XX銀行授信工作盡職實(shí)施細(xì)則

XX銀行授信工作盡職實(shí)施細(xì)則第一章總則第一條為促進(jìn)江蘇XX銀行股份有限公司（以下簡稱“本行”）審慎經(jīng)營，進(jìn)一步完善授信工作機(jī)制，規(guī)范授信管理，明確授信工作盡職要求，依據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《貸款通則》和《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（以下簡稱“指引”）等法律法規(guī)，制定本細(xì)則。第二條本細(xì)則所稱“授信”按期限分為短期授信和中長期授信。短期授信指一年以內(nèi)（含一年）的授信，中長期授信指一年以上的授信。第三條本細(xì)則中的授信工作、授信工作人員、授信工作盡職和授信工作盡職調(diào)查是指：（-）授信工作指本行各層級授信工作人員從事客戶調(diào)查、業(yè)務(wù)受理、分析評價(jià)、授信決策與實(shí)施、授信后管理與問題授信管理等各項(xiàng)授信業(yè)務(wù)活動(dòng)。（二） 授信工作人員指本行各層級參與授信工作的相關(guān)人員。（三） 授信工作盡職指本行授信工作人員按照本細(xì)則規(guī)定履行了基本的盡職要求。（四） 授信工作盡職調(diào)查指總行授信工作盡職調(diào)查人員對授信工作人員的盡職情況進(jìn)行獨(dú)立地驗(yàn)證、評價(jià)和報(bào)告。第四條授信工作人員對《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定的關(guān)系人申請的客戶授信業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避。第五條建立授信風(fēng)險(xiǎn)垂直管理體制，總行相關(guān)職能部門對授信進(jìn)行統(tǒng)一管理，明確授信業(yè)務(wù)操作程序和盡職要求，定期或在法律、法規(guī)發(fā)生變化時(shí)，及時(shí)對授信業(yè)務(wù)規(guī)章制度進(jìn)行評審和修訂。第六條按審貸分離、條線管理的要求，分營銷和管理兩個(gè)層面設(shè)置授信架構(gòu)。營銷：負(fù)責(zé)授信工作的受理、盡職調(diào)查及授信實(shí)施。管理：負(fù)責(zé)授信的分析評價(jià)、授信決策、授信后管理與問題授信管理。具體是：營銷：支行客戶經(jīng)理、支行行長；管理：授信管理部、信貸管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、授信審查委員會(huì)、總行行長室、董事長。第七條明確授信業(yè)務(wù)各個(gè)部門、崗位的職責(zé)，對未盡職、失職、瀆職和違法、違規(guī)造成的授信風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，并按本行規(guī)定進(jìn)行處罰。第八條本行各層級授信業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)本行信貸管理的有關(guān)規(guī)定加強(qiáng)授信文檔管理，對借貸雙方的權(quán)利、義務(wù)、約定、各種形式的往來及違約糾正措施記錄并存檔。第二章客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理的盡職要求第九條業(yè)務(wù)受理范圍標(biāo)準(zhǔn)的確定：支行應(yīng)根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策和總行市場定位要求，擬定明確的目標(biāo)客戶，對轄內(nèi)所有目標(biāo)客戶建立信息庫（客戶檔案），包括已建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶和潛在客戶。第十條執(zhí)行業(yè)務(wù)受理標(biāo)準(zhǔn)的盡職要求：支行應(yīng)根據(jù)總行授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，對優(yōu)良客戶進(jìn)行貸款營銷，對不符合國家產(chǎn)業(yè)政策或明令限制、淘汰行業(yè)以及生產(chǎn)經(jīng)營下滑直至關(guān)停的客戶，不得新增授信或應(yīng)進(jìn)行信貸退出，并視實(shí)際情況確定退出額度和下降計(jì)劃。第十一條客戶調(diào)查資料收集與檔案建設(shè)的盡職要求。具體是：（-）對客戶調(diào)查應(yīng)根據(jù)信貸檔案管理制度要求按授信種類搜集客戶基本資料，建立客戶檔案。（二） 應(yīng)根據(jù)本行集團(tuán)及關(guān)聯(lián)客戶貸款管理制度要求，關(guān)注和搜集集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)客戶的有關(guān)信息，有效識別授信集中風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。（三） 應(yīng)對各項(xiàng)資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行核實(shí)。支行應(yīng)對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財(cái)務(wù)狀況等資料的合法性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行認(rèn)真核實(shí)，并將核實(shí)過程和結(jié)果以書面形式記載。對客戶調(diào)查和客戶資料的驗(yàn)證應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔。必要時(shí)，可聘請外部咨詢評估機(jī)構(gòu)對客戶資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。（四） 資料收集及調(diào)整的注意事項(xiàng)。支行應(yīng)酌情向政府有關(guān)部門、稅務(wù)、工商及社會(huì)中介機(jī)構(gòu)咨詢或索取相關(guān)資料，以驗(yàn)證客戶提供材料的真實(shí)性，并作備案。在客戶資料補(bǔ)充或變更時(shí)，授信調(diào)查人員應(yīng)在核實(shí)后及時(shí)對檔案進(jìn)行調(diào)整和記載，并在相互間主動(dòng)溝通，確保各方均能夠及時(shí)得到相關(guān)信息。當(dāng)客戶發(fā)生突發(fā)事件時(shí)，支行及總行相關(guān)職能部門應(yīng)立即組織風(fēng)險(xiǎn)評估，并及時(shí)采取相應(yīng)的處置措施。支行及總行相關(guān)職能部門與其他商業(yè)銀行之間可視協(xié)作程度，就客戶調(diào)查資料的完整性、真實(shí)性建立相互溝通機(jī)制。對于獲得的他行資料信息，應(yīng)注意保密，不得隨意向外界披露。第三章分析與評價(jià)盡職要求第十二條授信工作人員應(yīng)根據(jù)不同授信品種的特點(diǎn)，對客戶申請的授信業(yè)務(wù)進(jìn)行分析評價(jià)，重點(diǎn)關(guān)注可能影響授信安全的因素，有效識別各類風(fēng)險(xiǎn)。主要是：票據(jù)承兌業(yè)務(wù)：應(yīng)對真實(shí)貿(mào)易背景進(jìn)行核實(shí)；取得或核實(shí)稅收證明等相關(guān)文件；嚴(yán)格按要求履行票據(jù)承兌的相關(guān)程序。貼現(xiàn)票據(jù)：根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，檢查票據(jù)形式和實(shí)質(zhì)要件是否符合；對真實(shí)貿(mào)易背景及相關(guān)證明文件進(jìn)行核實(shí)；對貼現(xiàn)票據(jù)信用狀況進(jìn)行評估；對客戶背書及付款人的承兌予以查實(shí)。公司貸款：嚴(yán)格審查客戶的資產(chǎn)負(fù)債狀況，認(rèn)真獨(dú)立計(jì)算客戶的現(xiàn)金流量，按本行要求進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和非財(cái)務(wù)分析，并將有關(guān)情況存入檔案，提示全部問題。項(xiàng)目融資：除評估授信項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告及未來現(xiàn)金流量預(yù)測情況外，應(yīng)對質(zhì)押權(quán)、抵押權(quán)以及保證或保險(xiǎn)等嚴(yán)格調(diào)查，防止關(guān)聯(lián)客戶交叉互保。集團(tuán)客戶及關(guān)聯(lián)企業(yè)授信：認(rèn)真實(shí)施統(tǒng)一授信，及時(shí)調(diào)整額度并做好跟蹤。擔(dān)保授信：應(yīng)對保證人的償還能力進(jìn)行分析；對抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。除上述需關(guān)注的重要因素外，對各個(gè)授信品種還應(yīng)分析以下方面：（-）流動(dòng)性短期資金需求應(yīng)關(guān)注：融資需求的時(shí)間性（常年性還是季節(jié)性）；對存貨融資，要充分考慮當(dāng)實(shí)際銷售已經(jīng)小于或?qū)⑿∮谒A(yù)期的銷售量時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)和對策，以及存貨本身的風(fēng)險(xiǎn)，如過時(shí)或變質(zhì)；應(yīng)收賬款的質(zhì)量與壞賬準(zhǔn)備情況；存貨的周期。（二） 設(shè)備采購和更新融資需求應(yīng)關(guān)注：時(shí)機(jī)選擇，宏觀經(jīng)濟(jì)情況和行業(yè)展望；未實(shí)現(xiàn)的生產(chǎn)能力；其他提供資金的途徑：長期授信、資本注入、出售資產(chǎn)；其他因素可能對資金的影響。（三） 項(xiàng)目融資需求應(yīng)關(guān)注：項(xiàng)目可行性；項(xiàng)目批準(zhǔn)；項(xiàng)目完工時(shí)限。（四） 中長期授信需求應(yīng)關(guān)注：客戶當(dāng)前的現(xiàn)金流量；利率風(fēng)險(xiǎn)；客戶的勞資情況；法規(guī)和政策變動(dòng)可能給客戶帶來的影響；客戶的投資或負(fù)債率過大，影響其還款能力；原材料短缺或變質(zhì)；第二還款來源情況惡化；市場變化；競爭能力及其變化；高管層組成及變化；產(chǎn)品質(zhì)量可能導(dǎo)致產(chǎn)品銷售的下降；匯率波動(dòng)對進(jìn)出口原輔料及產(chǎn)成品帶來的影響；經(jīng)營不善導(dǎo)致的盈利下降。（五） 貿(mào)易融資需求應(yīng)關(guān)注：匯率風(fēng)險(xiǎn)；國家風(fēng)險(xiǎn)；法律風(fēng)險(xiǎn)；付款方式。第十三條財(cái)務(wù)分析的盡職要求：應(yīng)認(rèn)真評估客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表，對影響客戶財(cái)務(wù)狀況的各項(xiàng)因素進(jìn)行分析評價(jià)，預(yù)測客戶未來的財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況。必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行利率、匯率等的敏感度分析。必須進(jìn)行第一還款來源分析，并要求借款人及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)分析表,對企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的重大調(diào)整均需說明理由并由借款人財(cái)務(wù)部門主管人員簽字確認(rèn)。第十四條非財(cái)務(wù)分析的盡職要求：應(yīng)對客戶公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術(shù)能力、產(chǎn)品和市場、行業(yè)特點(diǎn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別。主要是：（一） 客戶管理者：重點(diǎn)考核客戶管理者的人品、誠信度、授信動(dòng)機(jī)、贏利能力以及其道德水準(zhǔn)。對客戶的管理者風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注：歷史經(jīng)營記錄及其經(jīng)驗(yàn)；經(jīng)營者相對于所有者的獨(dú)立性；品德與誠信度；影響其決策的相關(guān)人員的情況；決策過程；所有者關(guān)系、組織結(jié)構(gòu)和法律結(jié)構(gòu)；領(lǐng)導(dǎo)后備力量和中層主管人員的素質(zhì)；管理的政策、計(jì)劃、實(shí)施和控制。（二） 識別客戶的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注：產(chǎn)品定位、分散度與集中度、產(chǎn)品研發(fā)；產(chǎn)品實(shí)際銷售，潛在銷售和庫存變化；核心產(chǎn)品和非核心產(chǎn)品，對市場變化的應(yīng)變能力。（三） 識別客戶生產(chǎn)過程的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注：原材料來源，對供應(yīng)商的依賴度；勞動(dòng)密集型還是資本密集型；設(shè)備狀況；技術(shù)狀況。（四） 對客戶的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注：行業(yè)定位；競爭力和結(jié)構(gòu)；行業(yè)特征；行業(yè)管制；行業(yè)成功的關(guān)鍵因素。（五） 對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注:通貨膨脹；社會(huì)購買力；匯率；幣供應(yīng)量；稅收；政府財(cái)政支出；價(jià)格控制；工資調(diào)整；貿(mào)易平衡；失業(yè)；GDP增長；外匯來源；外匯管制規(guī)定；利率；政府的其他管制。第十五條授信相關(guān)性分析與評價(jià)的盡職要求：應(yīng)評價(jià)授信項(xiàng)目與國家法律、法規(guī)、有關(guān)方針政策以及本行信貸制度的符合程度。對授信項(xiàng)目的技術(shù)、市場、財(cái)務(wù)等方面的可行性進(jìn)行分析與評價(jià)。第十六條對第二還款來源進(jìn)行分析評價(jià)的盡職要求：應(yīng)確認(rèn)保證人的保證主體資格和代償能力。對保證人應(yīng)視同受信人進(jìn)行財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)分析，評價(jià)其保證能力，并通過信貸咨詢系統(tǒng)或其他渠道掌握其或有負(fù)債情況。并需要對保證人代償意愿進(jìn)行分析。應(yīng)對抵押、質(zhì)押物的合法性、充分性和可實(shí)現(xiàn)性進(jìn)行分析。必須嚴(yán)格按照本行抵押管理制度規(guī)定執(zhí)行，不得擅自提高抵押標(biāo)準(zhǔn)和折率。第十七條分析評價(jià)報(bào)告（調(diào)查報(bào)告）要求：（一） 調(diào)查崗提交的調(diào)查報(bào)告。應(yīng)包括企業(yè)概況、財(cái)務(wù)分析及非財(cái)務(wù)分析、現(xiàn)金流量分析、借款情況、貸款用途、額度測算、期限、利率、貸款方式分析、還款能力分析、綜合效益分析及調(diào)查結(jié)論?？蛻艚?jīng)理必須明確對該筆貸款的意見及承擔(dān)責(zé)任（二） 授信管理部提交的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)報(bào)告。應(yīng)在支行提交的調(diào)查報(bào)告基礎(chǔ)上對重大事項(xiàng)及對疑點(diǎn)進(jìn)行針對性分析與評價(jià)。第十八條建立客戶信用評定制度，必要時(shí)可委托獨(dú)立的、資質(zhì)和信譽(yù)較高的外部評級機(jī)構(gòu)完成或委托外部評級機(jī)構(gòu)實(shí)地評估。第十九條客戶信用等級和客戶評價(jià)有效期為一年。在有效期內(nèi)，對發(fā)生影響客戶資信的重大事項(xiàng)，相關(guān)職能部門應(yīng)依據(jù)部門職能對已授信業(yè)務(wù)進(jìn)行分析評價(jià)。重大事項(xiàng)包括：外部政策變動(dòng)；客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動(dòng)；客戶的擔(dān)保超過所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；客戶涉及重大訴訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄(以征信系統(tǒng)查詢結(jié)果為準(zhǔn))；其他。第四章授信決策與實(shí)施盡職要求第二十條授信審查委員會(huì)在行長授權(quán)范圍內(nèi)開展工作。支行授信審批權(quán)限以總行行長授權(quán)為準(zhǔn)。第二十一條總行授信審查委員會(huì)委員在授信決策過程中，應(yīng)嚴(yán)格按照《授信審查委員會(huì)議事規(guī)則》要求，做到遵循客觀、公正的原則，獨(dú)立發(fā)表意見，不受任何內(nèi)、外部因素的干擾。并按要求進(jìn)行詳細(xì)記錄、備案。第二十二條不得對以下用途的業(yè)務(wù)進(jìn)行授信：(-)國家明令禁止的產(chǎn)品或項(xiàng)目；違反國家有關(guān)規(guī)定從事股本權(quán)益性投資，以授信作為注冊資本金、注冊驗(yàn)資和增資擴(kuò)股；（三） 違反國家有關(guān)規(guī)定從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資；（四） 其他違反國家法律法規(guī)和政策的項(xiàng)目。第二十三條客戶未按國家規(guī)定取得以下有效批準(zhǔn)文件之一的，或雖然取得，但屬于化整為零、越權(quán)或變相越權(quán)和超授權(quán)批準(zhǔn)的，不得提供授信：（-）項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；（二） 環(huán)保批準(zhǔn)文件；（三） 土地批準(zhǔn)文件；（四） 其他按國家規(guī)定需具備的批準(zhǔn)文件。第二十四條實(shí)施有條件授信時(shí)應(yīng)遵循“先落實(shí)條件，后申請用信”的原則，授信條件未落實(shí)的，不得用信。具體是：（-）總行對審批同意的授信應(yīng)書面注明授信條件；（二） 支行調(diào)查崗負(fù)責(zé)落實(shí)授信條件；（三） 審查崗負(fù)責(zé)對條件落實(shí)情況進(jìn)行審核；（四） 柜面會(huì)計(jì)操作人員按《放貸通知單》執(zhí)行貸款出賬；對上級強(qiáng)令違法違規(guī)放款的，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并有權(quán)直接向總行職能部門反映，也可直接向總行行長室反映。如授信后客戶自身?xiàng)l件或信用支持條件發(fā)生影響信貸風(fēng)險(xiǎn)程度的惡性變化，支行應(yīng)及時(shí)主動(dòng)向信貸管理部報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)情況并提出調(diào)整授信額度或提請終止授信。第二十五條對于任何需要添加條款或?qū)χ剖綏l款需作變動(dòng)的，必須經(jīng)合規(guī)管理部或總行法律顧問審核。第二十六條在授信實(shí)施時(shí)，對于借款合同以及各種擔(dān)保合同的簽訂，支行客戶經(jīng)理應(yīng)至少關(guān)注以下幾點(diǎn)：(-)應(yīng)針對授信品種使用適當(dāng)?shù)暮贤粦?yīng)按合同填寫要求，對每項(xiàng)要素進(jìn)行審核和填寫；應(yīng)確認(rèn)合同簽訂人的資格和合法性。特別需要重視客戶確切的法律名稱、授權(quán)經(jīng)辦人的授權(quán)證明文件、簽名者身份以及所簽署的授信法律文件合法性。第五章授信后管理和問題授信處理盡職要求第二十七條授信實(shí)施后，支行應(yīng)對所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，并分層次形成書面監(jiān)測報(bào)告。支行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)測以下內(nèi)容：客戶是否按約定用途使用授信，是否誠實(shí)地全面履行合同；授信項(xiàng)目是否正常進(jìn)行；客戶的法律地位是否發(fā)生變化；客戶的財(cái)務(wù)狀況是否發(fā)生變化；授信的償還情況；抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價(jià)值等情況。以上監(jiān)測，應(yīng)結(jié)合貸款風(fēng)險(xiǎn)分類來進(jìn)行。對已實(shí)施授信客戶嚴(yán)格進(jìn)行分類，并按要求撰寫分類報(bào)告，同時(shí)，在報(bào)告中應(yīng)明確列出上述條款內(nèi)容。對貸款分類級別向下遷徙至不良貸款類的，即客戶情況發(fā)生影響貸款安全之重大惡性變化的，應(yīng)向信貸管理部書面報(bào)告。如分類級別向上遷徙，同樣需要報(bào)告。以上監(jiān)測報(bào)告，應(yīng)按本行貸款“三查”制度的要求定期撰寫。第二十八條支行對已實(shí)施授信應(yīng)按本行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類制度規(guī)定，對照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格進(jìn)行準(zhǔn)確分類。（一） 嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法，對已實(shí)施授信進(jìn)行準(zhǔn)確分類；（二） 風(fēng)險(xiǎn)分類人員應(yīng)獨(dú)立進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類工作，真實(shí)反映資產(chǎn)質(zhì)量，不得弄虛作假，并按權(quán)限逐級報(bào)批。第二十九條建立整體信貸條線上下聯(lián)動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。通過非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)授信主體的潛在風(fēng)險(xiǎn)并發(fā)出預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)提示。各級授信工作人員應(yīng)及時(shí)對授信情況進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)客戶違約時(shí)應(yīng)及時(shí)制止并采取補(bǔ)救措施，并向總行職能部門報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告：（-）與客戶品質(zhì)有關(guān)的信號：企業(yè)負(fù)責(zé)人失蹤或無法聯(lián)系；客戶不愿意提供與信用審核有關(guān)的文件；在沒有正當(dāng)理由的情況下撤回或延退提供與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稅收或抵押擔(dān)保有關(guān)的信息或要求提供的其他文件；資產(chǎn)或抵押品高估；客戶不愿意提供過去的所得稅納稅單；客戶的競爭者、供貨商或其他客戶對授信客戶產(chǎn)生負(fù)面評價(jià)；改變主要授信銀行，向許多銀行借款或不斷在這些銀行中間借新還舊；客戶頻繁更換會(huì)計(jì)人員或主要管理人員；作為被告卷入法律糾紛；有破產(chǎn)經(jīng)歷；有些債務(wù)未在資產(chǎn)負(fù)債表上反映或列示；客戶內(nèi)部或客戶的審計(jì)機(jī)構(gòu)使用的會(huì)計(jì)政策不夠?qū)徤鳌＃ǘ?客戶在銀行賬戶變化的信號：客戶在銀行的頭寸不斷減少；對授信的長期占用；缺乏財(cái)務(wù)計(jì)劃，如總是突然向銀行提出借款需求；短期授信和長期授信錯(cuò)配；在銀行存款變化出現(xiàn)異常；經(jīng)常接到供貨商查詢核實(shí)頭寸情況的電話；突然出現(xiàn)大額資金向新交易商轉(zhuǎn)移；對授信的需求增長異常。（三） 客戶管理層變化的信號：管理層行為異常；財(cái)務(wù)計(jì)劃和報(bào)告質(zhì)量下降；業(yè)務(wù)戰(zhàn)略頻繁變化；對競爭變化或其他外部條件變化缺少對策；核心盈利業(yè)務(wù)削弱和偏離；管理層主要成員家庭出現(xiàn)問題；與以往合作的伙伴不再進(jìn)行合作；不遵守授信的承諾；管理層能力不足或構(gòu)成缺乏代表性；缺乏技術(shù)工人或有勞資爭議。（四） 業(yè)務(wù)運(yùn)營環(huán)境變化的信號：庫存水平的異常變化；工廠維護(hù)或設(shè)備管理落后；核心業(yè)務(wù)發(fā)生變動(dòng)；缺乏操作控制、程序、質(zhì)量控制等；主要產(chǎn)品線上的供貨商或客戶流失。（五） 財(cái)務(wù)狀況變化信號：付息或還本拖延，不斷申請延期支付或申請實(shí)施新的授信或不斷透支；申請實(shí)施授信支付其他銀行的債務(wù)，不交割抵押品，授信抵押品情況惡化；違反合同規(guī)定；支票收益人要求核實(shí)客戶支票賬戶的余額；定期存款賬戶余額減少；授信需求增加，短期債務(wù)超常增加；客戶自身的配套資金不到位或不充足；杠桿率過高，經(jīng)常用短期債務(wù)支付長期債務(wù)；現(xiàn)金流不足以支付利息；其他銀行提高對同一客戶的利率；客戶申請無抵押授信產(chǎn)品或申請?zhí)厥膺€款方式；交易和文件過于復(fù)雜；銀行無法控制抵押品和質(zhì)押權(quán)。（六）其他預(yù)警信號：業(yè)務(wù)領(lǐng)域收縮；無核心業(yè)務(wù)并過分追求多樣化；業(yè)務(wù)增長過快；市場份額下降。第三十條授信調(diào)整：對于已授信的客戶，支行應(yīng)根據(jù)客戶償還能力和現(xiàn)金流量，對客戶授信進(jìn)行調(diào)整，包括展期、增加或縮減授信，要求借款人提前還款，并決定是否將該筆授信列入觀察名單或劃入問題授信。重點(diǎn)監(jiān)測二方面的內(nèi)容：一是對于授信對象自身?xiàng)l件變化監(jiān)測；二是監(jiān)測對于附加信用支持條款的授信,在授信后信用支持條件有無變化。如上述兩個(gè)方面產(chǎn)生惡性變化,即列入觀察名單。對列入觀察名單的，根據(jù)發(fā)展情況進(jìn)一步判斷是否將該筆授信從觀察名單中刪去或劃入問題授信。第三十一條發(fā)生下列情況之一，支行應(yīng)將其列入問題授信管理，及時(shí)上報(bào)授信管理部和信貸管理部并申請調(diào)整授信額度直至中止或終止授信：受信人發(fā)生重大困難和風(fēng)險(xiǎn)；受信人機(jī)制發(fā)生重大變化（包括分立、合并、關(guān)停）；受信人還款信用下降，貸款逾期或欠息；其他應(yīng)降低授信額度的情況；客戶履約能力出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。主要核實(shí)以下方面的不利變化：成本和費(fèi)用失控。客戶現(xiàn)金流出現(xiàn)問題。客戶產(chǎn)品或服務(wù)的市場需求下降。還款記錄不正常。欺詐，如在對方付款后故意不提供相應(yīng)的產(chǎn)品或服務(wù)。弄虛作假(如偽造或涂改各種批準(zhǔn)文件或相關(guān)業(yè)務(wù)憑證)。(7)對傳統(tǒng)財(cái)務(wù)分析的某些趨勢，例如市場份額的快速下降未作解釋。客戶戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)或環(huán)境的重大變動(dòng)。某些欺詐信號，如無法證明財(cái)務(wù)記錄的合法性。財(cái)務(wù)報(bào)表披露延退。未按合同還款。未作客戶破產(chǎn)的應(yīng)急預(yù)案。對于信息的反應(yīng)退緩。在申請期間，不得實(shí)施授信。第三十二條授信管理部收到問題授信申請后，對問題授信采取以下措施：確認(rèn)實(shí)際授信余額；重新審核所有授信文件，征求法律、審計(jì)和問題授信管理等方面專家的意見；對于沒有實(shí)施的授信額度，依照約定