財務績效考核指標庫

財務績效考核指標庫財務管理部績效考核指標庫崗位指標名稱序號名稱1.財務管理體系滿意度2.財務規(guī)劃建議被采納次數(shù)3.年度財務管理工作計劃完成率4.財務收支審核出錯次數(shù)5.權(quán)限范圍內(nèi)資金流向?qū)徍顺鲥e次數(shù)總經(jīng)理6.資金籌措總裁滿意度7.重大投資項目資金風險評估建議被采納次數(shù)8.資金總體協(xié)調(diào)滿意度子公司財務管理推進計9.劃完成率經(jīng)營管理建議被采納次10.數(shù)副總經(jīng)理（會計核算）14.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.記帳憑證復核出錯次數(shù)總帳2.財務系統(tǒng)記帳出錯次數(shù)稅務固定資產(chǎn)系統(tǒng)變動及記3.帳出錯次數(shù)會計4.財務數(shù)據(jù)備份及時性5.帳務月結(jié)出錯次數(shù)6.銀行對帳、銀行調(diào)節(jié)表處理出錯次數(shù)7.財務數(shù)據(jù)定期核查疏漏次數(shù)8.成本費用結(jié)轉(zhuǎn)出錯次數(shù)9.涉稅事務辦理及時無錯10.稅務信息收集、傳達的及時性11.檔案管理滿意度12.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.進出口業(yè)務相關(guān)憑證錄入工作2.外匯核銷和國際收支申報出錯次數(shù)、及時性外貿(mào)出口退稅規(guī)范性、及時3.性會計4.資格年度審查及時性5.香港公司會計相關(guān)處理及時性、出錯次數(shù)6.銷售業(yè)務賬務處理出錯次數(shù)、及時性7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.采購發(fā)票、采購清單審核出錯次數(shù)2.采購結(jié)算數(shù)據(jù)審核出錯次數(shù)3.采購結(jié)算業(yè)務憑證編制及時性、準確性采購采購單位往來核對疏漏4.次數(shù)會計5.業(yè)務系統(tǒng)供應商資金賬核對疏漏次數(shù)6.對帳資料整體出錯次數(shù)相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）7.供應商往來帳務管理的滿意度1.出納報告單、原始憑證每日審核疏漏次數(shù)制證往來轉(zhuǎn)帳發(fā)票審核疏漏會計2.次數(shù)3.資金賬、出納銀行賬審核疏漏次數(shù)4.收付款數(shù)據(jù)審核疏漏次數(shù)5.會計憑證編制及時準確6.變更證明辦理及時性7.往來單位資料錄入及時準確8.固定資產(chǎn)明細及提舊計提及時準確9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.稽核流程和制度滿意度2.費用報銷、其他開支合法性審核疏漏次數(shù)3.其它往來款管理滿意度稽核4.客戶退余款、分開運費付款審核疏漏次數(shù)員法人代表印章管理出錯5.次數(shù)規(guī)范性6.賬、實稽核疏漏次數(shù)檔案管理情況稽核疏漏7.次數(shù)8.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.出納收支、銷售結(jié)算工作流程和制度滿意度2.銷售結(jié)算、應收款日報表審核、報送及時準確市場票款、合同強制、3.提單開具對應情況審核前臺疏漏次數(shù)經(jīng)理業(yè)務系統(tǒng)客戶資金與銷4.售結(jié)算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)5.前臺財務工作相關(guān)問題處理滿意度6.前臺工作計劃完成率7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）銷售1.結(jié)算清單、銷售發(fā)票辦理滿意度會計開票信息回傳及審核出（客2.錯次數(shù)戶結(jié)付款申請辦理及時性、算）3.準確性銷售會計（子公司結(jié)算）

4.銷售余款發(fā)貨確認出錯次數(shù)5.銷售往來審核疏漏次數(shù)6.應收款考核清單出具及時、準確7.銷售結(jié)算、應收款日報表編制出錯次數(shù)8.業(yè)務系統(tǒng)銷售結(jié)算模塊優(yōu)化建議被采納次數(shù)相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）9.銷售客戶資金往來帳務管理的滿意度1.應收款匯總表、其它銷售相關(guān)報表編制及時性2.對賬報告編制及時、準確3.銷售發(fā)票開具及時準確開票信息回傳及審核出4.錯次數(shù)銷售合同及提單管理出5.錯次數(shù)客戶發(fā)票及相關(guān)信息管6.理滿意度7.運費付款申請辦理及時性8.客戶、營銷員咨詢答復滿意度9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.款項收取及時、準確2.資金分配合理性3.營業(yè)款、各類款項解繳及時準確4.到賬通知及時性出納賬賬、賬實相符核對疏5.漏次數(shù)（總部收應收票據(jù)明細表處理及6.時準確款）7.銀行對帳單處理及時準確8.備用金額度控制情況9.報銷審核疏漏次數(shù)10.現(xiàn)金日記帳處理及時準確11.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.付款業(yè)務辦理及時準確2.供應商資金賬管理滿意度3.貨款、非貨款付款明細表辦理及時準確4.先發(fā)貨業(yè)務貨款到賬、支票劃款跟蹤情況出納（總商業(yè)匯票、應付票據(jù)明5.細表處理及時準確部付款）出納銀行日記賬、出納6.收支日報表處理及時準確7.原始憑證處理及時準確8.銀行票據(jù)、財務專用章管理滿意度9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）出納1.收款業(yè)務辦理及時準確（江款項辦理合理性資金分2.配合理性灣市場）副總經(jīng)理（資金管理）

3.營業(yè)款解繳及時準確4.單據(jù)交接及時準確5.業(yè)務單據(jù)、提單管理滿意度6.市場銀行票據(jù)、財務專用章管理滿意度7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.資金管理工作計劃完成率2.融資計劃完成率3.資金使用效益分析報告滿意度4.資金預決算管理工作計劃完成率5.運營資金籌措滿意度權(quán)限范圍內(nèi)資金流向?qū)?.核差錯率重大投資項目資金風險7.評估建議被采納次數(shù)金融機構(gòu)及相關(guān)單位關(guān)8.系維護情況9.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.資金管理制度、流程優(yōu)化滿意度2.資金預算計劃完成率3.資金使用情況反饋滿意度資金資金調(diào)控合理性／總經(jīng)管理4.理滿意度專員資金管理情況分析合理5.性6.資金匯總?cè)請蟊硖幚頋M意度7.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.融資建議被采納次數(shù)2.融資合同及籌資協(xié)議管理滿意度融資融資渠道開拓、維護滿3.意度專員4.臺帳管理及開票贖單辦理及時準確5.金融機構(gòu)政策、信息收集、反饋及時準確6.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.子公司財務相關(guān)制度優(yōu)化建議被采納次數(shù)總部財務分析體系優(yōu)化2.建議、預算方案建議被采納次數(shù)3.子公司財務管理工作計劃完成情況4.子公司財務管理考核計劃完成情況財務管理5.子公司財務分析合理性經(jīng)理子公司財務管理問題處6.理滿意度7.子公司財務相關(guān)人員管理滿意度8.內(nèi)部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)9.審計計劃被批準時間10.審計計劃完成率11.審計報告合理性及時性12.審計整改跟蹤情況13.項目審計滿意度14.相關(guān)人員滿意度（協(xié)作）1.內(nèi)部審計體系、流程優(yōu)化建議被采納次數(shù)審計2.審計計劃被批準時間3.審計計劃完成率員4.審計報告合理性及時性5.項目審計滿意度6.審計整改跟蹤情況1.預算管理建議被采納次數(shù)2.財務分析體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)綜合財務分析建議被采納次財務3.數(shù)管理預算方案編制建議被采員4.納次數(shù)5.各部門預算方案審核情況6.預算執(zhí)行情況檢查嚴肅性7.預算執(zhí)行問題處理滿意度子公司財務管理相關(guān)制1.度、流程、體系優(yōu)化建議被采納次數(shù)2.子公司工作計劃建議被采納次數(shù)子公司財3.子公司財務分析合理性務管子公司預算方案制定建4.議被采納次數(shù)理員子公司財務管理問題處5.理及時性、滿意度子公司審計整改跟蹤情6.況財務總監(jiān)績效考核指標編號KPIKPI定義/公式（權(quán)重）考核標準信息來源考核周期1凈資產(chǎn)收益率稅后凈利潤／所有者權(quán)益 ×100％目標值（）％。增加1個百分點，加（）分；減少1個百分點，減（）分或：實際值/目標值×100資產(chǎn)負債表和損益表每年2稅后凈利潤率稅后凈利潤／主營業(yè)務收入 ×100％目標值（）％。增加1個百分點，加（）分；減少1個百分點，減（）分或：實際值/目標值×100損益表每年3總成本費用率總成本/總營業(yè)收入×100％目標值（）％。減少1個百分點，加（）分；增加1個百分點，減（）分損益表每年4貨款回籠率當期貨款回籠額/同期銷售額×100％財務會計報告（統(tǒng)計分析報表）每年5部門費用與預算的差異率1－（實際發(fā)生的成本費用／預算成本費用）×100％目標值（）％，增加1個百分點，減（）分費用明細科目及預算資料匯總每年6總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率主營業(yè)務收入／總資產(chǎn)均值 ×100％目標值（）次。增加0.1次，加（）分；減少0.1次，減（）分或：實際值/目標值×100損益表及資產(chǎn)負債表每年7投資收益率投資凈收益（虧損）/投資總額×100％目標值（）％。增加1個百分點，加（）分；減少1個百分點，減（）分財務總監(jiān)績效考核指標KPI定義/信息考核周編KPI公式（權(quán)考核標準期號來源重）1）=目標值,得分稅后凈利2）比目標值每資產(chǎn)年度統(tǒng)凈資產(chǎn)潤／所有提高%，負債計表和1分，最收益率者權(quán)益加損益年度考×100％高分；核表3）＜目標值的 ％，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計算1）=目標值,得分23

2）比目標值每稅后凈利提高%，年度統(tǒng)稅后凈潤／主營加分，最損益計利潤率業(yè)務收入高分；表年度考×100％3）＜目標值核的 ％，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計算1）=目標值,得分總成本/總2）比目標值每年度統(tǒng)損益計總成本%，營業(yè)收入降低表費用率年度考×100％加分，最核高分；3）>目標值的 ％，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計算1）=目標值,得分2）比目標值每費用下屬部實際發(fā)生明細降低%，年度統(tǒng)門費用的成本費科目加分，最計4與預算用／預算高分；及預年度考的差異成本費用算資率×100％3）>目標值料匯核的％，不得分；總4）介于其中按線性關(guān)系計算計劃財1）=目標值,得實際財務100分年度統(tǒng)務費用財務費用－計2）比目標值每計5與實際費用劃財務費降低萬年度考財務費科目用用差異元，加分，核最高分；3）>目標值的 萬元，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計算1）=目標值,得分67

2）比目標值每損益主營業(yè)務提高%，年度統(tǒng)表及總資產(chǎn)收入／總加分，最計資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率資產(chǎn)均值高分；負債年度考×100％3）＜目標值表核的 ％，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計算投資凈收1）=目標值,得損益年度統(tǒng)投資收益（虧損）100分表及計益率/投資總額2）比目標值每資產(chǎn)年度考×100％提高%，負債核加 分，最表高 分；3）＜目標值的 ％，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計算1）=目標值,得分2）比目標值每降低百分年度統(tǒng)點，加分，總負債／資產(chǎn)計資產(chǎn)負最高分；9總資產(chǎn)負債債率年度考×100％3）超出目標值表核的百分點，不得分；4）介于其中按線性關(guān)系計算10現(xiàn)金利（運營現(xiàn)1）=目標值,得資產(chǎn)年度統(tǒng)息償還金流＋利100分負債計能力息費用＋2）比目標值每表及年度考所得稅）