商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)（第1章）（7）(管理工程學(xué)院)

商業(yè)銀行經(jīng)營與管理

教學(xué)大綱第一章導(dǎo)論第二章商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)第三章商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)第四章商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)主要參考資料1、戴國強(qiáng)主編，《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》（第三版）（高等學(xué)校金融學(xué)主干課程系列教材），高等教育出版社，2007年。2、吳念魯主編，《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》，高等教育出版社2004年。3、（美）彼得.S.羅斯著，唐旭等譯，《商業(yè)銀行管理》經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社1999版。4、史建平主編，《商業(yè)銀行管理學(xué)》，（北京市高等教育精品教材立項項目），中國人民大學(xué)出版社2003年版。6、鄭先炳著：《西方商業(yè)銀行最新發(fā)展趨勢》，中國金融出版社，2002年版。7、陳林龍王勇編著，《現(xiàn)代西方商業(yè)銀行核心業(yè)務(wù)管理》，中國金融出版社2001年版。

第一章導(dǎo)論第一節(jié)

商業(yè)銀行的性質(zhì)

一、銀行二、商業(yè)銀行

銀行

經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)銀行起源：鑄幣兌換業(yè)→貨幣經(jīng)營業(yè)→銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。銀行的特殊性質(zhì)：金融企業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中存在著雙重風(fēng)險存款：提存風(fēng)險；貸款：償還風(fēng)險。

銀行起源鑄幣兌換業(yè)→貨幣經(jīng)營業(yè)→現(xiàn)代銀行，是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。銀行起源于意大利，最早的銀行是1272年的巴爾迪銀行。1587年建立的威尼斯銀行是具有近代意義的銀行。中世紀(jì)的威尼斯是世界著名的貿(mào)易中心，各國商人云集；為了順利進(jìn)行商品交換，需要將世界各地的貨幣兌換成威尼斯當(dāng)?shù)氐呢泿拧泿艃稉Q商出現(xiàn)；隨著商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貨幣收付規(guī)模擴(kuò)大，各地商人為避免長途運輸?shù)娘L(fēng)險，將用不完的貨幣委托貨幣兌換商保管，并委托其代辦支付和匯兌，貨幣兌換商由此積攢了大量貨幣資金。此后，貨幣兌換商發(fā)現(xiàn)這些長期大量集存的貨幣余額相當(dāng)穩(wěn)定，可以用來發(fā)放高利貸，則開始主動攬取貨幣保管業(yè)務(wù)→貨幣經(jīng)營業(yè)者；漸漸的，貨幣兌換商發(fā)現(xiàn)不需對所保管的貨幣實行全額準(zhǔn)備，而只需保留部分準(zhǔn)備金，就可以滿足客戶提取現(xiàn)金的需要，其余部分可以作為貸款獲得利息；此后，貨幣兌換商逐漸演變成集存貸款和匯兌支付、結(jié)算業(yè)務(wù)于一身的早期銀行。17世紀(jì)，銀行這一新型金融機(jī)構(gòu)傳播到歐洲其他國家。1653年，英國資本主義制度建立，工商業(yè)需要有提供大量資金融通的專業(yè)機(jī)構(gòu)與之相適應(yīng)，他們不僅提供融資服務(wù)、經(jīng)營債券、辦理貼現(xiàn)，也以自己的信譽作擔(dān)保，開出可以代替金屬條塊、具有流通價值的信用票據(jù)，更加具有近代意義的銀行產(chǎn)生了。1694年，世界上第一家股份制商業(yè)銀行——英格蘭銀行成立，是現(xiàn)代銀行產(chǎn)生的象征。我國商業(yè)銀行不良貸款占比變化

(2003年6月-2007年12月)各類商業(yè)銀行不良貸款占比比較

（2005-2007年每年第一季度）

標(biāo)準(zhǔn)普爾對中國主要商業(yè)銀行評級結(jié)果行別評級時間長期信用評級評級展望短期信用評級中國銀行2004.01.07BB+正面/2004.07.29BBB-穩(wěn)定A-32005.07.10BBB-正面A-32005.09.27BBB+穩(wěn)定A-22006.12.15BBB+正面A-2中國工商銀行2004.07.29BB+觀察正面B2005.07.15BB+正面B2005.07.25BBB-正面A-32005.09.27BBB+穩(wěn)定A-22006.12.15BBB+穩(wěn)定A-2中國建設(shè)銀行2004.01.07BB+正面B2004.07.29BBB-正面A-32005.07.10BBB-正面A-32005.09.27BBB+穩(wěn)定A-22006.12.15BBB+穩(wěn)定A-2

商業(yè)銀行

以追求最大利潤為目標(biāo)，以多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。

關(guān)于定義的解釋＊是一種習(xí)慣性用法：基于商業(yè)行為發(fā)放貸款—CommercialBank貸款的基本特點：短期性，生產(chǎn)性，自償性?！喾步槿肷a(chǎn)與流通的經(jīng)常性周轉(zhuǎn)過程的銀行，均被稱為商業(yè)銀行。＊商業(yè)銀行的功能與地位商業(yè)銀行發(fā)展的兩條道路高利貸與股份制專業(yè)化（英式）與綜合式（德式）

我國商業(yè)銀行的發(fā)展歷程

第一階段：國家專業(yè)銀行階段（1984－1994年）改革開放前，我國實行“大一統(tǒng)”的銀行體制，中國人民銀行是惟一的金融機(jī)構(gòu)。1984年，從人民銀行分設(shè)出中國工商銀行，加上原來專營外匯業(yè)務(wù)的中國銀行、原來行使財政職能的中國人民建設(shè)銀行以及1979年恢復(fù)的中國農(nóng)業(yè)銀行，成為國家專業(yè)銀行；中國人民銀行則專門行使中央銀行職能，形成了各司其職的二元銀行體制。1986到1987年，我國恢復(fù)建立交通銀行，建立中信實業(yè)銀行，從而開始在我國金融體系中形成了不同產(chǎn)權(quán)形式的商業(yè)銀行。

目前，中國銀行業(yè)已形成了以國有商業(yè)銀行為主，其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)互相并存，功能齊全、形式多樣、分工協(xié)作、互為補(bǔ)充的多層次機(jī)構(gòu)體系。截止到2006年底，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)共有法人機(jī)構(gòu)19797家，營業(yè)網(wǎng)點183897個，從業(yè)人員為2732394人。包括:3家政策性銀行，5家國有商業(yè)銀行，12家股份制商業(yè)銀行，113家城市商業(yè)銀行,78家城市信用社，19348家農(nóng)村信用社,13家農(nóng)村商業(yè)銀行，80家農(nóng)村合作銀行，4家資產(chǎn)管理公司，1家郵政儲蓄銀行，54家信托投資公司，70家財務(wù)公司，6家金融租賃公司，1家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，7家汽車金融公司以及14家外資法人金融機(jī)構(gòu)。我國的商業(yè)銀行國有商業(yè)銀行（5家）中國工商銀行，中國銀行，中國建設(shè)銀行，中國農(nóng)業(yè)銀行，交通銀行。全國性、股份制商業(yè)銀行（12家）中國光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國民生銀行，深圳發(fā)展銀行，廣東發(fā)展銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行（113家）：北京銀行，上海銀行，南京銀行，寧波銀行等。農(nóng)村商業(yè)銀行（12家）：張家港、常熟、江陰等。農(nóng)村合作銀行（73家）：寧波鄞州農(nóng)村合作銀行等。其他銀行金融機(jī)構(gòu)外資（合資）商業(yè)銀行；外國商業(yè)銀行分行；農(nóng)村信用社；城市信用社，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行9家，貸款公司3家，農(nóng)村資金互助社6家家）等。

國有商業(yè)銀行的基本情況銀行名稱成立時間與基本情況中國工商銀行1984年1月1日。我國目前最大的國有商業(yè)銀行。2005年10月開始股份制改造，2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場有史以來發(fā)行規(guī)模最大等多項紀(jì)錄。中國銀行1904年為“大清戶部銀行”，1908年改組為大清銀行。1912年由孫中山先生批準(zhǔn)成立中國銀行。至1949年之前，中國銀行先后是當(dāng)時的國家中央銀行、國際匯兌銀行和外貿(mào)專業(yè)銀行。1949年由人民政府接管。1953年定為公私合營性質(zhì)，后并入中國人民銀行，主要辦理外匯業(yè)務(wù)。1979年3月從中國人民銀行中分離出來，成為國家指定的外匯專業(yè)銀行。1994年金融體制改革之后，成為國有商業(yè)銀行。1994年和1995年，中國銀行分別在香港和澳門成為發(fā)鈔行。2001年，中國銀行成功重組了香港中銀集團(tuán)。2002年7月25日，其在香港聯(lián)交所上市，成為國內(nèi)首家在境外上市的國有商業(yè)銀行。2004年8月成立股份公司，2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。交通銀行成立于1908年。建國以后，成為公私合營的銀行。1958年，其內(nèi)地業(yè)務(wù)分別并入當(dāng)時的人民銀行和建設(shè)銀行，只有香港分行一直在從事銀行業(yè)務(wù)。1986年，國務(wù)院決定重新組建交通銀行。1986年，交通銀行上海分行試營業(yè)。1987年4月1日，交通銀行總管理處由北京遷往上海。重新組建后的交通銀行正式對外營業(yè)，成為中國第一家全國性的國有股份制商業(yè)銀行。交通銀行在中國金融業(yè)的改革發(fā)展中實現(xiàn)了六個“第一”：第一家資本來源和產(chǎn)權(quán)形式實行股份制；第一家按市場原則和成本―效益原則設(shè)置機(jī)構(gòu)；第一家打破金融行業(yè)業(yè)務(wù)范圍壟斷，將競爭機(jī)制引入金融領(lǐng)域；第一家引進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債比例管理，并以此規(guī)范業(yè)務(wù)運作，防范經(jīng)營風(fēng)險；第一家建立雙向選擇的新型銀企關(guān)系；第一家可以從事銀行、保險、證券業(yè)務(wù)的綜合性商業(yè)銀行。2004年6月，開始股份制改造。2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市，成為首家在境外上市的中國內(nèi)地商業(yè)銀行。2007年5月15日交行A股在上交所上市。

全國性、股份制商業(yè)銀行基本情況類型銀行名稱成立時間全資附屬型股份制中國光大銀行1992年8月18日成立，原為中國光大集團(tuán)總公司全資附屬的銀行，注冊資本金15億元。1996年3月進(jìn)行股份制改造，成為有中國光大（集團(tuán)）總公司控股（控股51%）、包括有亞洲開發(fā)銀行在內(nèi)的131家單位參股的全國性、股份制商業(yè)銀行，新增資本金24億元。1997年1月完成股份制改造，成為國內(nèi)第一家國有控股并有國際金融組織參股的全國性股份制商業(yè)銀行。1999年3月18日，經(jīng)人民銀行報請國務(wù)院批準(zhǔn)，光大銀行整體接收了原中國投資銀行的債權(quán)、債務(wù)和設(shè)在北京、天津、上海等29個地區(qū)的137家同城營業(yè)網(wǎng)點。2007年7月，光大銀行重組方案得到批準(zhǔn)。中信銀行（原名：中信實業(yè)銀行，2005年11月25日更名）1987年4月成立，由中國國際信托投資公司全資附屬，主要辦理中國國際信托投資公司與投資有關(guān)的金融業(yè)務(wù)。2002年，中國國際信托投資公司更名為中國中信（集團(tuán)）公司，組建了以中信銀行為主體的中信控股有限公司。2002年12月5日，我國第一家經(jīng)過國務(wù)院同意、中國人民銀行批準(zhǔn)，可以跨金融業(yè)務(wù)領(lǐng)域經(jīng)營的金融控股公司——中信控股有限責(zé)任公司在北京正式掛牌。2006年12月31日，中信銀行改制為股份有限公司。2007年4月7日，A+H股上市。華夏銀行1992年10月成立，1992年10月18日正式開業(yè)，是首都鋼鐵總公司的全資附屬銀行，注冊資本金10億元人民幣。1995年改組為股份制銀行，變更為華夏銀行股份有限公司（簡稱華夏銀行）。2003年8月26日，華夏銀行公開發(fā)行10億股A股。銀行成立時間與基本情況中國民生銀行1996年1月12日成立。是經(jīng)國務(wù)院、人民銀行批準(zhǔn)、由中華全國工商聯(lián)負(fù)責(zé)組建的、我國首家主要由非國有企業(yè)入股的全國性、股份制商業(yè)銀行。

2000年12月19日，中國民生銀行3.5億A股股票（600016）在上海證券交易所掛牌上市。

招商銀行1987年4月8日（起初總部設(shè)在蛇口，1994年3月遷往深圳）成立，由中國香港招商局集團(tuán)有限公司以及所屬企業(yè)在原蛇口財務(wù)公司的基礎(chǔ)上投資創(chuàng)辦。1989年、1993年、1998年進(jìn)行了股份制改造和三次增資擴(kuò)股。2002年4月9日，招商銀行正式在上海證券交易所掛牌上市（股票代碼：600036），是國內(nèi)第一家采用國際會計標(biāo)準(zhǔn)上市的公司。2006年9月又成功發(fā)行了22億H股，9月22日在香港聯(lián)交所掛牌交易。深圳發(fā)展銀行1987年6月試營業(yè)，1987年12月正式開業(yè)。1988年4月7日，股票上市，是我國第一家公開發(fā)行股票并上市交易的銀行。2004年，深發(fā)展成功引進(jìn)了國際戰(zhàn)略投資者——美國新橋投資集團(tuán)，從而成為國內(nèi)首家外資作為第一大股東的中資銀行。法蘭克紐曼（FrankN.Newman）任董事長兼首席執(zhí)行官。上海浦東發(fā)展銀行1992年8月28日經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立，10月19日登記成立，1993年1月9日在上海正式營業(yè)。3.2億A股于1999年11月10日在上海證券交易所掛牌上市交易（代碼600000）。

城市商業(yè)銀行：1995年2月，我國第一家城市商業(yè)銀行在深圳成立，同年組建了三家。1996年組建了15家，1998年組建了45家。2000年底，共有城市商業(yè)銀行92家。2001年底為108家。2004年末為113家。農(nóng)村商業(yè)銀行：2001年11月，我國成立了三家農(nóng)村商業(yè)銀行：張家港、常熟、江陰（注冊資本金分別為：8800萬元，10017萬元，10018萬元）。2005年10月19日，北京農(nóng)村商業(yè)銀行正式成立?！?/p>

農(nóng)村合作銀行：

2003年4月8日，中國第一家農(nóng)村合作銀行——寧波鄞州農(nóng)村合作銀行正式掛牌成立。2004年5月28日，貴州花溪農(nóng)村合作銀行掛牌開業(yè)。2004年8月21日，山東廣饒農(nóng)村合作銀行成立。……

其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)：2006年12月，銀監(jiān)會制定發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好地支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，在有效監(jiān)管、防范風(fēng)險的前提下，適度放開農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，鼓勵各類資本按商業(yè)可持續(xù)原則到農(nóng)村投資創(chuàng)業(yè)，引導(dǎo)各類銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)到農(nóng)村增設(shè)網(wǎng)點，解決目前城鄉(xiāng)金融發(fā)展的不平衡問題。

截至2007年5月31日，6個試點?。▍^(qū)）共有18家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開業(yè)，其中村鎮(zhèn)銀行9家、貸款公司3家、農(nóng)村資金互助社6家。18家新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)共吸收存款5523萬元，發(fā)放貸款13843萬元。其中，發(fā)放中小企業(yè)貸款8550萬元、農(nóng)戶貸款5024萬元，分別占貸款的61%和36%，總體運行良好。我國銀行業(yè)對外開放概況1979年，首次批準(zhǔn)日本輸出入銀行在我國設(shè)立代表處；1981年，首次批準(zhǔn)香港南洋商業(yè)銀行在經(jīng)濟(jì)特區(qū)設(shè)立營業(yè)性網(wǎng)點；1992年，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，允許大連、天津、青島、南京、寧波、福州和廣州7個沿海城市設(shè)立營業(yè)性外資金融機(jī)構(gòu)；1996年，允許符合條件的外資金融機(jī)構(gòu)在上海浦東試點經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)；1998年，批準(zhǔn)外資銀行經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的城市由上海擴(kuò)大到深圳；2001年11月，中國正式加入世界貿(mào)易組織，我國金融業(yè)走向全方位開放。1985年頒布《中華人民共和國經(jīng)濟(jì)特區(qū)外資銀行、中外合資銀行管理條例》；1994年2月25日，《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》開始實行；2001年12月30日公布《中華人民共和國外資金融機(jī)構(gòu)管理條例》，1994年公布的《條例》同時廢止。2006年12月11日正式公布并實施《中華人民共和國外資銀行管理條例》以及相應(yīng)的實施細(xì)則；2001年公布的《條例》廢止。

根據(jù)中國加入世界貿(mào)易組織銀行業(yè)對外開放的承諾和《外資銀行管理條例》的規(guī)定，外資法人銀行可以從事銀行卡業(yè)務(wù)。中美兩國第二次中美戰(zhàn)略經(jīng)濟(jì)對話達(dá)成共識：允許具有經(jīng)營人民幣零售業(yè)務(wù)資格的外資法人銀行發(fā)行符合中國銀行卡業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的人民幣銀行卡，享受與中資銀行同等待遇。2007年6月4日，銀監(jiān)會宣布啟動外資法人銀行開辦銀行卡業(yè)務(wù)具體操作程序。目前已有花旗銀行（中國）有限公司、匯豐銀行（中國）有限公司、渣打銀行（中國）有限公司和東亞銀行（中國）有限公司提出開辦銀行卡業(yè)務(wù)的申請。外資法人銀行的銀行卡有望在年內(nèi)正式發(fā)行。其它外資金融機(jī)構(gòu)2003年，銀監(jiān)會頒布了《汽車金融公司管理辦法》，開放汽車融資金融服務(wù)，先后批準(zhǔn)了上汽通用汽車金融有限責(zé)任公司、豐田汽車金融（中國）有限公司、大眾汽車金融（中國）有限公司和福特汽車金融（中國）有限公司、戴姆勒－克萊斯勒等7家外資汽車金融公司籌建。2004年8月3日，中國銀監(jiān)會正式核準(zhǔn)上汽通用汽車金融有限責(zé)任公司開業(yè)。這是銀監(jiān)會核準(zhǔn)開業(yè)的第一家汽車金融公司。2006年9月1日，銀監(jiān)會頒布并實施了《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》，允許外資投資性公司設(shè)立獨資的財務(wù)公司，并鼓勵外國戰(zhàn)略投資者參股中資機(jī)構(gòu)的財務(wù)公司。

第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)制度一、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)概況負(fù)債業(yè)務(wù)：資本金、存款、借入資金；資產(chǎn)業(yè)務(wù)：現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款、證券投資；其他業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)。

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定

1、商業(yè)銀行以安全性、流動性和效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。2、經(jīng)營范圍：（1）吸收公眾存款；（2）發(fā)放短期、中期和長期貸款；（3）辦理國內(nèi)外結(jié)算；（4）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；（5）發(fā)行金融債券；（6）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；（7）買賣政府債券、金融債券；（8）從事同業(yè)拆借；（9）買賣、代理買賣外匯；（10）從事信用卡業(yè)務(wù)；（11）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；（12）代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；（13）提供保管箱服務(wù)；（14）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。2007年第四季度

我國金融機(jī)構(gòu)人民幣信貸收支表（億元）來源方項目運用方項目一、各項存款389371.111、居民戶存款175749.452、非金融性公司存款企事業(yè)單位存款169471.23機(jī)關(guān)團(tuán)體存款19032.563、財政存款17632.464、其他存款7485.41二、金融債券11505.04三、流通中現(xiàn)金30334.32四、對國際金融機(jī)構(gòu)負(fù)債947.28五、其他22110.22

合計452467.97一、各項貸款261690.881、居民戶貸款50625.26消費性貸款32729.00經(jīng)營性貸款17923.262、非金融性公司及其他部門貸款211038.62短期貸款及票據(jù)融資111262.65中長期貸款96736.00其他貸款3039.97二、有價證券及投資62789.96三、金銀占款337.24四、外匯占款128377.32五、在國際金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)1072.57合計452467.97本表機(jī)構(gòu)包括：中國人民銀行、政策性銀行、國有商業(yè)銀行、其他商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、財務(wù)公司、信托投資公司、租賃公司、郵政儲蓄銀行、外資金融機(jī)構(gòu)。我國金融機(jī)構(gòu)主要資金來源情況比較

2006年第二季度我國金融機(jī)構(gòu)貸款與證券投資運用狀況

2007年第四季度

二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)制度比較

1、產(chǎn)權(quán)形式比較2、組織形式比較3、業(yè)務(wù)發(fā)展模式比較

商業(yè)銀行制度比較※按業(yè)務(wù)范圍劃分批發(fā)型零售型批發(fā)與零售兼營型

※按地域劃分地方型區(qū)域型全國型國際型

商業(yè)銀行制度比較

※按組織形式劃分

無分支機(jī)構(gòu)的獨家銀行（單一銀行制）有分支機(jī)構(gòu)的總分行制銀行銀行控股公司

※按可否從事證券業(yè)務(wù)劃分

德國式銀行英國式銀行美國式銀行日本式銀行

1、商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式⑴獨資銀行由一人單獨出資，親自或雇人經(jīng)營。出資人對銀行的財產(chǎn)和盈利有全部的支配權(quán)，對債務(wù)單獨負(fù)無限清償責(zé)任。

⑵合伙銀行

由兩人或兩人以上經(jīng)過協(xié)商，達(dá)成合伙協(xié)議，訂立合伙契約，共同出資、合伙經(jīng)營的銀行。財產(chǎn)為合伙人共有，盈利按出資多少或契約規(guī)定進(jìn)行分配。合伙人對債務(wù)負(fù)無限清償責(zé)任。⑶股份制銀行

采用股份公司形式，按照國家有關(guān)公司法律條例，向主管部門登記，取得法人資格而建立起來的銀行。一般程序：發(fā)起人聚集一定資本→履行法律手續(xù)，取得股票發(fā)行權(quán)→發(fā)行股票，籌集開業(yè)所需資本。

★股份有限公司形式注冊資本由等額股份構(gòu)成。對外發(fā)行股票。

★有限責(zé)任公司形式不劃分等額股份。不對外發(fā)行股票。

★兩合公司形式由有限責(zé)任股東與無限責(zé)任股東共同組織而成。

商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)形式⑷國有銀行國家（或地方政府）出資建立的商業(yè)銀行。我國規(guī)定：商業(yè)銀行的最低注冊資本金為10億元人民幣，且應(yīng)為實繳資本。

⑸合資銀行本國銀行與外國銀行共同投資和經(jīng)營的銀行。特點：出資各方按相同比例或事先商定比例出資?；颍耗骋汇y行通過購買某一國外銀行的股份而成為合資銀行。國有商業(yè)銀行股份制改造情況股份制改造與上市時間主要戰(zhàn)略投資者中國工商銀行2005年10月31日。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司和財政部分別持有中國工商銀行股份有限公司50%股權(quán)。2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場有史以來發(fā)行規(guī)模最大等多項紀(jì)錄。高盛投資集團(tuán)（包括高盛集團(tuán)、安聯(lián)集團(tuán)及美國運通公司）出資37.8億美元。中國銀行2002年7月25日，中國銀行（香港）有限公司在香港聯(lián)交所成功上市。2004年8月26日中國銀行股份有限公司在北京成立。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司代表國家持有中國銀行股份有限公司100%股權(quán)。2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。蘇格蘭皇家銀行集團(tuán)，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司、瑞士銀行集團(tuán)和亞洲開發(fā)銀行共投資67.75億美元，合計占21.85％的股份。中國建設(shè)銀行2004年6月開始股份制改造。2005年10月27日，

股票代號為0939的中國建設(shè)銀行股份有限公司在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所掛牌上市。美國銀行（原譯作“美洲銀行”），新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司。交通銀行2004年6月底，交通銀行順利完成了財務(wù)重組，其中財政部和中央?yún)R金公司分別注資50億元和30億元；社?；鹄硎聲顿Y100億元；老股東增資11.36億元，并成功發(fā)行了120億元次級定期債務(wù)。此外，還以賬面價值50％的價格向信達(dá)資產(chǎn)管理公司出售了414億元可疑類貸款，對可疑類貸款出售后的損失及損失類貸款進(jìn)行了一次性集中核銷。2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市。2007年5月15日交行A股在上交所上市。

匯豐控股有限公司全資附屬機(jī)構(gòu)香港上海匯豐銀行有限公司以144.61億元人民幣（約17.47億美元）現(xiàn)金持有交通銀行19.9％股權(quán)，計77.75億股。

關(guān)于產(chǎn)權(quán)問題的思考1、不同產(chǎn)權(quán)形式的特點是什么？2、我國國有商業(yè)銀行進(jìn)行股份制改造的意義何在？3、我國商業(yè)銀行股份制改造的現(xiàn)狀如何？4、什么是戰(zhàn)略投資者？我國商業(yè)銀行如何引進(jìn)戰(zhàn)略投資者？5、公司治理的概念？我國商業(yè)銀行如何能夠形成合理的公司治理結(jié)構(gòu)？股份制商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)圖

中國銀行總行機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

2、商業(yè)銀行的外在組織形式比較⑴總分行制總行制，總管理處制，地區(qū)分行制?？偡中兄频奶攸c⑵單一銀行制（單元制）單一銀行制的特點⑶集團(tuán)銀行制※持股公司制：由一個集團(tuán)成立一個股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨立的銀行。這些銀行的業(yè)務(wù)與決策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。

金融控股公司

依據(jù)國際上三大金融監(jiān)管部門——巴塞爾銀行監(jiān)管委員會、國際證券聯(lián)合會、國際保險監(jiān)管協(xié)會在1996年初發(fā)起成立的多元化金融集團(tuán)公司聯(lián)合論壇，于1999年2月頒布的《對金融控股集團(tuán)的監(jiān)管原則》中對金融控股公司（FinancialServicesHoldingCompany，簡稱FSHC）的定義：金融控股公司是指在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險業(yè)中至少兩個不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。因此，金融控股公司也可以被稱為全能性金融集團(tuán)。

中國目前存在的金融控股公司類型代表機(jī)構(gòu)1、由金融機(jī)構(gòu)形成，同時控制銀行、證券、保險、信托等機(jī)構(gòu)中信控股公司，中國光大集團(tuán)，平安集團(tuán)等2、四大國有商業(yè)銀行獨資或合資成立的金融控股公司中銀國際控股公司，中國建設(shè)銀行國際金融有限公司、中國工商銀行的工商東亞金融控股公司，四大資產(chǎn)管理公司等。3、產(chǎn)業(yè)資本控股銀行、保險、證券等多類金融機(jī)構(gòu)形成金融控股公司架構(gòu)的企業(yè)集團(tuán)山東電力集團(tuán)、海爾集團(tuán)、東方集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)、招商局集團(tuán)、希望集團(tuán)等。4、地方政府對所屬地方金融機(jī)構(gòu)，如：城市商業(yè)銀行、信托公司等重組形成的金融控股公司上海市金融辦，北京市金融辦，深圳市金融辦等?！渡虡I(yè)銀行設(shè)立基金管理公司試點管理辦法》

2005年2月20日由中國人民銀行、中國銀監(jiān)會和中國證監(jiān)會聯(lián)合制定的開始正式執(zhí)行。按照規(guī)定，商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司，在試點初期，既可以募集和管理貨幣市場基金和債券型基金、投資固定收益類證券，也可以募集和管理其他類型的基金。商業(yè)銀行與其設(shè)立的基金管理公司之間的關(guān)聯(lián)交易實施細(xì)則，還將由銀監(jiān)會和證監(jiān)會共同制定。在風(fēng)險控制上，商業(yè)銀行設(shè)立的基金管理公司的工作人員必須與商業(yè)銀行脫離工資和勞動合同關(guān)系，不得相互兼職。

我國銀行下設(shè)基金公司的情況成立時間基金公司名稱產(chǎn)權(quán)形式以及注冊資本管理的主要基金與規(guī)模2004年6月中銀國際基金管理公司注冊資本為1億元人民幣。其中中銀國際證券有限責(zé)任公司占67％的股權(quán)，中銀國際控股有限公司占16.5％的股權(quán)，美林投資管理占16.5％的股權(quán)。中國精選混合型開放式證券投資基（2004.11.18），貨幣市場證券投資基金”（2005.5.12），中銀國際持續(xù)增長股票型證券投資基金（2006.2.13）。中銀國際收益混合型證券投資基金（簡稱“中銀收益基金”,2006.8.30）等。2005年6月工銀瑞信基金管理有限公司注冊資本為2億元人民幣，3家股東為：中國工商銀行、瑞士信貸第一波士頓和中國遠(yuǎn)洋運輸（集團(tuán)）總公司。持股比例分別為55%、25%和20%。工銀瑞信核心價值股票型證券投資基金（2005年8月），工銀瑞信貨幣市場基金（2006.3.20），工銀瑞信精選平衡混合型證券投資基金（2006.7.13）等。2005年8月交銀施羅德基金管理公司注冊資本為2億元。由交通銀行和施羅德投資管理有限公司、中國國際集裝箱海運(集團(tuán))股份有限公司共同發(fā)起設(shè)立的合資基金管理公司，三方持股比例分別為65%、30%、5%。交銀精選股票證券投資基金（2005.8.26）和交銀貨幣市場證券投資基金（2005.12.27）交銀施羅德穩(wěn)健配置混合型證券投資基金（2006.4）等。2005年9月建信基金管理公司注冊資本2億元人民幣。由中國建設(shè)銀行股份有限公司聯(lián)合美國信安金融集團(tuán)、中國華電集團(tuán)公司共同發(fā)起設(shè)立，持股比例分別為65%、25%和10%。建信恒久價值股票型證券投資基金（2005.11.7），建信貨幣市場基金（2006.3），建信優(yōu)選成長股票型證券投資基金（2006.8）等。截至2007年6月30日，工銀瑞信、交銀施羅德、建信三家基金公司合計管理的基金個數(shù)達(dá)到近20只，管理基金總資產(chǎn)規(guī)模超過1000億元。2007年3月，第二批五家銀行系基金公司試點啟動。招商銀行和中國銀行通過受讓關(guān)聯(lián)股東持有基金公司的股權(quán)分別設(shè)立的銀行系基金管理公司已經(jīng)拿到批文，另外三家股份制商業(yè)銀行———中國農(nóng)業(yè)銀行、浦發(fā)銀行和民生銀行新設(shè)基金管理公司的申請即將獲批。2007年年8月28日，經(jīng)過前期幾年的談判和籌備，浦發(fā)銀行與法國安盛合資的基金公司在上海宣告開業(yè)，成為首家開業(yè)的第二批銀行系基金公司。浦銀安盛基金公司總部設(shè)于上海，注冊資本2億元人民幣，其中上海浦東發(fā)展銀行、法國安盛投資管理公司和上海盛融投資有限公司分別持股51%、39%和10%。公司首只產(chǎn)品定位于股票型基金，在公司成立后即上報相關(guān)材料，爭取在年內(nèi)完成發(fā)行?！B鎖銀行制也稱聯(lián)合制。是由某一個人或某個集團(tuán)購買若干獨立銀行的多數(shù)股票，從而實現(xiàn)對這些銀行進(jìn)行控制的一種組織形式。集團(tuán)銀行制

3、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展模式比較

＊專業(yè)分工型——分業(yè)經(jīng)營分業(yè)經(jīng)營是指銀行、證券、信托、保險機(jī)構(gòu)等各類金融機(jī)構(gòu)都被限定在各自的、傳統(tǒng)的或者是一定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事特定業(yè)務(wù)。

＊全能型——混業(yè)經(jīng)營是指銀行機(jī)構(gòu)與證券機(jī)構(gòu)的相互進(jìn)入或是銀行、證券、信托、保險等各類金融機(jī)構(gòu)相互進(jìn)入其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域甚至是非金融類業(yè)務(wù)領(lǐng)域，從事多元化的業(yè)務(wù)經(jīng)營。

金融機(jī)構(gòu)的分業(yè)經(jīng)營保險業(yè)：保單等業(yè)務(wù)證券業(yè)：證券承銷、買賣等銀行業(yè)：

存款、貸款、匯兌業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)金融行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的混業(yè)經(jīng)營金融機(jī)構(gòu)：可以同時經(jīng)營銀行產(chǎn)品、證券產(chǎn)品和保險產(chǎn)品三者之中的兩種或三種，或者經(jīng)營具有不止一種特性的金融產(chǎn)品。

金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)制度發(fā)展的歷史20世紀(jì)30年代以前：大部分國家實行混業(yè)經(jīng)營。1929年，全球性的經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)。1933年，美國通過《1933年銀行法》。該法案禁止商業(yè)銀行參與包銷、證券買賣及集團(tuán)證券業(yè)務(wù)，要求商業(yè)銀行不得設(shè)立從事證券業(yè)務(wù)的分支機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行的員工不得在各種證券機(jī)構(gòu)兼職等。其后，美國國會先后頒布了《1934年證券交易法》、《投資公司法》、《1968年威廉斯法》等一系列法案，從而逐步形成了金融分業(yè)經(jīng)營制度的基本框架。日本在二次世界大戰(zhàn)以后的1948年制定了《日本證券交易法》，規(guī)定：“禁止銀行進(jìn)入證券業(yè)務(wù)領(lǐng)域，禁止銀行持有證券公司5%以上的股份”。此后一直到20世紀(jì)80年代，日本長期實行銀行的長期業(yè)務(wù)與短期業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)相分離、銀行業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)相分離、人壽保險業(yè)務(wù)與財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)相分離等嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分工，從而形成了一系列大大小小、名稱各異的金融機(jī)構(gòu)，將國內(nèi)的金融業(yè)務(wù)劃分得極其詳細(xì)、明確。

主要發(fā)達(dá)國家（地區(qū)）從分業(yè)經(jīng)營向

混業(yè)經(jīng)營的轉(zhuǎn)變狀況國別過去的經(jīng)營模式現(xiàn)在的經(jīng)營模式現(xiàn)在的監(jiān)管模式美國分業(yè)混業(yè)（1999年）分業(yè)英國分業(yè)混業(yè)（1986年）混業(yè)日本分業(yè)混業(yè)（1996年）混業(yè)比利時分業(yè)混業(yè)混業(yè)意大利分業(yè)分業(yè)分業(yè)法國分業(yè)分業(yè)（可持有非銀行公司股份，但不超過30%）分業(yè)韓國分業(yè)分業(yè)（業(yè)務(wù)限制正在不斷放開）分業(yè)我國金融業(yè)

的分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理問題

1979年改革開放以來，我國金融業(yè)走的是混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展道路。1993年下半年，由黨中央、國務(wù)院提出分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則，銀行、保險、證券開始實行分業(yè)經(jīng)營，1995年7月1日，我國頒布實施《中華人民共和國商業(yè)銀行法》；1997年7月1日又頒布實施了《中華人民共和國證券法》，明確規(guī)定我國商業(yè)銀行與證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)必須進(jìn)行分業(yè)經(jīng)營，即：不允許同一法人同時經(jīng)營銀行、證券、保險、信托四項中任何兩項不同的業(yè)務(wù)，也不允許金融機(jī)構(gòu)之間相互控制、滲透；確立了由中國人民銀行、保監(jiān)會、證監(jiān)會分別對我國銀行業(yè)、保險業(yè)、證券業(yè)進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管模式，從而以法律形式規(guī)定了金融業(yè)實行“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理”的業(yè)務(wù)發(fā)展與管理制度。

我國實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原因金融秩序的混亂；金融監(jiān)管的不健全。

從當(dāng)時國內(nèi)各方面的情況看，我國正處于由計劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期，金融市場處于發(fā)育階段，金融監(jiān)管的體系與法律、法規(guī)及監(jiān)管制度、模式、方式方法等方面都存在很多不健全之處，國內(nèi)不同類型的金融機(jī)構(gòu)如銀行、證券機(jī)構(gòu)、信托機(jī)構(gòu)等，在內(nèi)部控制制度、經(jīng)營機(jī)制等方面亦處于極不完善狀態(tài)。因此，我國金融業(yè)的微觀基礎(chǔ)比較脆弱，極易因受到各種不確定因素的影響而出現(xiàn)巨大的金融風(fēng)險。在1989年前后、1993年前后，我國都出現(xiàn)過經(jīng)濟(jì)、金融秩序的混亂局面。特別是自九十年代證券市場形成以來，銀行體系中出現(xiàn)了嚴(yán)重的資金運用問題，相當(dāng)一部分銀行通過其全資或參股的證券公司、信托投資公司，將銀行信貸資金和同業(yè)拆借資金挪用，投放到證券市場和房地產(chǎn)市場，對我國的金融運行產(chǎn)生了極大危害。我國的法定存款準(zhǔn)備金

1、1983年9月建立存款準(zhǔn)備金制度。2、1984年的存款準(zhǔn)備金比例：一般性儲蓄存款為40%；農(nóng)村存款為25%,企業(yè)存款為20%。財政性存款為100%。3、1985年，一般性存款的存款準(zhǔn)備率為10%。4、1987年，一般性存款的存款準(zhǔn)備率為12%。5、1988年，一般性存款的存款準(zhǔn)備率為13%。6、1998年3月，存款準(zhǔn)備金比例為8%。7、1999年11月，存款準(zhǔn)備金比例為6%。8、2003年9月，存款準(zhǔn)備金比例上調(diào)為7%（農(nóng)村信用社與城市信用社為6%）。9、2004年4月15日，提高存款準(zhǔn)備金率0.5個百分點，并開始實行差別存款準(zhǔn)備金率制度。即：執(zhí)行7％存款準(zhǔn)備金率的國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、信托投資公司、財務(wù)公司、金融租賃公司和有關(guān)外資金融機(jī)構(gòu)，執(zhí)行7.5％的存款準(zhǔn)備金率；根據(jù)差別存款準(zhǔn)備金率制度要求，資本充足率低于一定水平的金融機(jī)構(gòu)，執(zhí)行8％的存款準(zhǔn)備金率。農(nóng)村信用社和城市信用社仍執(zhí)行6％的存款準(zhǔn)備金率。我國法定存款準(zhǔn)備金的變動情況時間變動幅度法定存款準(zhǔn)備金備注2006年7月5日+0.5%8%農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行）的存款準(zhǔn)備金率暫不上調(diào)，為6%。2006年8月15日+0.5%8.5%2006年11月15日+0.5%9%農(nóng)信社（含農(nóng)村合作銀行）的存款準(zhǔn)備金率同時上調(diào)。2007年1月15日+0.5%9.5%2007年2月25日+0.5%10%2007年4月16日+0.5%10.5%2007年5月15日+0.5%11%2007年6月5日+0.5%11.5%2007年8月15日+0.5%12%2007年9月25日+0.5%12.5%2007年10月25日+0.5%13%2007年11月26日+0.5%13.5%2007年12月25日+1%14.5%2008年1月25日+0.5%15%我國存款準(zhǔn)備金的利率變動狀況

時間法定存款準(zhǔn)備金超額存款準(zhǔn)備金我國金融機(jī)構(gòu)存貸款利率.doc1995年1月1日9.18%9.18%1996年5月1日8.82%8.82%1996年8月23日8.28%7.92%1997年10月23日7.56%7.02%1998年3月25日5.22%5.22%1998年7月1日3.51%3.51%1998年12月7日3.24%3.24%1999年6月10日2.07%2.07%2002年2月21日1.89%1.89%2003年12月10日1.89%1.62%2005年3月17日1.89%0.99%問題1、為什么西方國家的銀行業(yè)會由“分業(yè)”轉(zhuǎn)向“混業(yè)”？2、“分業(yè)”與“混業(yè)”的利弊比較？3、我國銀行業(yè)實行“混業(yè)經(jīng)營”的條件？

第三節(jié)商業(yè)銀行經(jīng)營原則

一、我國商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則安全性流動性效益性

二、一般商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則1、安全性

概念

原因：⑴銀行資金的特性——“兩權(quán)分離”，自有資金⑵銀行資