委托申購。

A、基金公司

B、新股發(fā)行人

C、主承銷商

D、證券交易所

【參考答案】：C

【解析】考點：掌握超額配售選擇權(quán)的概念及其實施、行使和披露

的基本要求。見教材第五章第三節(jié)，P169O

20、上市公司申請發(fā)行新股，最近()個月內(nèi)不存在違規(guī)對外提供

擔保的行為。

A、6

B、10

C、12

D、20

【參考答案】：C

【解析】上市公司申請發(fā)行新股，最近12個月內(nèi)不存在違規(guī)對外

提供擔保的行為。

21、收購要約期屆滿前()日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條件；

但是出現(xiàn)競爭要約的除外。

A、5

B、10

C、15

D、30

【參考答案】：C

【解析】收購要約期屆滿前15日內(nèi)，收購人不得更改收購要約條

件；但是出現(xiàn)競爭要約的除外。

22、2005年1月1日試行()，這標志著我國首次公開發(fā)行股票

市場化定價機制的初步建立。

A、首次公開發(fā)行股票詢價制度

B、上市保薦制度

C、股票定價制度

D、上市審核制度

【參考答案】：A

【解析】本題考查我國投資銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展歷史一股票發(fā)行定價的

演變。

23、發(fā)行人應(yīng)披露(),包括提高競爭能力、市場和業(yè)務(wù)開拓、籌

資等方面的計劃。

A、發(fā)行當年的發(fā)展計劃

B、未來2年的發(fā)展計劃

C、未來3年的發(fā)展計劃

D、發(fā)行當年和未來2年的發(fā)展計劃

【參考答案】：D

【解析】發(fā)行人應(yīng)披露發(fā)行當年和未來2年的發(fā)展計劃，包括提高

競爭能力、市場和業(yè)務(wù)開拓、籌資等方面的計劃。

24、非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象均屬于()的，則可以由上市公司

自行銷售。

A、原前10名股東

B、原前15名股東

C、原前20名股東

D、原前50名股東

【參考答案】：A

【解析】非公開發(fā)行股票，發(fā)行對象均屬于原前10名股東的，則

可以由上市公司自行銷售。

25、首次公開發(fā)行股票時，有關(guān)風險披露的要求，以下表述錯誤的

是()。

A、發(fā)行人應(yīng)當遵循重要性原則，按順序披露

B、風險因素僅指可能直接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持

續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的因素

C、對披露的風險因素應(yīng)做定量分析，無法進行定量分析的，應(yīng)有

針對性地作出定性描述

D、有關(guān)風險因素可能對發(fā)行火生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈

利能力有嚴重不利影響的，應(yīng)作“重大事項提示”

【參考答案】：B

【解析】根據(jù)有關(guān)規(guī)定，發(fā)行人應(yīng)當遵循重要性原則，按順序披露

可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生

重大不利影響的所有因素。同時，針對自身的實際情況，充分、準確、

具體地描述相關(guān)風險因素。對披露的風險因素應(yīng)做定量分析；無法進行

定量分析的，應(yīng)有針對性地作出定性描述。有關(guān)風險因素可能對發(fā)行人

生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力有嚴重不利影響的，應(yīng)作“重

大事項提示”。由此可見，風險因素既包括可能直接，也可能間接對發(fā)

行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有

因素。

26、下列情況中，有利于發(fā)行人的是()o

A、贖回期限短、轉(zhuǎn)換比例高、贖回價格大

B、贖回期限長、轉(zhuǎn)換比例低、贖回價格小

C、贖回期限短、轉(zhuǎn)換比例低、贖回價格小

D、贖回期限長、轉(zhuǎn)換比例高、贖回價格大

【參考答案】:B

【解析】通常情況下，贖回期限越長、轉(zhuǎn)換比率越低、贖回價格越

低，贖回的期權(quán)價值就越大，越有利于發(fā)行人；相反，'贖回期限越短、

轉(zhuǎn)換比率越高、贖回價格越高，贖回的期權(quán)價值就越小，越有利于轉(zhuǎn)債

持有人。

27、保薦機構(gòu)應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后()個工作日內(nèi)向中國證

監(jiān)會和證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。

A、5

B、7

C、30

D、10

【參考答案】：D

【解析】保薦機構(gòu)應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)向中

國證監(jiān)會和證券交易所報送“保薦總結(jié)報告書”。

28、中國證監(jiān)會根據(jù)政府的有關(guān)規(guī)定，對申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

收取審核費人民幣()萬元。

A、3

B、5

C、10

D、20

【參考答案】：D

29、()是將評估對象剩余壽命期間每年(或每月)的預(yù)期收益，用

適當?shù)恼勐收郜F(xiàn)，累加得出評估基準日的現(xiàn)值，一次估算資產(chǎn)價值的方

法。

A、重置成本法

B、收益現(xiàn)值法

C、清算價格法

D、現(xiàn)行市值法

【參考答案】：B

【解析】掌握幾種常見資產(chǎn)評估方法的定義和運用。

30、上市公司公開發(fā)行新股是指()o

A、上市公司向不特定對象發(fā)行新股

B、上市公司向特定對象發(fā)行新股

C、向原股東配售股份

D、向不特定對象公開募集股份

【參考答案】：A

31、發(fā)行人首次公開發(fā)行股票報送申請文件，初次報送應(yīng)提交()o

A、原件兩份，復(fù)印件兩份

B、原件一份，復(fù)印件兩份

C、原件一份，復(fù)印件一份

D、原件一份，復(fù)印件三份

【參考答案】：D

【解析】熟悉首次公開發(fā)行股票申請文件。見教材第四章第一節(jié)，

P112o

32、在(),保薦機構(gòu)應(yīng)當及時整理工作底稿并歸檔，并于項目結(jié)

束時對工作底稿進行統(tǒng)一存放和管理。

A、項目每一階段工作完成后

B、每月

C、每季度

D、每年

【參考答案】：A

【解析】掌握保薦制度。見教材第四章第一節(jié)，P111o

33、定向發(fā)行債券的擔保金額原則上應(yīng)不少于債券本息總額的()o

A、20%

B、40%

C、50%

D、80%

【參考答案】：C

【解析】公開發(fā)行債券的擔保金額應(yīng)不少于債券本息的總額。定向

發(fā)行債券的擔保金額原則上應(yīng)不少于債券本息總額的50%o

34、公司合并或者分立，登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當依法向公司登

記機關(guān)辦理()O

A、注銷登記

B、變更登記

C、設(shè)立登記

D、注冊登記

【參考答案】：B

【解析】公司合并或者分立，登記事項發(fā)生變更的，應(yīng)當依法向公

司登記機關(guān)辦理變更登記；公司解散的，應(yīng)當依法辦理公司注銷登記；

設(shè)立新公司的，應(yīng)當依法辦理公司設(shè)立登記。

35、B股發(fā)行準備階段，資產(chǎn)評估的目的在于向()提供企業(yè)真實

的資產(chǎn)價值，向()反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有

資產(chǎn)的流失。

A、發(fā)行人、審批機關(guān)

B、審批機關(guān)、發(fā)行人

C、會計師、境外投資者

D、境外投資者、會計師

【參考答案】：C

36、上市公司申請增發(fā)新股，前次募集資金投資項目的完工進度不

低于()O

A、60%

B、70%

C、80%

D、90%

【參考答案】：B

37、刊登證券發(fā)行募集文件前終止保薦協(xié)議的，保薦機構(gòu)和發(fā)行人

應(yīng)分別向()報告，說明原因。

A、發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)

B、中國證監(jiān)會

C、中國人民銀行

D、財政部

【參考答案】：B

38、1998年()出臺后，提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法，以后

國家就不再確定發(fā)行額度，發(fā)行申請人需要由主承銷商推薦，由發(fā)行審

核委員會審核，中國證監(jiān)會核準。

A、《公司法》

B、《證券法》

C、《證券交易法》

D、《國務(wù)院關(guān)于進一步加強證券市場宏觀管理的通知》

【參考答案】：B

39、財務(wù)公司要成為詢價對象，除成立兩年以上外，注冊資本應(yīng)不

低于()億元，最近()個月有活躍的證券市場投資記錄。

A、2、12

B、3、12

C、2、24

D、3、24

【參考答案】：B

【解析】財務(wù)公司作為詢價對象應(yīng)成立兩年以上，注冊資本不低于

3億元，最近12個月有活躍的證券市場投資記錄。

40、()是指對股票進行估值時，對可比較的或者代表性的公司進

行分析，以獲得估值基礎(chǔ)。

A、絕對估值法

B、相對估值法

C、平均估值法

D、加權(quán)估值法

【參考答案】：B

【解析】相對估值法亦稱可比公司法，是指對股票進行估值時，對

可比較的或者代表性的公司進行分析，尤其注意有相似業(yè)務(wù)的公司的新

近發(fā)行以及相似規(guī)模的其他新近的首次公開發(fā)行，以獲得估值基礎(chǔ)。

41、可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣()億元。

A、1

B、6

C、7

D、8

【參考答案】：A

【解析】根據(jù)《上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券咨詢文件》的相關(guān)規(guī)

定，可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行額不少于人民幣1億元。

42、企業(yè)債券的利率不得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率

的()。

A、30%

B,40%

C、50%

D、60%

【參考答案】：B

【解析】《企業(yè)債券管理條例》第18條規(guī)定，企業(yè)債券的利率不

得高于銀行相同期限居民儲蓄定期存款利率的40%o

43、保薦機構(gòu)應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后()個交易日內(nèi)向交易所

報送保薦總結(jié)報告書。

A、5

B、10

C、15

D、20

【參考答案】：B

【解析】保薦人應(yīng)當自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個交易日內(nèi)向交易

所報送保薦總結(jié)報告書。

44、根據(jù)規(guī)定，首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)督導(dǎo)的

期間為證券上市當年剩余時間及其后()個完整會計年度。

A、1

B、2

C、3

D、4

【參考答案】：C

【解析】根據(jù)2009年4月14日修改后的《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)

管理辦法》第36條規(guī)定。首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的，持續(xù)

督導(dǎo)的期間為證券上市當年剩余時間及其后3個完整會計年度。

45、憑證式國債通過()和郵政儲蓄銀行的網(wǎng)點，面向公眾投資者

發(fā)行。

A、農(nóng)村信用社聯(lián)社

B、商業(yè)銀行

C、證券公司

D、保險公司

【參考答案】：B

【解析】憑證式國債通過商業(yè)銀行和郵政儲蓄銀行的網(wǎng)點，面向公

眾投資者發(fā)行。

46、發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后()日內(nèi)，將上市公告書文本一

式五份分別報送發(fā)行人注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)、上市的證券交易

所。

A、5

B、10

C、15

D、20

【參考答案】：B

【解析】發(fā)行人應(yīng)在披露上市公告書后10日內(nèi)，將上市公告書文

本一式五份分別報送發(fā)行人注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)、上市的證券

交易所。

47、內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過一種類別的

證券，正在申請上市的證券類別占發(fā)行人已發(fā)行股本總額的百分比不得

少于(),上市時的預(yù)期市值也不得少于()萬港元。

A、15%,5000

B、15%,3000

C、10%,5000

D、10%,3000

【參考答案】：A

【解析】本題考查H股發(fā)行與上市公眾持股市值和持股量要求。

48、可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起()后，方可交換為預(yù)備交

換的股票，債券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。

A、6個月

B、12個月

C、10個月

D、24個月

【參考答案】：B

【解析】可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后，方可交換

為預(yù)備交換的股票，債券持有人對交換股票或者不交換股票有選擇權(quán)。

49、當有效申購量等于或小于發(fā)行量時，下列說法正確的是()o

A、應(yīng)重新申購

B、發(fā)行低價就是最終的發(fā)行價格

C、主承銷商可以采用比例配售的方法確定每個有效申購實際應(yīng)配

售的新股數(shù)量

D、主承銷商可以采用抽簽的方法確定每個有效申購實際應(yīng)配售的

新股數(shù)量

【參考答案】：B

【解析】如果有效申購量大于發(fā)行數(shù)，則可以采用抽簽或比例配售

方法，如果等于或小于發(fā)行量，則發(fā)行低價就是最終發(fā)行價。

50、股份有限公司最主要的會計報表是()o

A、資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表

B、資產(chǎn)負債表和利潤分配表

C、資產(chǎn)負債表和損益表

D、資產(chǎn)負債表和股東權(quán)益增減變動表

【參考答案】：A

【解析】常見的有三表，股份有限公司最主要的會計報表是資產(chǎn)負

債表和現(xiàn)金流量表。

51、國際推介的對象主要是()o

A、機構(gòu)投資者

B、承銷商

C、個人投資者

D、主承銷商

【參考答案】：A

【解析】熟悉國際推介的對象主要是機構(gòu)投資者。

52、()是公司最穩(wěn)妥、最有保障的資金來源。

A、公司內(nèi)部自有資金

B、銀行貸款籌資

C、股票籌資

D、債券籌資

【參考答案】：A

53、()在銀行間市場發(fā)行了首批資產(chǎn)支持證券。

A、國家開發(fā)銀行和中國銀行

B、進出口銀行和中國建設(shè)銀行

C、國家開發(fā)銀行和中國建設(shè)銀行

D、國家開發(fā)銀行和中國工商銀行

【參考答案】：C

54、上市公司應(yīng)當在()，辦理完畢償還債券余額本息的事項。

A、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后3個工作日內(nèi)

B、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后4個工作日內(nèi)

C、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后5個工作日內(nèi)

D、可轉(zhuǎn)換公司債券期滿后10個工作日內(nèi)

【參考答案】：C

55、可轉(zhuǎn)換公司債券的()是指債券持有人可按事先約定的條件和

價格，將所持債券賣給發(fā)行人。

A、贖回

B、回售

C、股份轉(zhuǎn)換

D、債券償還

【參考答案】：B

56、股東大會就發(fā)行證券事項作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所

持表決權(quán)的()以上通過。

A、1/2

B、1/3

C、2/3

D、全票

【參考答案】：C

57、上市公司非公開發(fā)行新股是指()。

A、上市公司向不特定對象發(fā)行新股

B、上市公司向特定對象發(fā)行新股

C、向原股東配售股份

D、向不特定對象公開募集股份

【參考答案】：B

58、運用可比公司定價法時采用的比率指標P/B代表()o

A、市盈率

B、市凈率

C、負債率

D、利潤率

【參考答案】：B

59、公開發(fā)行證券的，主承銷商應(yīng)當在證券上市后()日內(nèi)向中國

證監(jiān)會報備承銷總結(jié)報告。

A、10

B、20

C、30

D、60

【參考答案】：A

60、通過交易所交易系統(tǒng)采用上網(wǎng)資金申購方式公開發(fā)行股票，申

購日后的第()天，對未中簽部分的申購款予以解凍。

A、1

B、2

C、3

D、4

【參考答案】：D

二、多項選擇題(共20題，每題1分)。

1、境內(nèi)上市外資股的投資主體為()。

A、外國的自然人、法人和其他組織

B、定居在國外的中國公民

C、中國港、澳、臺地區(qū)的自然人

D、擁有外匯的境內(nèi)居民

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】境內(nèi)上市外資股的投資主體限于以下幾類：外國的自然人、

法人和其他組織；中國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組

織；定居在國外的中國公民；擁有外匯的境內(nèi)居民；中國證監(jiān)會認定的

其他投資人。

2、證券公司承銷中央企業(yè)債券，應(yīng)當具備的條件有()o

A、3年內(nèi)無嚴重的違法違規(guī)行為

B、具有健全的內(nèi)部控制

C、取得A股主承銷商資格

D、注冊資本最低限額為人民幣5億元

【參考答案】：A,B,C

【解析】D項應(yīng)為3億元。

3、企業(yè)有下列()行為之一的，可以不對相關(guān)國有資產(chǎn)進行評估。

A、經(jīng)各級人民政府或其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準，對企業(yè)整體

或者部分資產(chǎn)實施無償劃轉(zhuǎn)

B、國有獨資企業(yè)與其下屬獨資企業(yè)（事業(yè)單位）之間或其下屬獨資

企業(yè)（事業(yè)單位）之間的合并、資產(chǎn)（產(chǎn)權(quán)）置換和無償劃轉(zhuǎn)

C、非上市公司國有股東股權(quán)比例變動

D,資產(chǎn)涉訟

【參考答案】：A,B

4、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上市公司發(fā)生的下列事件中，應(yīng)當立即公告的

有（）。

A、法院依法撤銷董事會決議

B、公司遭受凈資產(chǎn)10%以上的重大損失

C、公司20%的董事發(fā)生變動

D、公司總經(jīng)理發(fā)生變動

E、公司遭受凈資產(chǎn)15%以上的重大損失

【參考答案】:A,B

5、詢價對象應(yīng)當為其管理的股票配售對象分別指定資金賬戶和證

券賬戶，指定賬戶應(yīng)當在（）登記備案。

A、財政部

B、中國證監(jiān)會

C、中國證券業(yè)協(xié)會

D、證券登記結(jié)算機構(gòu)

【參考答案】：B,C,D

【解析】詢價對象應(yīng)當為其管理的股票配售對象分別指定資金賬戶

和證券賬戶，專門用于累計投標詢價和網(wǎng)下配售。指定賬戶應(yīng)當在中國

證監(jiān)會、中國證券業(yè)協(xié)會和證券登記結(jié)算機構(gòu)登記備案。

6、債務(wù)融資成本一般低于股權(quán)融資成本的原因有()o

A、債務(wù)融資具有財務(wù)杠桿的作用

B、債務(wù)融資成本財務(wù)風險比較小

C、債務(wù)融資一般不會產(chǎn)生對企業(yè)的控制權(quán)問題

D、債務(wù)融資利息的支付具有沖減稅基的作用

E、股票融資具有財務(wù)杠桿的作用

【參考答案】：A,D

7、上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準包括()o

A、有保薦人進行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書

B、保薦人對承銷商備案材料的合規(guī)性審核

C、有中國證監(jiān)會進行的受理文件、初審

D、發(fā)行審核委員會審核、核準文件

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】熟悉新股上市的推薦核準材料，四個選項均是。

8、按目標公司董事會是否抵制劃分，并購可以分為()

A、協(xié)議收購

B、要約收購

C、敵意收購

D、善意收購

【參考答案】：C,D

9、對企業(yè)股份制改組與股份有限公司設(shè)立的法律審查包括()內(nèi)

容。

A、發(fā)起人投資行為和資產(chǎn)狀況的合法性

B、企業(yè)申請進行股份制改組的可行性和合法性

C、股份有限公司發(fā)起人資格及發(fā)起協(xié)議的合法性

D、原企業(yè)重大變更的合法性和有效性

【參考答案】：A,B,C,D

10、發(fā)行人有（）情形之一的。應(yīng)當及時通知或者咨詢保薦人，并

按協(xié)議約定將相關(guān)文件送交保薦人。

A、變更募集資金及投資項目等承諾事項

B、發(fā)生關(guān)聯(lián)交易、為他人提供擔保等事項

C、履行信息披露義務(wù)或者向中國證監(jiān)會、證券交易所報告有關(guān)事

項

D、發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重大事項

【參考答案】：A,B,C,D

11、在發(fā)行新股招股說明書中，招股說明書應(yīng)當至少披露與本次承

銷和發(fā)行有關(guān)的下列事項OO

A、承銷方式（包銷或代銷）

B、承銷期的起止時間

C、全部承銷機構(gòu)的名稱及其承銷量

D、發(fā)行費用

E、發(fā)行人律師事務(wù)所

【參考答案】：A,B,C,D

12、證券承銷業(yè)務(wù)的（）是現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容。

A、營利性

B、合規(guī)性

C、正常性

D、安全性

【參考答案】：B,C,D

13、境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備中，盡職調(diào)查的主要內(nèi)容有（）。

A、產(chǎn)品類別及市場占有率分析

B、利率風險

C、中國加入世界貿(mào)易組織對企業(yè)的影響

D、國家補貼情況

【參考答案】：A,C,D

【解析】盡職調(diào)查調(diào)查的主要內(nèi)容有：有關(guān)擬募股企業(yè)的發(fā)展歷史

與背景；公司發(fā)展戰(zhàn)略；擬募股企業(yè)與關(guān)聯(lián)企業(yè)的關(guān)系和結(jié)構(gòu)；產(chǎn)品類

別及市場占有率分析；產(chǎn)品的技術(shù)特點及發(fā)展方向；同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交

易；生產(chǎn)程序、企業(yè)管理與質(zhì)量控制；原材料的購進渠道、采購政策、

訂貨程序；與供應(yīng)商的合作情況；國家補貼情況；技術(shù)產(chǎn)品的開發(fā)、銷

售、市場推廣及售后服務(wù)；財務(wù)資料及業(yè)績；董事、管理階層及員工；

外匯風險；中國加入世界貿(mào)易組織對企業(yè)的影響；企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)、物業(yè)

和各類財產(chǎn)權(quán)利的詳細情況；企業(yè)未來的發(fā)展和募集資金的用途等等。

主承銷商（或全球協(xié)調(diào)人）根據(jù)企業(yè)所提供的資料，與有關(guān)中介機構(gòu)將就

調(diào)查結(jié)果形成工作報告，并作為招股說明書的依據(jù)。

14、在首次公開發(fā)行股票的申請文件中，需要在指定報刊及網(wǎng)站披

露的文件有OO

A、法律意見書

B、發(fā)行公告

C、招股說明書

D、招股說明書摘要

【參考答案】：B,C,D

15、會計師事務(wù)所在境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準備中主要的任務(wù)是

（）O

A、對公司的資產(chǎn)重組提出意見

B、對公司的不良資產(chǎn)進行剝離

C、對公司的財務(wù)狀況進行審計，并出具會計師報告(審計報告)

D、對公司的盈利預(yù)測進行審查

【參考答案】：A,C,D

16、輔導(dǎo)工作的總體目標是()o

A、促進輔導(dǎo)對象建立良好的公司治理機制

B、幫助輔導(dǎo)對象掌握炒股知識

C、促進公司的有關(guān)人員樹立股東利益至上的意識

D、促進參與輔導(dǎo)工作的其他中介機構(gòu)履行勤勉盡責義務(wù)

【參考答案】：A,C,D

17、應(yīng)做“特別風險提示”的市場風險有()o

A、產(chǎn)品缺乏特定的市場

B、市場開發(fā)不足

C、市場占有率存在持續(xù)下降趨勢

D、市場飽和

【參考答案】：A,C

18、有限責任公司和股份有限公司存在的差異是()o

A、股權(quán)轉(zhuǎn)讓難易程度不同

B、股權(quán)證明形式不同

C、公司治理結(jié)構(gòu)簡化程度不同

D、財務(wù)狀況的公開程度不同

【參考答案】：A,B,C,D

19、資產(chǎn)評估的基本方法有()o

A、收益現(xiàn)值法

B、現(xiàn)行市價法

C、清算價格法

D、重置成本法

【參考答案】：A,B,C,D

20、關(guān)于發(fā)行人應(yīng)當符合的條件，正確的是()o

A、最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣3000萬元

B、發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在2年以上

C、發(fā)行人最近3年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員沒有發(fā)生重

大變化，實際控制人沒有發(fā)生變更

D、發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實際控制人支配

的股東持有的發(fā)行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛

E、發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時間應(yīng)當在3年以上

【參考答案】：A,B,D

三、不定項選擇題(共20題，每題1分)。

1、國內(nèi)可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方式主要有OO

A、全部網(wǎng)上定價發(fā)行

B、網(wǎng)上定價發(fā)行與網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合

C、部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分網(wǎng)下向機構(gòu)投資

者配售

D、部分向原社會公眾股股東優(yōu)先配售，剩余部分采用網(wǎng)上定價發(fā)

行和網(wǎng)下向機構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式

【參考答案】：A,B,D

2、MM的無公司稅模型命題一，認為()o

A、企業(yè)的價值是由它的實際資產(chǎn)決定的，取決于這些資產(chǎn)的取得

形式

B、不論企業(yè)是否有負債，其價值等于公司所有資產(chǎn)的預(yù)期收益額

除以適于該公司風險等級的報酬率

C、企業(yè)的價值與資本結(jié)構(gòu)無關(guān)

D、用一個適合于企業(yè)風險等級的綜合資本成本率，將企業(yè)的息稅

前利潤(EBIT)資本化，可以確定企業(yè)的價值

【參考答案】：B,C,D

3、申請發(fā)行可交換公司債券，應(yīng)當符合下列規(guī)定()o

A、申請人應(yīng)當是符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的有限責任公

司或者股份有限公司

B、公司最近1期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元

C、應(yīng)當將預(yù)備用于交換的股票設(shè)定為當次發(fā)行的公司債券的擔保

物

D、當次發(fā)行債券的金額不超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書

公告日前20個交易日均價計算的市值的70%

【參考答案】：A,B,C,D

4、按行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分，并購可以分為()o

A、橫向并購

B、縱向并購

C、混合并購

D、協(xié)議收購

【參考答案】：A,B,C

5、關(guān)于募股資金的運用，發(fā)行人應(yīng)披露()o

A、預(yù)計募集資金數(shù)額

B、按投資項目的輕重緩急順序，列表披露預(yù)計募集資金投入的時

間進度

C、按投資項目的先后順序，列表披露項目履行的審批、核準或備

案情況

D、若所籌資金不能滿足項目資金需求，應(yīng)說明缺口部分的資金來

源及落實情況

【參考答案】:A,B,D

6、下列關(guān)于招股說明書及其摘要的刊登和報送的說法不正確的是

()O

A、發(fā)行人應(yīng)當在發(fā)行前將招股說明書摘要刊登于至少一種中國證

監(jiān)會指定的報刊，同時將招股說明書全文刊登于中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站,

并將招股說明書全文置備于發(fā)行人住所、擬上市證券交易所、保薦人、

主承銷商和其他承銷機構(gòu)的住所，以備公眾查閱

B、發(fā)行人可以將招股說明書摘要、招股說明書全文、有關(guān)備查文

件刊登于其他報刊和網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當完全一致，且不得晚于在中

國證監(jiān)會指定報刊和網(wǎng)站的披露時間

C、證券發(fā)行申請經(jīng)中國證監(jiān)會核準后至發(fā)行結(jié)束前發(fā)生重要事項

的，發(fā)行人應(yīng)當向中國證監(jiān)會書面說明，并經(jīng)中國證監(jiān)會同意后，修改

招股說明書或者作相應(yīng)的補充公告

D、發(fā)行人應(yīng)在招股說明書及其摘要披露后5日內(nèi)，將正式印刷的

招股說明書全文文本一式五份，分別報送中國證監(jiān)會及其在發(fā)行人注冊

地的派出機構(gòu)

【參考答案】：C,D

7、境內(nèi)證券經(jīng)營機構(gòu)擬取得外資股承銷業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當具備以下

條件()

A、具有國家外匯管理部門批準的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)

B、具有1年以上從事證券承銷業(yè)務(wù)或參與承銷1年以上股票的經(jīng)

歷等

C、已經(jīng)取得股票承銷業(yè)務(wù)資格

D、具有能夠保障涉外業(yè)務(wù)正常開展的通信設(shè)施、營業(yè)場所、設(shè)備

等技術(shù)手段

【參考答案】：A,B,C,D

8、關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行核準程序，下列說法錯誤的是()o

A、中國證監(jiān)會收到申請文件后，5個工作日內(nèi)決定是否受理

B、自中國證監(jiān)會核準發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在6個月內(nèi)發(fā)行證

券

C、證券發(fā)行申請未獲核準的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核

準的決定之日起3個月后，可再次提出證券發(fā)行申請

D、上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應(yīng)暫緩發(fā)行，并及時報

告中國證監(jiān)會

【參考答案】：C

9、內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，股東人數(shù)方面的要求是

()O

A、如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東

B、如發(fā)行人具備24個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東

C、如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有100名股東

D、如發(fā)行人具備12個月活躍業(yè)務(wù)記錄，至少有300名股東

【參考答案】：B,D

10、企業(yè)有下列()行為之一的，應(yīng)當對相關(guān)資產(chǎn)進行評估。

A、整體或部分改建為有限責任公司或股份有限公司

B、經(jīng)上級主管部門對企業(yè)資產(chǎn)進行審核之后.

C、以非貨幣資產(chǎn)對外投資

D、企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散

【參考答案】：A,C,D

11、下列屬于20世紀20年代美國投資銀行業(yè)的主要特點的是()o

A、主營業(yè)務(wù)是證券承銷與分銷

B、債券市場取得了重大發(fā)展

C、股票市場的發(fā)展引人注目

D、商業(yè)銀行與投資銀行混業(yè)經(jīng)營

【參考答案】：A,B,C,D

12、國債發(fā)行的目的有()o

A、平衡財政授資

B、進行宏觀調(diào)控

C、解決臨時資金不足

D、歸還債務(wù)本息

【參考答案】：A,B,C,D

13、招股說明書應(yīng)披露發(fā)行人的歷史沿革及經(jīng)歷的改制重組情況，

主要包括OO

A、發(fā)行人設(shè)立方式

B、發(fā)起人

C、歷次股本形成及股權(quán)變化情況

D、發(fā)行前最大10名股東名稱及其持股數(shù)量和比例

【參考答案】：A,B,C,D

14、企業(yè)債券募集說明書的主要內(nèi)容應(yīng)包括()o

A、債券發(fā)行依據(jù)、有關(guān)機構(gòu)

B、發(fā)行概要、承銷方式、認購與托管

C、發(fā)行人基本情況、業(yè)務(wù)情況、財務(wù)情況

D、償債保證措施及風險與對策

【參考答案】：A,B,C,D

15、詢價增發(fā)、比例配售操作流程中，假選T日為增發(fā)發(fā)行日、老

股東配售繳款日，下列說法錯誤的是OO

A、T-30,詢價區(qū)間公告見報，股票停牌1個小時

B、T+1日，主承銷商聯(lián)系會計師事務(wù)所

C、T+2日，主承銷商刊登《發(fā)行價格及配售情況結(jié)果公告》

D、T+4日，股票復(fù)牌

【參考答案】：A,C

16、持續(xù)督導(dǎo)主要工作的內(nèi)容有()o

A、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制

度

B、督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善防止控殷股東違規(guī)占用發(fā)行人資源

的制度

C、督導(dǎo)發(fā)行人制定業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃

D、督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露義務(wù)

【參考答案】：A,B,D

【解析】持續(xù)督導(dǎo)工作主要內(nèi)容有：保薦人應(yīng)督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行

并完善防止大股東、其他關(guān)聯(lián)方違規(guī)占用發(fā)行人資源的制度；督導(dǎo)發(fā)行

人有效執(zhí)行并完善防止高管人員利用職務(wù)之便損害發(fā)行人利益的內(nèi)控制

度；督導(dǎo)發(fā)行人有效執(zhí)行并完善保障關(guān)聯(lián)交易公允性和合規(guī)性的制度，

并對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表意見；督導(dǎo)發(fā)行人履行信息披露的義務(wù)，審閱信息披

露文件及向中國證監(jiān)會、證券交易所提交的其他文件；持續(xù)關(guān)注發(fā)行人

募集資金的使用、投資項目的實施等承諾事項；持續(xù)關(guān)注發(fā)行人為他人

提供擔保等事項，并發(fā)表意見。

17、下列說法正確的是()o

A、T日16：00為網(wǎng)下申購資金人賬的截止時點

B、主承銷商在確認累計投標詢價申報結(jié)果數(shù)據(jù)后，于T日15：30

前通過申購平臺發(fā)送至登記結(jié)算平臺

C、主承銷商于T+2日7：00前將確定的配售結(jié)果數(shù)據(jù)，包括發(fā)行

價格、獲配股數(shù)、配售款、證券賬戶、獲配股份限售期限、配售對象證

件代碼等通過PROP發(fā)送至登記結(jié)算平臺

D、結(jié)算銀行于T+2日根據(jù)主承銷商通過登記結(jié)算平臺提供的電子

退款明細數(shù)據(jù)，按照原留存的配售對象匯款憑證，辦理配售對象的退款

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】A、B、C、D四個選項說法都正確。

18、收購交易結(jié)束后，公司整合的內(nèi)容包括()o

A、經(jīng)營戰(zhàn)略的整合

B、管理制度的整合

C、經(jīng)營整合

D、人事安排與調(diào)整

【參考答案】：A,B,C,D

【解析】投資銀行業(yè)的狹義含義只限于某些資本市場活動，著重指

一級市場上的承銷業(yè)務(wù)、并購和融資業(yè)務(wù)的財務(wù)顧問。

19、下列對盈利預(yù)測的披露理解，正確的是()o

A、如果發(fā)行人認為提供盈利預(yù)測報告將有助于投資者對發(fā)行人及

投資于發(fā)行人的股票作出正確判斷，且發(fā)行人確信有能力對最近的未來

期間的盈利情況作出比較切合實際的預(yù)測，發(fā)行人可以披露盈利預(yù)測報

告

B、發(fā)行人本次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的，則應(yīng)當披露發(fā)行

人假設(shè)按預(yù)計購買基準日完成購買的盈利預(yù)測報告及假設(shè)發(fā)行當年12

月31日完成購買的盈利預(yù)測報告

C、發(fā)行人披露盈利預(yù)測報告的，應(yīng)聲明：“本公司盈利預(yù)測報告

是管理層在最佳估計假設(shè)的基礎(chǔ)上編制的，但所依據(jù)的各種假設(shè)具有不

確定性，投資者進行投資決策時應(yīng)謹慎使用?！?/p>

D、發(fā)行人披露的盈利預(yù)測報告應(yīng)包括盈利預(yù)測表及其說明；盈利

預(yù)測表的格式應(yīng)與利潤表一致，其中預(yù)測數(shù)應(yīng)分欄列示已審實現(xiàn)數(shù)、未

審實現(xiàn)數(shù)、預(yù)測數(shù)和合計數(shù)；需要編制合并財務(wù)報表的發(fā)行人，應(yīng)分別

編制母公司盈利預(yù)測表和合并盈利預(yù)測表

【參考答案】：A,C,D

【解析】發(fā)行人務(wù)次募集資金擬用于重大資產(chǎn)購買的，則應(yīng)當披露

發(fā)行人假設(shè)按預(yù)計購買基準日完成購買的盈利預(yù)測報告及假設(shè)發(fā)行當年

1月1日完成購買的盈利預(yù)測報告。

20、國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股

份有限公司后，可向中國證監(jiān)會提出境外上市申請，申請條件有（）O

A、按合理預(yù)期市盈率計算，籌資額不少于5000萬美元

B、凈資產(chǎn)不少于5億元人民幣

C、籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資

產(chǎn)投資立項的規(guī)定

D、過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣

【參考答案】:A,C,D

【解析】選項B應(yīng)該是凈資產(chǎn)不少于4億元人民幣。

四、判斷題（共40題，每題1分）。

1、對債券的評級是評價該種債券的債券投資收益。（）

【參考答案】：錯誤

【解析】對債券的評級要考慮大發(fā)行主體的經(jīng)營狀況及債券上市的

條件，再作出綜合評價。

2、根據(jù)國務(wù)院2003年5月27日發(fā)布的《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理

暫行條例》的相關(guān)規(guī)定，收購活動涉及國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當報國有資

產(chǎn)管理委員會審核批準。

【參考答案】：正確

【解析】考查公司收購業(yè)務(wù)流程中的報批階段。根據(jù)國務(wù)院2003

年5月27日發(fā)布的《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》的相關(guān)規(guī)定，

收購活動涉及國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當報國有資產(chǎn)管理委員會審核批準。

3、在上市公司新股發(fā)行過程中，于首次公開發(fā)行股票一樣，保薦

人對上市公司的盡職調(diào)查是貫穿始終的。()

【參考答案】：正確

4、根據(jù)凈經(jīng)營收入理論，債務(wù)融資成本與總?cè)谫Y成本不變，所以,

無論企業(yè)是否增加債務(wù)融資，權(quán)益融資的資本成本不變。()

【參考答案】：錯誤

【解析】根據(jù)凈經(jīng)營收入理論，當企業(yè)增加債務(wù)融資時，權(quán)益融資

的成本就會上升。原因在于股票融資的增加會由于額外負債的增加，使

企業(yè)風險增大，促使股東要求更高的回掘。

5、上市公告書內(nèi)容由于商業(yè)秘密等特殊原因致使某些信息確實不

便披露的，發(fā)行人可向證券交易所申請豁免。()

【參考答案】：正確

6、公司改組為上市公司時，應(yīng)遵循的基本原則是：進入股份有限

公司的資產(chǎn)部必須評估。()

【參考答案】：正確

【解析】本題考查知識點為“股份制改組的資產(chǎn)評估”，考生需熟

悉。

7、凡在中華人民共和國境內(nèi)公開發(fā)行股票和將其股票在證券交易

所交易的發(fā)行人，申請公開發(fā)行股票時，應(yīng)當按有關(guān)規(guī)定編制招股說明

書，這是發(fā)行準備階段的基本任務(wù).()

【參考答案】：正確

8、單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會召

開10日前提出臨時提案并書面提交董事會；董事會應(yīng)當在收到提案后

2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。()

【參考答案】：正確

9、董事會應(yīng)當就本次發(fā)行證券的種類和數(shù)量、發(fā)行方式、發(fā)行對

象及向原股東配售的安排、定價方式或價格區(qū)間、募集資金用途、決議

的有效期及其他必須明確的事項進行逐項表決。()

【參考答案】：錯誤

【解析】題中所述為股東大會的表決內(nèi)容。

10、在地方政府債券的承銷中關(guān)于最低承銷額的規(guī)定，承銷團成員

最低承銷額按照投標量的一定比例計算，甲類成員為1%,乙類成員為

0.2%o()

【參考答案】：正確

【解析】了解財政部代理發(fā)行地方政府債券和地方政府自行發(fā)債的

異同。見教材第九章第二節(jié)，P286o

11、中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以代替輔導(dǎo)對象選擇或指定輔導(dǎo)機構(gòu)。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】中國證監(jiān)會派出機構(gòu)是監(jiān)督機構(gòu)，不可以指定輔導(dǎo)對象。

12、首次公開發(fā)行股票的，經(jīng)證券交易所核準發(fā)行的股票發(fā)行結(jié)束

后，發(fā)行人方可向證券交易所申請其股票上市。()

【參考答案】：錯誤

【解析】首次公開發(fā)行股票的，經(jīng)中國證監(jiān)會核準發(fā)行的股票發(fā)行

結(jié)束后，發(fā)行人方可向證券交易所申請其股票上市。

13、詢價分為初步詢價和累計投標詢價。發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當

通過初步詢價確定發(fā)行價格。()

【參考答案】：錯誤

【解析】詢價分為初步詢價和累計投標詢價。發(fā)行人及其主承銷商

應(yīng)當通過初步詢價確定發(fā)行價格區(qū)間，在發(fā)行價格區(qū)間內(nèi)通過累計投標

詢價確定發(fā)行價格。

14、發(fā)行人及其主承銷商中止發(fā)行后重新啟動發(fā)行工作的，應(yīng)當及

時向中國證監(jiān)會報告。()

【參考答案】：正確

15、目前，收取承銷費用的標準是：包銷商收取的包銷傭金為包銷

股票總金額的2%~3%；代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%?1.5%。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】目前，包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的

1.5%?3%；代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%—1.5%0

16、2005年5月23日，中國人民銀行發(fā)布了《短期融資券管理辦

法》。根據(jù)該辦法規(guī)定，短期融資券是指企業(yè)依照該辦法規(guī)定的條件和

程序在證券交易所發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限

不超過兩年的有價證券。()

A.正確

【參考答案】：錯誤

【解析】短期融資券是指企業(yè)依照該辦法規(guī)定的條件和程序在銀行

間債券市場發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長期限不超過

365天的有價證券。而不是最長期不超過2年。

17、已披露權(quán)益變動報告書的投資者及其一致行動人在披露之日起

6個月內(nèi)，因擁有權(quán)益的股份變動需要再次報告、公告權(quán)益變動報告書

的，可以僅就與前次報告書不同的部分作出報告、公告。()

【參考答案】：正確

18、律師工作報告是發(fā)行人律師對股份有限公司在發(fā)行準備階段的

審查工作依法作出的結(jié)論性意見。()

【參考答案】：錯誤

【