經(jīng)濟(jì)師中級(jí)金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)真題

2008年經(jīng)濟(jì)師中級(jí)金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)試題及答案解析

一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分。每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）

1.在我國(guó)，企業(yè)和個(gè)人通過(guò)銀行和其他交易中介賣(mài)出外匯換取本幣的行為稱(chēng)為（）?

A.結(jié)匯

B.售匯

C.付匯

D.換匯

2.中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)國(guó)家的金融穩(wěn)定，防范和化解（）。

A.銀行風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

3.我國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票稱(chēng)為（）。

A.F股

B.H股

C.B股

D.A股

4.同業(yè)拆借活動(dòng)都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，對(duì)參與者要求嚴(yán)格，因此，其拆借活動(dòng)基本

上都是（）拆借。

A.質(zhì)押

B.抵押

C.擔(dān)保

D.信用

5.銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)無(wú)條件支付一定金額給持票人的書(shū)面憑證

是（）。

A.支票

B.匯票

C.本票

D.存單

6.假設(shè)一國(guó)貨幣供給量為18億元，基礎(chǔ)貨幣為6億元，則該國(guó)的貨幣乘數(shù)為（）?

A.2

B.3

C.4

D.6

7.下列資產(chǎn)中，商業(yè)銀行隨時(shí)可以調(diào)度、使用的資金頭寸是（）。

A.法定存款準(zhǔn)備金

B.派生存款

C.超額準(zhǔn)備金

D.原始存款

8.基礎(chǔ)貨幣與貨幣供給量之間的關(guān)系是（）?

A.基礎(chǔ)貨幣量〉貨幣供給量

B.基礎(chǔ)貨幣量〈貨幣供給量

C.基礎(chǔ)貨幣量=貨幣供給量

D.基礎(chǔ)貨幣量，貨幣供給量

9.股份公司在某個(gè)財(cái)務(wù)年度內(nèi)的盈余不足以支付規(guī)定的股利時(shí)，必須在以后盈利較多的

年度如數(shù)補(bǔ)足過(guò)去所欠股利。這種股票是（）。

A.普通股票

B.累積優(yōu)先股

C.非累積優(yōu)先股

D.不參加分配優(yōu)先股

10.商業(yè)信用是企業(yè)之間進(jìn)行商品交易時(shí)提供的信用，除分期付款、委托代銷(xiāo)、預(yù)付貨款

外，還包括（）。

A.消費(fèi)貸款

B.賒銷(xiāo)商品

C.抵押貸款

D.質(zhì)押貸款

11.企業(yè)發(fā)行股票融資屬于（）?

A.間接融資

B.債權(quán)融資

C.內(nèi)源融資

D.外源融資

12.下列關(guān)于項(xiàng)目融資有限追索權(quán)的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A.時(shí)間上的有限性

B.金額上的有限性

C.對(duì)象上的有限性

D.資金使用范圍上的有限性

13.在BOT項(xiàng)目融資中，一般不宜作為項(xiàng)目發(fā)起人的是()。

A.項(xiàng)目所在國(guó)政府

B.政府機(jī)構(gòu)

C.純粹商業(yè)機(jī)構(gòu)

D.政府指定的集團(tuán)公司

14.在項(xiàng)目融資中，無(wú)追索權(quán)是指貸款只能依靠()償還。

A.項(xiàng)目所產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流

B.項(xiàng)目發(fā)起人資產(chǎn)的現(xiàn)金流

C.項(xiàng)目所在國(guó)政府提供的現(xiàn)金流

D.項(xiàng)目擔(dān)保人提供的現(xiàn)金流

15.資產(chǎn)證券化最早的產(chǎn)品類(lèi)型是()擔(dān)保證券。

A.信用卡應(yīng)收款

B.住房抵押貸款

C.商業(yè)貸款

D.汽車(chē)貸款

16.三種證券組成一個(gè)投資組合，在投資組合中所占投資權(quán)重各為30%、20%、50%,且

各自的預(yù)期收益率相對(duì)應(yīng)為10%、15%、20%,這個(gè)投資組合的預(yù)期收益率是()?

A.10%

B.12%

C.16%

D.20%

17.某債券面值100元，每年按5元付息，10年還本，則其名義收益率是()。

A.2%

B.4%

C.5%

D.10%

18.馬科維茨認(rèn)為在同一期望收益前提下，最為有效的投資組合()。

A.實(shí)際收益高

B.實(shí)際收益低

C.風(fēng)險(xiǎn)較高

D.風(fēng)險(xiǎn)最小

19.如果某證券的B值為1.5,若市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)水平為10%,則該證券的風(fēng)險(xiǎn)

溢價(jià)水平為()。

A.5%

B.15%

C.50%

D.85%

20.設(shè)P為債券價(jià)格，F(xiàn)為面值，r為到期收益率，n是債券期限。如果按年復(fù)利計(jì)算，零

息債券到期收益率的計(jì)算公式為()。

A.錯(cuò)誤!未找到引用源。-1

B.錯(cuò)誤!未找到引用源。-1

C.錯(cuò)誤!未找到引用源。

D.錯(cuò)誤!未找到引用源。

21.在金本位制度下，匯率的決定基礎(chǔ)是()。

A.購(gòu)買(mǎi)力平價(jià)

B.黃金輸送點(diǎn)

C.鑄幣平價(jià)

D.利率平價(jià)

22.根據(jù)我國(guó)現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，銀行對(duì)客戶(hù)的美元掛牌匯價(jià)實(shí)行價(jià)差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣(mài)

出價(jià)與買(mǎi)入價(jià)之差不得超過(guò)交易中間價(jià)的()。

A.O.5%

B.1%

C.3%

D.4%

23.某企業(yè)未來(lái)有一筆100萬(wàn)美元的出口收入，市場(chǎng)普遍預(yù)期美元將貶值，如果該企業(yè)采

取提前或延期結(jié)匯方法管理匯率風(fēng)險(xiǎn)，那么正確的做法是()?

A.提前付匯

B.提前收匯

C.延期付匯

D.延期收匯

24.根據(jù)國(guó)際貨幣基金組織協(xié)定第八條款的規(guī)定，貨幣可兌換的含義主要是指()?

A.貨幣對(duì)內(nèi)可兌換

B.資本項(xiàng)目可兌換

C.經(jīng)常項(xiàng)目可兌換

D.完全可兌換

25.在監(jiān)測(cè)外債總量是否適度的指標(biāo)中，償債率等于()o

A.錯(cuò)誤!未找到引用源。

B.錯(cuò)誤!未找到引用源。

C.錯(cuò)誤!未找到引用源。

D.錯(cuò)誤!未找到引用源。

26.改善我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的主要條件是建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和()o

A.提高金融監(jiān)管能力

B.建立完善的金融市場(chǎng)法規(guī)

C.建立嚴(yán)格的內(nèi)控機(jī)制

D.完善市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制

27.銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，商業(yè)銀行的超額備付金比率不得低于()o

A.1%

B.2%

C.3%

D.5%

28.現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心是。。

A.基于利潤(rùn)最大化的管理

B.基于投入產(chǎn)出的最大化管理

C.基于價(jià)值的管理

D.基于核心資本的效率管理

29.商業(yè)銀行在加強(qiáng)內(nèi)控中應(yīng)建立對(duì)集團(tuán)性大客戶(hù)實(shí)行()制度。

A.集團(tuán)總部授信管理

B.統(tǒng)一授信管理

C.分級(jí)授信管理

D.分區(qū)域授信管理

30.為使資本充足率與銀行面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更緊密地聯(lián)系在一起，《新巴塞爾協(xié)議》在最

低資本金計(jì)量要求中，提出()。

A.外部評(píng)級(jí)法

B.流動(dòng)性狀況評(píng)價(jià)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.資產(chǎn)安全狀況評(píng)價(jià)法

31.衍生金融工具中的遠(yuǎn)期合約的最大功能在于（）。

A.套期保值

B.增加盈利

C.轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)

D.消滅風(fēng)險(xiǎn)

32.互換是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人依據(jù)預(yù)先約定的規(guī)則，在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi)，互相

交換某種資產(chǎn)。的交易。

A.現(xiàn)金流量

B.證券組合

C.貨幣組合

D.衍生工具

33.期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于買(mǎi)賣(mài)雙方之間交易風(fēng)險(xiǎn)分布的（）o

A.不確定

B.確定

C.不對(duì)稱(chēng)

D.對(duì)稱(chēng)

34.金融制度創(chuàng)新使商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的界限（）。

A.逐漸清晰

B.大大強(qiáng)化

C.逐漸模糊

D.保持不變

35.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是創(chuàng)造（）。

A.低成本的存款來(lái)源

B.存款賬戶(hù)的靈活性

C.存款的獲利能力

D.更多的派生存款

36.按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達(dá)式是（）。

A.Md=L|（y）+L2（b

C.Md=f（Yp；W；rm,rb,re,J_竺；u）*p

pdt

D.M=n'+p-V

37.財(cái)政出現(xiàn)赤字，對(duì)貨幣供應(yīng)量的影響主要取決于（）。

A.赤字的多少

B.彌補(bǔ)赤字的時(shí)間

C.彌補(bǔ)赤字的地點(diǎn)

D.彌補(bǔ)赤字的辦法

38.一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)，國(guó)際收支如果是順差，則增加外匯儲(chǔ)備，中央銀行增加基礎(chǔ)

貨幣投放，貨幣供應(yīng)量（）?

A.等額擴(kuò)張

B.數(shù)倍擴(kuò)張

C.等額收縮

D.數(shù)倍收縮

39.貨幣供不應(yīng)求，利率上升：貨幣供過(guò)于求，利率下降。因而適當(dāng)調(diào)節(jié)利率水平，就可

以直接調(diào)節(jié)（）。

A.投資支出

B.消費(fèi)支出

C.出口量

D.貨幣供求

40.一定時(shí)期內(nèi)的國(guó)民收入，既是貨幣需求的本源，又是貨幣供給的最高界限。由于價(jià)值

分配具有相對(duì)獨(dú)立性，因而往往出現(xiàn)貨幣供給量超過(guò)實(shí)際國(guó)民收入（Y/P）的情況。

這種現(xiàn)象被稱(chēng)為（）。

A.國(guó)民收入超額分配

B.積累超過(guò)消費(fèi)

C.消費(fèi)需求不足

D.投資需求不足

41.通貨膨脹作為一種經(jīng)常性現(xiàn)象，出現(xiàn)在（）?

A.信用貨幣制度下

B.實(shí)物貨幣制度下

C.銀本位制度下

D.金本位制度下

42.隱蔽性通貨膨脹發(fā)生時(shí)，物價(jià)總體水平()?

A.明顯上漲

B.變化不明顯

C.明顯下降

D.持續(xù)下降

43.為治理通貨膨脹，中央銀行一般會(huì)在市場(chǎng)上()o

A.出售有價(jià)證券

B.購(gòu)入有價(jià)證券

C.加大貨幣投放量

D.降低利率

44.凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來(lái)利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增加

的現(xiàn)象稱(chēng)為()。

A.現(xiàn)金偏好

B.貨幣幻覺(jué)

C.流動(dòng)性陷阱

D.流動(dòng)性過(guò)剩

45.貨幣主義認(rèn)為，擴(kuò)張的財(cái)政政策如果沒(méi)有相應(yīng)的貨幣政策配合，就會(huì)產(chǎn)生()?

A.收縮效應(yīng)

B.擠出效應(yīng)

C.流動(dòng)性陷阱

D.貨幣幻覺(jué)

46.金融調(diào)控是國(guó)家對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行干預(yù)的組成部分，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下金融調(diào)控的主

要類(lèi)型是()o

A.計(jì)劃調(diào)控與行政調(diào)控

B.計(jì)劃調(diào)控與政策調(diào)控

C.行政調(diào)控與法律調(diào)控

D.政策調(diào)控與法律調(diào)控

47.中央銀行再貼現(xiàn)政策的缺點(diǎn)是()o

A.作用猛烈，缺乏彈性

B.政策效果很大程度受超額準(zhǔn)備金的影響

C.主動(dòng)權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行

D.從政策實(shí)施到影響最終目標(biāo)，時(shí)滯較長(zhǎng)

48.凱恩斯學(xué)派認(rèn)為貨幣政策的傳導(dǎo)變量是()?

A.利率

B.匯率

C.貨幣供應(yīng)量

D.基礎(chǔ)貨幣

49.中央銀行認(rèn)為需要改變政策，到提出一種新的政策所需要耗費(fèi)的時(shí)間是()o

A.認(rèn)識(shí)時(shí)滯

B.外部時(shí)滯

C.操作時(shí)滯

D.決策時(shí)滯

50.中央銀行的公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)是()o

A.主動(dòng)權(quán)在政府

B.主動(dòng)權(quán)在企業(yè)

C.主動(dòng)權(quán)在商業(yè)銀行

D.主動(dòng)權(quán)在中央銀行

51.我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)的最主要表現(xiàn)是()o

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

52.銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的審查對(duì)象是()o

A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審計(jì)報(bào)告

B.銀行的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性

C.銀行的各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表

D.銀行的治理情況

53.在下列法律關(guān)系中，屬于保險(xiǎn)行政法律規(guī)范的是()o

A.保險(xiǎn)公司與投保人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系

B.被保險(xiǎn)人與受益人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系

C.保險(xiǎn)公司與保險(xiǎn)代理人之間的權(quán)利義務(wù)法律關(guān)系

D.保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)人之間的法律關(guān)系

54.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，我國(guó)衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)安全性指標(biāo)中，不良資

產(chǎn)率是指()之比。

A.不良貸款與貸款總額

B.不良貸款與總資產(chǎn)

C.不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額

D.不良信用資產(chǎn)與貸款總額

55.根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行關(guān)于收益合理性的監(jiān)管指標(biāo)中，

關(guān)于資本利潤(rùn)率的規(guī)定是Oo

A.凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低于10%

B.凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益總額之比不應(yīng)低于11%

C.凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于10%

D.凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益平均余額之比不應(yīng)低于11%

56.金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指()o

A.農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展

B.外資金融機(jī)構(gòu)的增加

C.金融產(chǎn)品的復(fù)雜化

D.金融效率的提高

57.即使是贊同金融自由化的人，也認(rèn)為政府的適當(dāng)干預(yù)是必要的。因此，金融自由化并

不否認(rèn)()o

A.金融管制

B.金融約束

C.金融監(jiān)管

D.金融調(diào)控

58.戈德史密斯提出了衡量一國(guó)金融發(fā)展水平的相關(guān)指標(biāo)一一金融相關(guān)比率，即某一時(shí)點(diǎn)

上現(xiàn)存()o

A.社會(huì)信用總額與國(guó)民收入額之比

B.實(shí)物資產(chǎn)總額與對(duì)外凈資產(chǎn)之比

C.金融資產(chǎn)總額與國(guó)民財(cái)富之比

D.國(guó)民生產(chǎn)總值中貨幣交易總值所占的比例

59.根據(jù)穩(wěn)定增長(zhǎng)條件(產(chǎn)出、勞動(dòng)力、資本按同一比率增長(zhǎng))，穩(wěn)定條件下托賓的貨幣

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型為()。

A.[.$,-(1-=nk

s\Y

B.—=-----

C—=L(Y,d-7Cey,8{—}/b(1)>0

MM

D.—=F(Y,y,d-7re);^—)/^d-7Te)>0

60.金融約束論與金融抑制論的根本區(qū)別是()。

A.創(chuàng)造租金，提供適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制

B.金融抑制是嚴(yán)格管制

C.金融約束是軟管制，金融抑制是硬管制

D.金融約束是主動(dòng)的，金融抑制是被動(dòng)的

二、多項(xiàng)選擇題(共20題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中，有2個(gè)或2個(gè)以上符

合題意，至少有1個(gè)錯(cuò)項(xiàng)。錯(cuò)選，本題不得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得0.5

分)

61.政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面包括。。

A.嚴(yán)格審查貸款程序

B.經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的非盈利性

C.貸款要償還本金

D.貸款要付利息

E.資金來(lái)源主要為吸收存款

62下列關(guān)于股息和債券利息的表述中，正確的是()。

A.股息屬于凈收益的分配

B.債券的利息屬于費(fèi)用

C.股息在所得稅前列支

D.債券的利息在所得稅前列支

E.股息在所得稅后列支

63.信用是一種借貸行為，其特點(diǎn)有()。

A.信用是以還本付息為條件的借貸行為

B.信用反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系

C.債權(quán)人僅為金融機(jī)構(gòu)

D.信用提供形式僅為貨幣資金

E.信用以相互信任為基礎(chǔ)

64.以下關(guān)于項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則中，正確的是()o

A.爭(zhēng)取適當(dāng)條件下的無(wú)限追索權(quán)融資

B.實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的合理分擔(dān)

C.實(shí)現(xiàn)發(fā)起人對(duì)項(xiàng)目較少的股本投入

D.爭(zhēng)取實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表外融資

E.充分保障債權(quán)人的利益

65.與傳統(tǒng)的融資方式相比，資產(chǎn)證券化的特點(diǎn)有（）。

A.資產(chǎn)收入導(dǎo)向型融資

B.原始權(quán)益人信用主導(dǎo)型融資

C.表外融資

D.結(jié)構(gòu)性融資

E.低成本的融資

66.我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的基本思路是（）。

A.先外幣、后本幣

B.先存款、后貸款

C.先貸款、后存款

D.存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期

E.存款先大額短期、后小額長(zhǎng)期

67.下列因素中會(huì)導(dǎo)致一國(guó)貨幣升值的是（）。

A.高通貨膨脹

B.提高利率

C.國(guó)際收支順差

D.總需求增長(zhǎng)快于總供給

E.從緊貨幣政策

68.資本流動(dòng)對(duì)資本流出國(guó)的積極影響主要有（）?

A.提高資本收益

B.引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和管理經(jīng)驗(yàn)

C.帶動(dòng)商品出口

D.增加就業(yè)機(jī)會(huì)

E.提高國(guó)際地位

69.商業(yè)銀行利潤(rùn)總額的構(gòu)成包括營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和（）。

A.固定資產(chǎn)盤(pán)盈

B.證券交易差錯(cuò)收入

C.投資收益

D.出納長(zhǎng)款收入

E.營(yíng)業(yè)外收支凈額

70.商業(yè)銀行在成本管理中要遵守的基本原則包括成本最低化原則、全面成本管理原則、

()。

A.成本管理的科學(xué)化原則

B.成本結(jié)構(gòu)合理化原則

C.成本價(jià)值化原則

D.成本補(bǔ)償原則

E.成本責(zé)任制原則

71.金融工程發(fā)展動(dòng)因的內(nèi)部因素包括會(huì)計(jì)利潤(rùn)和()。

A.稅收不對(duì)稱(chēng)性

B.規(guī)避監(jiān)管

C.代理成本

D.流動(dòng)性需求

E.風(fēng)險(xiǎn)厭惡

72.在金融創(chuàng)新過(guò)程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括：貸款

額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、()?

A.貸款打包出售

B.回購(gòu)協(xié)議

C.票據(jù)發(fā)行便利

D.大額可轉(zhuǎn)讓存單

E.可轉(zhuǎn)讓支付命令

73.改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)學(xué)者對(duì)貨幣需求模型進(jìn)行了重新構(gòu)造，認(rèn)為社會(huì)公眾的貨幣需求

應(yīng)包括()O

A.貨幣的交易需求

B.貨幣的預(yù)防需求

C.貨幣的投資需求

D.貨幣的生產(chǎn)需求

E.對(duì)奢侈品的需求

74.在國(guó)民經(jīng)濟(jì)分配體系中，能夠?qū)е聡?guó)民收入超額分配的部門(mén)主要有()。

A.稅務(wù)部門(mén)

B居民

C.財(cái)政部門(mén)

D.銀行

E.企業(yè)

75.緊縮性的財(cái)政政策措施包括()。

A.減少政府支出

B.向居民發(fā)行公債

C.轉(zhuǎn)移支付

D.增加稅收

E.適當(dāng)增加財(cái)政赤字

76.狹義貨幣M|包括()。

A.居民儲(chǔ)蓄存款

B.單位定期存款

C.活期存款

D.銀行票據(jù)

E.流通中現(xiàn)金

77.金融風(fēng)險(xiǎn)的高杠桿性表現(xiàn)為()o

A.金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債率高

B.金融機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本金要求高

C.金融體系的風(fēng)險(xiǎn)傳染快

D.金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的流動(dòng)性高

E.衍生金融工具以小博大

78.下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的有()o

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.匯率風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

E.價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

79.金融深化與發(fā)展的控制原則有()o

A.動(dòng)員社會(huì)儲(chǔ)蓄原則

B.風(fēng)險(xiǎn)控制原則

C.滿足市場(chǎng)需要原則

D.鼓勵(lì)有效競(jìng)爭(zhēng)原則

E.金融創(chuàng)新原則

80.從政府與市場(chǎng)參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為。。

A.政府控制式

B.政府引導(dǎo)式

C.自我發(fā)展式

D.機(jī)構(gòu)自發(fā)式

E.市場(chǎng)推動(dòng)式

三、案例分析題(共20題，每題2分。由單選和多選組成。錯(cuò)選，本題不

得分；少選，所選的每個(gè)選項(xiàng)得05分)

(一)

甲機(jī)構(gòu)在交易市場(chǎng)上按照每份10元的價(jià)格，向乙機(jī)構(gòu)出售100萬(wàn)份證券。同時(shí)

雙方約定在一段時(shí)期后甲方按每份11元的價(jià)格，回購(gòu)這100萬(wàn)份證券。

根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題.

81.這種證券回購(gòu)交易屬于()o

A.貨幣市場(chǎng)

B.票據(jù)市場(chǎng)

C.資本市場(chǎng)

D.股票市場(chǎng)

82.這種回購(gòu)交易實(shí)際上是一種()行為。

A.質(zhì)押融資

B.抵押融資

C.信用借款

D.證券交易

83.我國(guó)回購(gòu)交易的品種主要是()?

A.股票

B.國(guó)庫(kù)券

C.基金

D.商業(yè)票據(jù)

84.我國(guó)回購(gòu)交易有關(guān)期限規(guī)定不能超過(guò)()。

A.1個(gè)月

B.3個(gè)月

C.6個(gè)月

D.12個(gè)月

85.甲機(jī)構(gòu)賣(mài)出證券的價(jià)格與回購(gòu)證券的價(jià)格存在著一定的差額，這種差額實(shí)際上就是（）。

A.證券的收益

B.手續(xù)費(fèi)

C.企業(yè)利潤(rùn)

D.借款利息

（二）

假設(shè)銀行系統(tǒng)的原始存款額為1000億元，法定存款準(zhǔn)備金率為8%,超額準(zhǔn)備金率為2%,

現(xiàn)金漏損率為10%。

根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題。

86.此時(shí)銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為（）o

A.4

B.5

C.10

D.12.5

87.存款貨幣的最大擴(kuò)張額為（）億元。

A.1000

B.4000

C.5000

D.12500

88.如果超額準(zhǔn)備金率和現(xiàn)金漏損率都為0,銀行系統(tǒng)的存款乘數(shù)為（）?

A.4

B.5

C.10

D.12.5

89.影響銀行系統(tǒng)存款創(chuàng)造的因素有（）。

A.基礎(chǔ)貨幣

B.法定存款準(zhǔn)備金率

C.原始存款量

D.現(xiàn)金漏損率

90.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金的等式中，正確的有（）。

A.超額存款準(zhǔn)備金=存款準(zhǔn)備金-庫(kù)存現(xiàn)金

B.庫(kù)存現(xiàn)金=存款準(zhǔn)備金-商業(yè)銀行在央行的存款

C.存款準(zhǔn)備金=法定存款準(zhǔn)備金率X存款總額

D.法定存款準(zhǔn)備金=庫(kù)存現(xiàn)金+超額存款準(zhǔn)備金

（三）

2007年，中國(guó)人民銀行加大了宏觀金融調(diào)控的力度，靈活運(yùn)用貨幣政策工具：

第一，運(yùn)用公開(kāi)市場(chǎng)操作，2007年累計(jì)發(fā)行央行票據(jù)4.07萬(wàn)億，其中對(duì)商業(yè)銀行定向發(fā)行

的3年期央行票據(jù)5550億；第二，適時(shí)運(yùn)用存款準(zhǔn)備金率工具，年內(nèi)共上調(diào)人民幣存款

準(zhǔn)備金率10次；第三，年內(nèi)6次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率。

根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題。

91.我國(guó)中央銀行公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)債券交易品種除了發(fā)行中央銀行票據(jù)外，還有。

A.外匯交易

B.現(xiàn)券交易

C.回購(gòu)交易

D.黃金交易

92.2007年對(duì)商業(yè)銀行定向發(fā)行3年期中央銀行票據(jù)的目的是（）。

A.鼓勵(lì)信貸增長(zhǎng)過(guò)快的商業(yè)銀行

B.警示信貸增長(zhǎng)較快的商業(yè)銀行

C.加大放松銀行體系流動(dòng)性

D.深度收緊銀行體系流動(dòng)性

93.存款準(zhǔn)備金率上調(diào)后，貨幣乘數(shù)。。

A.上升

B.下降

C.波動(dòng)增大

D.不變

94.我國(guó)中央銀行2007年頻繁使用存款準(zhǔn)備金率工具，其主要想達(dá)到的目的是（）。

A.促進(jìn)人民幣升值

B.對(duì)商業(yè)銀行施加強(qiáng)制影響力

C.抑制通貨緊縮

D.實(shí)施緊縮的貨幣政策

95.上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率的主要目的是（）。

A.促進(jìn)貨幣信貸和投資的增長(zhǎng)

B.抑制貨幣信貸和投資的增長(zhǎng)

C.促進(jìn)外貿(mào)出口

D.抑制外貿(mào)出口

(四)

金融監(jiān)管?chē)?guó)際化的進(jìn)程如下：

1975年2月，在瑞士巴塞爾成立了銀行管理和監(jiān)督實(shí)施委員會(huì)，簡(jiǎn)稱(chēng)巴塞爾銀行監(jiān)管委員

會(huì)。

1988年7月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本測(cè)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的報(bào)

告》，簡(jiǎn)稱(chēng)《巴塞爾資本協(xié)議》。

1997年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了《巴塞爾有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

2004年6月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)公布了《資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議:修訂框架》，

簡(jiǎn)稱(chēng)《巴塞爾新資本協(xié)議》。

2006年10月巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)正式頒布了經(jīng)過(guò)不斷修改的新版《巴塞爾有效銀行監(jiān)

管的核心原則》及其評(píng)估方法.

根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題。

96.從1975年到2006年間，金融監(jiān)管?chē)?guó)際化進(jìn)程一直致力于實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)是()?

A.增強(qiáng)國(guó)際銀行體系的健全和穩(wěn)定

B.增強(qiáng)國(guó)際證券市場(chǎng)的健全和穩(wěn)定

C.消除國(guó)際銀行間的不平等競(jìng)爭(zhēng)，確保制度公平

D.保證提高國(guó)際銀行業(yè)的收益

97.1988年的《巴塞爾資本協(xié)議》確認(rèn)了監(jiān)督銀行資本可行的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，即到1992年底

資本占整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)是8%,其中核心資本最低為()o

A.2%

B.3%

C.4%

D.5%

98.2004年的《巴塞爾新資本協(xié)議》作為1998年《巴塞爾資本協(xié)議》的替代，其設(shè)計(jì)目

標(biāo)是()?

A.提高監(jiān)管資本金計(jì)量對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度

B.提高最低資本充足標(biāo)準(zhǔn)

C.調(diào)整資本構(gòu)成內(nèi)容

D.調(diào)整巴塞爾委員會(huì)的組織結(jié)構(gòu)

99.2004年的《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的銀行監(jiān)管重要支柱是()。

A.最低資本充足率要求

B.流動(dòng)性約束

C.外部監(jiān)管

D.市場(chǎng)約束

100.2004年的《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)最低資本充足率要求的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量涉及風(fēng)險(xiǎn)種

類(lèi)有（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

參考答案及詳解

一、單項(xiàng)選擇題

1.A

［解析］“結(jié)匯”是指企業(yè)和個(gè)人通過(guò)銀行和其他交易中介賣(mài)出外匯換取本幣。

2.D

［解析］中國(guó)人民銀行的職責(zé)之一就是：防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)國(guó)家金融穩(wěn)定。

本題要求考生正確理解和記憶中國(guó)人民銀行的職責(zé)。

3.B

［解析］H股是指我國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司在香港發(fā)行并在香港上市的普通股票。

4.D

［解析］同業(yè)拆借活動(dòng)都是在金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行，市場(chǎng)準(zhǔn)入條件比較嚴(yán)格，因此金融機(jī)構(gòu)主

要以其信譽(yù)參與拆借活動(dòng)。也就是說(shuō)，同業(yè)拆借市場(chǎng)基本上都是信用拆借。

5.A

［解析］支票是銀行的活期存款人通知銀行在其存款額度內(nèi)或在約定的透支額度內(nèi)，無(wú)條件

支付一定金額給持票人的書(shū)面憑證

6.B

［解析］貨幣乘數(shù)=貨幣供給/基礎(chǔ)貨幣=18/6=3

7.C

［解析］超額存款準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金減去法定存款準(zhǔn)備金后的剩余部分，是商

業(yè)銀行隨時(shí)可以調(diào)度、使用的資金頭寸。

8.B

［解析］基礎(chǔ)貨幣由通貨C和存款準(zhǔn)備金R組成。貨幣供給量則是由通貨C和商業(yè)銀行創(chuàng)造

的、數(shù)倍于存款準(zhǔn)備金R的存款貨幣D組成。所以貨幣供給量》基礎(chǔ)貨幣量。

9.B

［解析］本題考查累計(jì)優(yōu)先股的概念。

10.B

［解析］商業(yè)信用的具體方式很多，如賒銷(xiāo)商品、委托代銷(xiāo)、分期付款、預(yù)付貨款及補(bǔ)償貿(mào)

易等。

11.D

［解析］外源融資是指不同經(jīng)濟(jì)主體之間的資金融通，即吸收其他經(jīng)濟(jì)主體的資金，使之轉(zhuǎn)

化為自己投資的融資方式，如發(fā)行證券（股票、債券等），向銀行借款等。

12.D

［解析］有限追索權(quán)主要表現(xiàn)在：一是時(shí)間上的有限性；二是金額上的有限性；三是對(duì)象上

的有限性。

13.C

［解析］在B0T項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目的發(fā)起人一般是項(xiàng)目所在國(guó)政府、政府機(jī)構(gòu)或者政府指定

的集團(tuán)公司.

14.A

［解析］無(wú)追索權(quán)項(xiàng)目融資是指貸款人對(duì)項(xiàng)目發(fā)起人無(wú)任何追索權(quán)，只能依靠項(xiàng)目所產(chǎn)生的

收益作為還本付息唯一來(lái)源的項(xiàng)目融資。

15.B

［解析］資產(chǎn)證券化的工具被稱(chēng)為資產(chǎn)擔(dān)保證券。它是以住房抵押貸款、應(yīng)收賬款等資產(chǎn)為

擔(dān)保的金融產(chǎn)品。這類(lèi)證券最早的發(fā)端是住房抵押擔(dān)保證券。

16.C

［解析］30%X10%+20%X15%+50%X20%=16%

17.C

［解析］名義收益率=票面收益/票面金額=5/100=5%

18.D

［解析］馬科維茨認(rèn)為在同一風(fēng)險(xiǎn)水平前提下，高收益率的投資組合最為有效；在同一期望

收益前提下，低風(fēng)險(xiǎn)的投資組合最為有效。

19.B

［解析］證券市場(chǎng)線的表達(dá)式：E(n)—rf=［E(r,?)—其中［E")一川是證券的風(fēng)

險(xiǎn)溢價(jià)水平，［E(r?)—rj是市場(chǎng)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)水平。

E(r,)—rf=10%*l.5

解得：E(rj)—rf=15%

20.B

［解析］本題考查零息債券到期收益率的公式。

21.C

［解析］在國(guó)際金本位制下，鑄幣平價(jià)是各國(guó)匯率的決定基礎(chǔ)，黃金輸送點(diǎn)是匯率變動(dòng)的上

下限。

22.B

［解析］銀行對(duì)客戶(hù)美元掛牌匯價(jià)實(shí)行價(jià)差幅度管理，美元現(xiàn)匯賣(mài)出價(jià)與買(mǎi)入價(jià)之差不得超

過(guò)交易中間價(jià)的1%,現(xiàn)鈔賣(mài)出價(jià)與買(mǎi)入價(jià)之差不得超過(guò)交易中間價(jià)的4%。

23.B

［解析］在出口或?qū)ν赓J款的場(chǎng)合，如果預(yù)測(cè)計(jì)價(jià)貨幣貶值，可以在征得對(duì)方同意的條件下

提前收匯，以避免該貨幣可能貶值帶來(lái)的損失。“某企業(yè)未來(lái)有一筆100萬(wàn)美元的出口收

入”，說(shuō)明未來(lái)該企業(yè)要獲得美元資金，那么它們肯定擔(dān)心獲得的這些收入會(huì)貶值，所以

他們會(huì)選擇提前收匯，以規(guī)避美元貶值風(fēng)險(xiǎn)。

24.C

I解析］國(guó)際貨幣基金組織的貨幣可兌換主要是指經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。

25.C

［解析］償債率，即當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年貨物服務(wù)出口總額的比率。

26.C

［解析］改善我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的條件是：①建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)；②建立嚴(yán)密

的內(nèi)控機(jī)制；③建立科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制。

27.B

［解析］商業(yè)銀行的超額備付金比率為在央行的超額準(zhǔn)備加庫(kù)存現(xiàn)金與各項(xiàng)存款總額之比，

不得低于2%。

28.C

［解析］現(xiàn)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心是基于價(jià)值的管理。

29.B

［解析］建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理機(jī)制主要包括：建立以資產(chǎn)負(fù)債管理為前提的自我調(diào)控機(jī)制；

建立內(nèi)部授信授權(quán)制度，實(shí)行統(tǒng)一授信，分級(jí)審批；建立對(duì)集團(tuán)性大客戶(hù)實(shí)行統(tǒng)一授信管

理的制度等。

30.C

［解析1《新巴塞爾協(xié)議》在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評(píng)級(jí)法，使資本充足率與銀行面

對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)更緊密地聯(lián)系在一起。

31.C

I解析］遠(yuǎn)期合約的最大功能在于轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。

32.A

［解析］本題考查互換的概念。

33.C

［解析］期權(quán)與其他衍生金融工具的主要區(qū)別在于交易風(fēng)險(xiǎn)在買(mǎi)賣(mài)雙方之間的分布不對(duì)稱(chēng)

性。期權(quán)交易的風(fēng)險(xiǎn)在買(mǎi)賣(mài)雙方之間的分布不對(duì)稱(chēng)，期權(quán)買(mǎi)方的損失是有限的，不會(huì)超過(guò)

期權(quán)費(fèi)，而獲利的機(jī)會(huì)從理論上講卻是無(wú)限的；期權(quán)的賣(mài)方則正好相反。

34.C

［解析］自20世紀(jì)80年代以來(lái)，隨著金融自由化浪潮的不斷升級(jí)，世界上大多數(shù)國(guó)家的商

業(yè)銀行的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和投資銀行業(yè)務(wù)傳統(tǒng)特征和分業(yè)界限已逐步消失。

35.D

［解析］商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)創(chuàng)新的最終目的是擴(kuò)大商業(yè)銀行原始存款的資金來(lái)源，而且通過(guò)

各種合理合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務(wù)的技術(shù)處理，減少或逃避法定存款準(zhǔn)備金率的約束，從而創(chuàng)造更

多的派生存款。

36.B

［解析］按照馬克思的理論，其貨幣需求規(guī)律表達(dá)式是d=M。

Vd

37.D

［解析］財(cái)政支出大于財(cái)政收入，出現(xiàn)赤字，對(duì)貨幣供應(yīng)量的影響如何，主要取決于財(cái)政赤

字的彌補(bǔ)辦法。如果社會(huì)總需求膨脹，又采用透支的辦法彌補(bǔ)，就會(huì)引起國(guó)民收入超額分

配，必然導(dǎo)致貨幣失衡。

38.B

［解析］一個(gè)國(guó)家在一定時(shí)期內(nèi)，國(guó)際收支如果是順差，則增加外匯儲(chǔ)備，中央銀行增加基

礎(chǔ)貨幣投放，貨幣供應(yīng)量擴(kuò)張；反之，如果是逆差，則減少外匯儲(chǔ)備，中央銀行收回基礎(chǔ)

貨幣，貨幣供應(yīng)量縮減。

39.D

［解析］均衡利率水平的形成是由貨幣供求的條件決定的。貨幣供不應(yīng)求，利率上升：貨幣

供過(guò)于求，利率下降。同樣的道理，適當(dāng)調(diào)節(jié)利率水平，就可以有效調(diào)節(jié)貨幣供求，使其

處于均衡狀態(tài)。

40.A

［解析］本題考查國(guó)民收入超額分配的概念。

41.A

［解析］通貨膨脹是信用貨幣制度下的一種經(jīng)常性現(xiàn)象。

42.B

［解析］隱蔽型通貨膨脹是表面上貨幣工資沒(méi)有下降，物價(jià)總水平也未提高，但居民實(shí)際消

費(fèi)水準(zhǔn)卻下降的現(xiàn)象。

43.A

［解析］本題考查治理通貨膨脹的貨幣政策措施。通貨膨脹情況下，要采取緊縮性貨幣政策

措施。緊縮性貨幣政策措施包括：提高法定存款準(zhǔn)備金率、提高再貼現(xiàn)率、公開(kāi)市場(chǎng)賣(mài)出

業(yè)務(wù)、直接提高利率.在通貨膨脹時(shí)期，中央銀行一般會(huì)公開(kāi)市場(chǎng)向商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)

出售有價(jià)證券，從而達(dá)到緊縮信用，減少貨幣供給量的目的

44.C

［解析］凱恩斯把貨幣供應(yīng)量的增加并未帶來(lái)利率的相應(yīng)降低，而只是引起人們手持現(xiàn)金增

加的現(xiàn)象稱(chēng)為“流動(dòng)性陷阱”。

45.B

I解析I貨幣主義認(rèn)為，擴(kuò)張的財(cái)政政策如果沒(méi)有相應(yīng)的貨幣政策配合，就只能產(chǎn)生“排擠

效應(yīng)”，不可能產(chǎn)生“乘數(shù)效應(yīng)”。

46.D

［解析］政策和法律調(diào)控是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下金融宏觀調(diào)控的主要形式。

47.C

［解析］再貼現(xiàn)的主要缺點(diǎn)是：再貼現(xiàn)的主動(dòng)權(quán)在商業(yè)銀行，而不在中央銀行。

48.A

［解析］凱恩斯學(xué)派認(rèn)為貨幣政策的傳導(dǎo)變量是利率。

49.D

I解析］本題考查決策時(shí)滯的概念。決策時(shí)滯是指制定政策的時(shí)滯，即從認(rèn)識(shí)到需要改變政

策，到提出一種新的政策所需耗費(fèi)的時(shí)間。

50.D

［解析］公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn)包括：①主動(dòng)權(quán)在中央銀行；②富有彈性；③中央銀行買(mǎi)賣(mài)證

券可同時(shí)交叉進(jìn)行，故很容易逆向修正貨幣政策，可連續(xù)進(jìn)行，能補(bǔ)充存款準(zhǔn)備金、再貼

現(xiàn)這兩個(gè)非連續(xù)性政策工具實(shí)施前后的效果不足；④根據(jù)證券市場(chǎng)供求波動(dòng)，主動(dòng)買(mǎi)賣(mài)證

券，可起穩(wěn)定證券市場(chǎng)的作用。

51.D

［解析］信用風(fēng)險(xiǎn)是我國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)形式。

52.C

［解析］銀行監(jiān)管的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)包括審查和分析各種報(bào)告和統(tǒng)計(jì)報(bào)表。

53.D

［解析］保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)人之間的法律規(guī)范關(guān)系屬于保險(xiǎn)行政法律規(guī)范。

54.C

［解析］不良資產(chǎn)率，即不良信用資產(chǎn)與信用資產(chǎn)總額之比，不得高于4%。

55.D

［解析］資本利潤(rùn)率，即凈利潤(rùn)與所有者權(quán)益平均余額之比，不應(yīng)低于11%。

56.D

［解析］金融發(fā)展不單是指金融數(shù)量或質(zhì)量上的變化，更主要的是指金融效率的提高。

57.C

I解析］即使是贊同金融自由化的人，也認(rèn)為政府的適當(dāng)干預(yù)是必要的。因此，金融自由化

并不否認(rèn)金融監(jiān)管。

58.C

［解析］戈德史密斯提出了衡量一國(guó)金融發(fā)展水平的相關(guān)指標(biāo)一一金融相關(guān)比率，即某一時(shí)

點(diǎn)上現(xiàn)存金融資產(chǎn)總額與國(guó)民財(cái)富之比。

59.A

［解析］根據(jù)穩(wěn)定增長(zhǎng)條件（產(chǎn)出、勞動(dòng)力、資本按同一比率增長(zhǎng)），穩(wěn)定條件下托賓的貨

幣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型為［s-（1一=nk.

60.A

［解析］租金創(chuàng)造的直接目的是為競(jìng)爭(zhēng)者提供適當(dāng)?shù)募?lì)，誘發(fā)出一種對(duì)社會(huì)有益的活動(dòng)。

這是“金融約束”論與“金融抑制”論的根本區(qū)別。

二、多項(xiàng)選擇題

61.ACD

［解析］政策性銀行與商業(yè)銀行比較，其共性的方面，如嚴(yán)格審查貸款程序，貸款要還本付

息、周轉(zhuǎn)使用等。

62.ABDE

［解析］在公司繳納所得稅時(shí)，公司債券的利息為費(fèi)用從收益中減除，在所得稅前列支。而

公司股票的股息屬于凈收益的分配，不屬于費(fèi)用，在所得稅后列支。

63.ABE

［解析］本題考查考生對(duì)信用及其本質(zhì)的理解。64.BCD

［解析］本題考查項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則。

65.ACDE

［解析］本題考查資產(chǎn)證券化的主要特點(diǎn)。

66.ACD

［解析］根據(jù)十六屆三中全會(huì)精神，我國(guó)利率市場(chǎng)化改革的基本思路是：”先外幣，后本幣；

先貸款，后存款，存款先大額長(zhǎng)期、后小額短期”。

67.BCE

［解析］本題考查決定匯率變動(dòng)的主要因素。

68.ACE

［解析］本題考查資本流動(dòng)對(duì)資本流出國(guó)的積極影響。

69.CE

［解析］商業(yè)銀行利潤(rùn)總額由以下三部分構(gòu)成：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、投資收益和營(yíng)業(yè)外收支凈額。

70.AE

［解析］本題考查成本管理應(yīng)遵循的基本原則。成本管理要遵循以下原則：成本最低化原則、

全面成本管理原則、成本責(zé)任制原則和成本管理的科學(xué)化原則。

71.CDE

［解析］本題考查金融工程發(fā)展動(dòng)因的內(nèi)部因素。

72.BC

［解析］在金融創(chuàng)新過(guò)程中，商業(yè)銀行的貸款有逐漸“表外化”的傾向，具體業(yè)務(wù)包括：回

購(gòu)協(xié)議、貸款額度、周轉(zhuǎn)性貸款承諾、循環(huán)貸款協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。

73.ABC

［解析］我國(guó)學(xué)者對(duì)貨幣需求模型的重新構(gòu)造，認(rèn)為社會(huì)成員的貨幣需求應(yīng)包括三方面：貨

幣的交易需求、貨幣的預(yù)防需求和貨幣的投資需求。

74.CD

［解析］在國(guó)民收入分配體系中，能夠?qū)е聡?guó)民收入超額分配的部門(mén)一個(gè)是財(cái)政，另一個(gè)是

銀行。

75.ABD

［解析］本題考查緊縮性財(cái)政政策的措施。

76.CE

［解析］狹義貨幣Mi包括流通中現(xiàn)金和單位活期存款。

77.AE

［解析］與工商企業(yè)相比，金融企業(yè)負(fù)債率明顯偏高，財(cái)務(wù)杠桿大，導(dǎo)致負(fù)外部性大。此外,

金融工具日新月異，衍生金融工具有以小博大的高杠桿效應(yīng)，也伴隨著高度的金融風(fēng)險(xiǎn)。

78.BCE

［解析］按照市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

79.BCD

［解析］金融深化與發(fā)展的控制原則有風(fēng)險(xiǎn)控制原則、滿足市場(chǎng)需要原則和鼓勵(lì)有效競(jìng)爭(zhēng)原

則。

80.ABDE

［解析］從政府與市場(chǎng)參與者關(guān)系的角度，可將金融深化和發(fā)展的模式分為政府控制式、政

府引導(dǎo)式、機(jī)構(gòu)自發(fā)式和市場(chǎng)推動(dòng)式。

三、案例分析題

81.A

［解析］貨幣市場(chǎng)主要包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)和證券回購(gòu)市場(chǎng)等。

82.A

［解析］證券回購(gòu)是指按照證券買(mǎi)賣(mài)雙方的協(xié)議，持有人在賣(mài)出一定數(shù)量的證券的同時(shí)，與

買(mǎi)方簽訂協(xié)議，約定一定期限和價(jià)格，到期將證券如數(shù)贖回，買(mǎi)方也承諾日后將買(mǎi)入的證

券售回給賣(mài)方的活動(dòng)，實(shí)際上它是一種短期質(zhì)押融資行為。

83.BD

［解析］證券回購(gòu)市場(chǎng)上，回購(gòu)的對(duì)象主要是國(guó)庫(kù)券、政府債券或其他有擔(dān)保債券，也可以

是商業(yè)票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等其他貨幣市場(chǎng)工具。

84.D

［解析］我國(guó)目前證券回購(gòu)期限在1年以下。

85.D

［解析］證券的賣(mài)方以一定數(shù)量的證券進(jìn)行質(zhì)押借款，條件是一定時(shí)期內(nèi)再購(gòu)回證券，且購(gòu)

回價(jià)格高于賣(mài)出價(jià)格，兩者的差額即為借款的利息。

86.B

［解析］存款乘數(shù)=1/(8%+2%+10%)=5

87.C

I解析］存款貨幣的最大擴(kuò)張額=原始存款額x法定存款準(zhǔn)備金率=1000*5=5000

88.D

［解析］存款乘數(shù)=1/(8%+0+0)=12.5

89.BCD

［解析］存款貨幣的創(chuàng)造在數(shù)量上的限制因素有：現(xiàn)金漏損率、超額存款準(zhǔn)備金率、法定存

款準(zhǔn)備金率、活期存款與其他存款的相互轉(zhuǎn)化、原始存款量。

90.B

［解析］本題考查庫(kù)存現(xiàn)金、商業(yè)銀行在中央銀行的存款、存款準(zhǔn)備金、法定存款準(zhǔn)備金、

超額準(zhǔn)備金之間的數(shù)量關(guān)系。

91.BC

［解析I從交易品種看，中國(guó)人民銀行公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)債券交易主要包括回購(gòu)交易、現(xiàn)券交易

和發(fā)行中央銀行票據(jù)。

92.BD

［解析］央行通過(guò)發(fā)行央行票據(jù)可以回籠基礎(chǔ)貨幣，起到緊縮信用的作用。從央行“年內(nèi)共

上調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率10次；年內(nèi)6次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率”可見(jiàn)，央

行遏制貨幣信貸過(guò)快增長(zhǎng)的決心。

93.B

1解析］按存款創(chuàng)造原理，貨幣乘數(shù)隨法定存款準(zhǔn)備金率作反向變化，即法定存款準(zhǔn)備金率

高，貨幣乘數(shù)則小，銀行原始存款創(chuàng)造的派生存款亦少；反之則相反。關(guān)于貨幣乘數(shù)的知

識(shí)注意與第二章內(nèi)容結(jié)合起來(lái)學(xué)習(xí)。

94.BD

［解析］央行“年內(nèi)共上調(diào)人民幣存款準(zhǔn)備金率10次：年內(nèi)6次上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款

基準(zhǔn)利率”，明顯可見(jiàn)央行是在實(shí)行緊縮性的貨幣政策。同時(shí)，法定存款準(zhǔn)備金率是最猛

烈的一個(gè)工具，由此可見(jiàn)央行是要對(duì)商業(yè)銀行的行為進(jìn)行強(qiáng)制性的影響。

95.B

［解析］上調(diào)金融機(jī)構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率屬于緊縮性貨幣政策，緊縮性貨幣政策的目的

是為了抑制投資和消費(fèi)，保證經(jīng)濟(jì)持續(xù)平穩(wěn)的發(fā)展。

96.AC

［解析］巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)銀行監(jiān)管的兩個(gè)根本目標(biāo)：一是新的監(jiān)管框架應(yīng)服務(wù)于增加

國(guó)際銀行體系的健全和穩(wěn)定；二是本著消除國(guó)際銀行間現(xiàn)存不平等競(jìng)爭(zhēng)的根源和確保制度

公平的觀點(diǎn)，在新框架應(yīng)用于各不同國(guó)家的銀行時(shí)應(yīng)具有高度一致性。

97.C

［解析］1992年底資本占整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的最低標(biāo)準(zhǔn)是8%,其中核心資本最少為4%。

98.A

［解析］2004年《巴塞爾新資本協(xié)議》作為1988年協(xié)議的替代，設(shè)計(jì)目標(biāo)是要提高資本金要

求對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度和具有風(fēng)險(xiǎn)敏感性的資本要求的有效性。

99.ACD

［解析］《新巴塞爾協(xié)議》由三大支柱構(gòu)成：一是最低資本要求，即最低資本充足率達(dá)到8%；

二是加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度；三是對(duì)銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場(chǎng)約束。

100.ACD

［解析］商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)按《新巴塞爾協(xié)議》劃分主要有：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。

2003年經(jīng)濟(jì)師中級(jí)金融專(zhuān)業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)試題及答案

一、單項(xiàng)選擇題（共60題，每題1分.每題的備選項(xiàng)中，只有1個(gè)最符合題意）

1.弗里德曼的貨幣需求函數(shù)是（）

A.力+上2（力

PT

B-

c.①產(chǎn);/誓MP

“pat

=+1

D.MdnP~v

2.凱恩斯的貨幣需求函數(shù)非常重視（）的主導(dǎo)作用。

A.恒常收入

B.貨幣供應(yīng)量

C.利率

D.匯率

3.我們?cè)谘芯控泿判枨罅繒r(shí)，應(yīng)把（）結(jié)合起來(lái)考查。

A.靜態(tài)與動(dòng)態(tài)

B.存量與流量

C.增量與縮量

D.購(gòu)量與銷(xiāo)量

4.如果財(cái)政有赤字，貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)狀況是（）

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

5.黃金收購(gòu)量大于銷(xiāo)售量，基礎(chǔ)貨幣將（）

A.減少

B,增加

C不變

D.不確定

6.在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，衡量貨幣是否均衡的標(biāo)志是()

A.貨幣流通速度變化率

B.物價(jià)變動(dòng)率

C.匯價(jià)變動(dòng)率

D.貨幣流通速度和物價(jià)指數(shù)

7.根據(jù)融資的形態(tài)不同，融資可以劃分為()

A.貨幣性融資和實(shí)物性融資

B.國(guó)內(nèi)融資和國(guó)際融資

C.本幣融資與外幣融資

D.初期融資和短期融資

8.BOT項(xiàng)目融資的關(guān)鍵文件是()

A.貸款協(xié)議

B.特許權(quán)協(xié)議

C.擔(dān)保協(xié)議

D.采購(gòu)協(xié)議

9.間接證券的發(fā)行者是()o

A.政府

B.企業(yè)

C.個(gè)人

D.金融機(jī)構(gòu)

10.在資產(chǎn)證券化過(guò)程中，外部信用增級(jí)主要是指()O

A.設(shè)計(jì)優(yōu)先或次級(jí)證結(jié)構(gòu)

B.建立超額抵押

C.建立儲(chǔ)備基金賬戶(hù)

D.提供銀行信用證

11.項(xiàng)目融資中的借款單位是()。

A.擔(dān)保單位

B.項(xiàng)目公司

C.出口信貸機(jī)構(gòu)

D.項(xiàng)目管理公司

12.資產(chǎn)證券化融資中成立的SPV指的是()雙重身份的一種租賃形式。

A.特別項(xiàng)目公司

B.特別目的公司

C.特殊項(xiàng)目公司

D.特殊融資公司

13.我國(guó)信用合作機(jī)構(gòu)主要是()。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.信托投資公司

C.城市和農(nóng)村信用社

D.金融租賃公司

14.轉(zhuǎn)租賃是租賃公司同時(shí)兼有()雙重身份的一種租賃形式。

A.承租人和出租人

B.供貨商和承租人

C.銷(xiāo)售商和出租人

D.貸款人和出租人

15.商業(yè)銀行在中央銀行的一般性存款主要是用來(lái)滿足日常的支付和清算需要，另一作用

是用來(lái)()。

A.調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量

B.調(diào)節(jié)信貸規(guī)模

C.調(diào)劑庫(kù)存現(xiàn)金余缺

D.調(diào)劑貸款結(jié)構(gòu)

16.下列屬于我國(guó)商業(yè)銀行資本金來(lái)源的是()?

A.企業(yè)存款

B.儲(chǔ)蓄存款

C.未分配盈余

D.同業(yè)拆借

17.中央銀行最重要的負(fù)債業(yè)務(wù)是()?

A.存款準(zhǔn)備金

B.經(jīng)理國(guó)庫(kù)

C.再貸款

D.貨幣發(fā)行

18.根據(jù)(中國(guó)人民銀行法)的規(guī)定，中國(guó)人民銀行可以()o

A.允許政府財(cái)政透支

B.對(duì)商業(yè)銀行貸款

C.包銷(xiāo)國(guó)債

D.向地方政府提供貸款

19.某商業(yè)銀行現(xiàn)有存款準(zhǔn)備金500萬(wàn)元，在中央銀行的存款200萬(wàn)元，那么其庫(kù)存現(xiàn)金

為()萬(wàn)元。

A.700

B.500

C.300

D.200

20.當(dāng)金融體系與結(jié)構(gòu)發(fā)生大量深刻變化的時(shí)候，就是()創(chuàng)新。

A.金融工具

B.金融制度

C.金融業(yè)務(wù)

D.金融政策

21.商業(yè)銀行在中央銀行的存款準(zhǔn)備金+流通于銀行體系之外的通貨=()。

A.法定準(zhǔn)備金

B.存款準(zhǔn)備金

C.基礎(chǔ)貨幣

D.超額準(zhǔn)備金

22.如果存款總額為100萬(wàn)元，存款乘數(shù)為4,則原始存款為()萬(wàn)元。

A.15

B.20

C.25

D.35

23.派生存款的產(chǎn)生只能在()形成。

A.金融市場(chǎng)體系內(nèi)部

B.金融市場(chǎng)體系外部

C.商業(yè)銀行體系內(nèi)部

D.商業(yè)銀行體系外部

24.當(dāng)信用創(chuàng)造主要表現(xiàn)在對(duì)銀行券的發(fā)行，以及為商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造提供相應(yīng)條件的

時(shí)候，就屬于（）的信用創(chuàng)造行為。

A.商業(yè)銀行

B.金融機(jī)構(gòu)

C.財(cái)政部

D.中央銀行

25.在一定的產(chǎn)權(quán)制度下，商業(yè)銀行內(nèi)部的一組聯(lián)結(jié)并規(guī)范所有者、經(jīng)營(yíng)者、使用者相互

權(quán)力與利益關(guān)系的制度安排叫（）。

A.法律規(guī)定

B.治理結(jié)構(gòu)

C.協(xié)議要求

D.產(chǎn)權(quán)約束

26.我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理體系中的貸款質(zhì)量指標(biāo)規(guī)定，呆賬貸款余額不得超過(guò)

各項(xiàng)貸款余額的（）。

A.2%

B.5%

C.8%

D.15%

27.根據(jù)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對(duì)稱(chēng)原理，如果（）小于1,表明資產(chǎn)運(yùn)用不足。

A.平均利潤(rùn)率

B.平均流動(dòng)率

C.巴平均存貸率

D.平均速動(dòng)率

28.商業(yè)銀行的兩種不同性質(zhì)的工作內(nèi)容可以概括為（）o

A.存款與貸款

B.信貸與投資

C.經(jīng)營(yíng)與管理

D.表內(nèi)與表外

29.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容是（）。

A.成本管理

B.風(fēng)險(xiǎn)管理

C.費(fèi)用管理

D.利潤(rùn)管理

30.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的核心是()。

A.資本金

B.存款

C.同業(yè)拆借

D.向中央銀行借款

31.顛倒的收益曲線表明投資()有價(jià)證券可獲取更高收益。

A,風(fēng)險(xiǎn)性B,短期性

C.長(zhǎng)期性

D.穩(wěn)健性

32.投資選擇行為就是()過(guò)程，即追求與風(fēng)險(xiǎn)相一致的收益。

A.股票交易

B.委托買(mǎi)賣(mài)

C.資產(chǎn)組合

D.證券定價(jià)

33.證券價(jià)格真實(shí)性的基礎(chǔ)是金融市場(chǎng)的()o

A.結(jié)構(gòu)性

B.有效性

C.流動(dòng)性

D.安全性

34.某投資者用100萬(wàn)元進(jìn)行2年期投資，市場(chǎng)利率為5.8%,利息按復(fù)利計(jì)算，則該投資

者的投資期值為()元。

A.1116000

B.1119364

C.1126000

D.1219364

35.如果一家銀行的存款期限大于貸款期限，則其收益與市場(chǎng)利率呈()o

A.弱相關(guān)關(guān)系

B.強(qiáng)相關(guān)關(guān)系

C.負(fù)相關(guān)關(guān)系

D.正相關(guān)關(guān)系

36.實(shí)際利率是由名義利率扣除()后的利率。

A.利息所得稅率

B.商品變動(dòng)率

C.物價(jià)變動(dòng)率

D.平均利潤(rùn)率

37.根據(jù)蒙代爾-弗萊明模型，在固定匯率制度下，不影響國(guó)民收人的政策是()。

A.資本完全不流動(dòng)時(shí)的貨幣政策

B.資本完全不流動(dòng)時(shí)的財(cái)政政策

C.資本完全流動(dòng)時(shí)的貨幣政策

D.資本完全流動(dòng)時(shí)的財(cái)政政策

38.國(guó)際貨幣基金協(xié)定第八條規(guī)定的貨幣可兌換義務(wù)主要是指()o

A.對(duì)內(nèi)可兌換

B.經(jīng)常項(xiàng)目可兌換

C.資本項(xiàng)目可兌換

D.完全可兌換

39.使受險(xiǎn)單位蒙受潛在損失的匯率風(fēng)險(xiǎn)是()。

A.交易風(fēng)險(xiǎn)

B.會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C.折算風(fēng)險(xiǎn)

D.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

40.一國(guó)將其貨幣按確定的匯率釘住美元，市場(chǎng)匯率波動(dòng)幅度不超過(guò)-.1%。根據(jù)國(guó)際貨幣

基金的劃分，該國(guó)實(shí)行的匯率制度是。。

A.傳統(tǒng)釘住安排

B.貨幣局安排

C.水平區(qū)間內(nèi)的釘住

D.爬行釘住

41.布雷頓森林體系實(shí)行的國(guó)際匯率制度是()?

A.人為的可調(diào)整的固定匯率制度

B.人為的可調(diào)整的浮動(dòng)匯率制度

C.自發(fā)的固定匯率制度

D.自發(fā)的浮動(dòng)匯率制度

42.在國(guó)際金融市場(chǎng)上，歐元的利率為5%,美元的利率為2%,則6個(gè)月遠(yuǎn)期美元()?

A.升水3%

B.貼水3%

C,升水1.5%

D.貼水1.5%

43.貨幣政策是調(diào)節(jié)()的政策。

A.社會(huì)總需求

B.社會(huì)總供給

C.固定資產(chǎn)規(guī)模

D.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

44.在需求惡性膨脹，供給嚴(yán)重短缺，經(jīng)濟(jì)過(guò)熱時(shí)，應(yīng)實(shí)行()o

A.松的貨幣政策和松的財(cái)政政策

B.松的貨幣政策和緊的財(cái)政政策

C.緊的貨幣政策和松的財(cái)政政策

D.緊的貨幣政策和緊的財(cái)政政策

45.在貨幣政策一般傳導(dǎo)機(jī)制的環(huán)節(jié)中，不包括()o

A.從企業(yè)個(gè)人的投資和消費(fèi)至產(chǎn)量、物價(jià)、就業(yè)、國(guó)際收支的變動(dòng)

B.從中央銀行至金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)

C.從金融機(jī)構(gòu)和金融市場(chǎng)至企業(yè)和個(gè)人

D.從中央政府至中央銀行

46.貨幣當(dāng)局為實(shí)現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)而采取的措施或手段一般稱(chēng)為()?

A.貨幣政策工具

B.貨幣政策操作目標(biāo)

C.貨幣政策手段

D.貨幣政策中介目標(biāo)

47.在我國(guó)，備付金是指()o

A.資本金

B.流通中的現(xiàn)金

C.存款準(zhǔn)備金

D.超額準(zhǔn)備金

48.我國(guó)法定存款準(zhǔn)備金率1999年調(diào)整為()

A.5%

B.6%

C.8%

D.13%

49.金融風(fēng)險(xiǎn)的基本特征是()o

A.客觀性、必然性、相關(guān)性、不可控性、擴(kuò)散性、隱蔽性、外延性

B.客觀性、偶然性、相同性、蔓延性、內(nèi)涵性、隱蔽性

C.客觀性、確定性、獨(dú)立性、擴(kuò)散性、疊加性、傳播性

D.客觀性、不確定性、相關(guān)性、可控性、擴(kuò)散性、隱蔽性、疊加性

50.由于市場(chǎng)價(jià)格的變動(dòng)，使得經(jīng)濟(jì)主體蒙受損失的可能性，屬于()

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.決策風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

51.從世界各國(guó)的情況看，銀行監(jiān)督的模式分為()?

A.混業(yè)監(jiān)管與分業(yè)監(jiān)管

B.自律監(jiān)管與分業(yè)監(jiān)管

C.混業(yè)監(jiān)管與集中監(jiān)管

D.集中監(jiān)管與分散監(jiān)管

52.我國(guó)銀行機(jī)構(gòu)的核心資本包括()o

A.實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)

B.實(shí)收資本、資本公積、呆賬準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期債務(wù)

C.實(shí)收資本、未收資本、重估資本、未分配利潤(rùn)

D.資本凈值、資本盈余、未分配利潤(rùn)、呆賬準(zhǔn)備金

53.貸款五級(jí)分類(lèi)法將貸款按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性分為()

A.正常、逾期、呆滯、呆賬、損失

B.正常、逾期、次級(jí)、關(guān)注、損失

C.正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失

D.正常、關(guān)注、逾期、可疑、損失

54.1988年的巴塞爾協(xié)議規(guī)定了監(jiān)督銀行資本的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)。其主要內(nèi)容是()。

A.核心資本、附屬資本、公開(kāi)儲(chǔ)備、呆賬準(zhǔn)備金

B.一級(jí)資本、二級(jí)資本、實(shí)際資本、長(zhǎng)期次級(jí)資本

C.核心資本、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)、附屬資本、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

D.資本組成、資本標(biāo)