項目管理風險控制

建設工程項目管理

——風險管理成都藝術職業(yè)學院陸漢光10.1.1.1工程項目中的風險（1）風險的含義根據(jù)對風險定義的角度不同，因而有不同的解釋，但較為通用的是：①風險是損失發(fā)生的不確定性。即風險由不確定性和損失兩個要素構成。②風險是在一定條件下一定時期內(nèi)，某一事件的預期結果與實際結果間的變動程度。變動程度越大，風險越大；反之，則越小。10.1工程項目風險管理10.1工程項目風險管理10.1.1項目風險管理概述風險因素是指能夠引起或增加風險事件發(fā)生的機會或影響損失的嚴重程度的因素，是造成損失的內(nèi)在或間接原因。根據(jù)其性質(zhì)的不同，可將風險因素分為實質(zhì)性風險因素、道德風險因素和心理風險因素。實質(zhì)性風險因素是指能直接引起或增加損失發(fā)生機會或損失嚴重程度的因素，如環(huán)境污染就是影響人身體健康的實質(zhì)性因素；道德風險因素是指由于人的品德、素質(zhì)不良，促使風險事件發(fā)生的因素，如詐騙、偷工減料等行為；心理風險因素是指由于人主觀上的疏忽或過失而導致風險事件發(fā)生的因素，如遺忘、僥幸導致?lián)p失的發(fā)生等。風險事件又稱風險事故，是指直接導致?lián)p失發(fā)生的偶發(fā)事件，它可能引起損失和人身傷亡。10.1工程項目風險管理（2）項目風險《建設工程項目管理規(guī)范》中對項目風險的解釋是：“在企業(yè)經(jīng)營和項目施工過程中存在大量的風險因素，如自然風險、政治風險、經(jīng)濟風險、技術風險、社會風險、國際風險、內(nèi)部決策與管理風險等。風險具有客觀存在性、不確定性、可預測性、結果雙重性等特征。項目的一次性特征使其不確定性要比一般的經(jīng)濟活動大許多，也決定了其不具有重復性項目所具有的風險補償機會，一旦出現(xiàn)問題則很難補救。項目多種多樣，每一個項目都有各自的具體問題，但有些問題卻是很多項目所共有的。10.1工程項目風險管理①對于項目各組成部分之間的復雜關系，任何個人都不可能了如指掌。②項目各組成部分之間不是簡單的線性關系。例如，當項目進度拖延時，有時可以通過增加人力奪回失去的時間；但在另外一些情況下，增加人力不但不能加快進度，反而使進度更加拖延。③項目處于不斷變化之中，難得出現(xiàn)平衡，即使偶爾出現(xiàn)，也只能短時間維持。10.1工程項目風險管理④雖然項目管理班子只想處理技術和經(jīng)濟問題，但找上門來的卻經(jīng)常是不同方面互相沖突的希望或者難以滿足的要求，以及其他非常復雜、不確定性極高的非技術和非經(jīng)濟問題，如政治因素、文物保護、領導意圖等，都使得最后完成的項目是互相沖突的希望和要求的一種折衷，而非項目計劃的實現(xiàn)。項目不同階段會有不同的風險，風險大多數(shù)隨著項目的進展而變化，不確定性會隨之逐漸減少。最大的不確定性存在于項目的早期，早期階段做出的決策對以后階段和項目目標的實現(xiàn)影響最大。項目各種風險中，進度拖延往往是費用超支、現(xiàn)金流出及其他損失的主要原因。10.1工程項目風險管理（3）風險分類不同的風險具有不同的特性，為有效地進行風險管理，有必要對各種風險進行分類。①按風險后果劃分a.純粹風險。純粹風險是指風險導致的結果只有兩種，即沒有損失或有損失。b.投機風險。投機風險導致的結果有三種，即沒有損失、有損失或獲得利益。10.1工程項目風險管理②按風險來源劃分a.自然風險。自然風險是指由于自然力的不規(guī)則變化導致財產(chǎn)毀損或人員傷亡，如風暴、地震等。b.人為風險。人為風險是指由于人類活動導致的風險。人為風險又可細分為行為風險、政治風險、經(jīng)濟風險、技術風險和組織風險等。10.1工程項目風險管理③按風險的形態(tài)劃分a.靜態(tài)風險。靜態(tài)風險是由于自然力的不規(guī)則變化或人的行為失誤導致的風險。從發(fā)生的后果來看，靜態(tài)風險多屬于純粹風險。b.動態(tài)風險。動態(tài)風險是由于人類需求的改變、制度的改進和政治、經(jīng)濟、社會、科技等環(huán)境的變遷導致的風險。從發(fā)生的后果來看，動態(tài)風險既可屬于純粹風險，又可屬于投機風險。10.1工程項目風險管理④按風險可否管理劃分a.可管理風險。b.不可管理風險。風險可否管理取決于所收集資料的多少和掌握管理技術的水平。⑤按風險影響范圍劃分a.局部風險。b.總體風險。⑥按風險后果的承擔者劃分按風險后果的承擔者可分為政府風險、投資方風險、業(yè)主風險、承包商風險、供應商風險、擔保方風險等。10.1工程項目風險管理10.1.1.2風險的基本本性質(zhì)（1）風險的客客觀性風險的客觀觀性，首先先表現(xiàn)在它它的存在是是不以人的的意志為轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移的。從從根本上說說，這是因因為決定風風險的各種種因素對風風險主體是是獨立存在在的，不管管風險主體體是否意識識到風險的的存在，在在一定的條條件下仍有有可能變?yōu)闉楝F(xiàn)實。其其次，還表表現(xiàn)在風險險是無時不不有、無所所不在的，，它存在于于人類社會會的發(fā)展過過程之中，，潛藏于人人類從事的的各種活動動之中。10.1工程項目風風險管理（2）風險的不不確定性風險的不確確定性是指指風險的發(fā)發(fā)生是不確確定的。即即風險的程程度有多大大、風險何何時何地有有可能轉(zhuǎn)變變?yōu)楝F(xiàn)實均均是不肯定定的。這是是由于人們們對客觀世世界的認識識受到各種種條件的限限制，不可可能準確預預測風險的的發(fā)生。風險的不確確定性并不不代表風險險就完全不不可測度。。有的風險險可以測度度，有的風風險不可測測度。例如如，項目投投資問題，，對不同投投資方案的的不同收益益和損失的的可能性，，可以根據(jù)據(jù)有關情況況、數(shù)據(jù)，，運用各種種方法進行行測度；對對于經(jīng)濟風風險、政治治風險和自自然風險就就很難測度度甚至無法法測度。風險的不確確定性要求求人們運用用各種方法法，盡可能能地對風險險進行測度度，以便采采取相應的的對策規(guī)避避風險。10.1工程項目風風險管理（3）風險的不不利性風險一旦產(chǎn)產(chǎn)生，就會會使風險主主體產(chǎn)生挫挫折、損失失，甚至失失敗，這對對風險主體體是極為不不利的。（4）風險的可可變性風險的可變變性是指在在一定條件件下風險可可以轉(zhuǎn)化。。風險的可可變性包括括以下內(nèi)容容：①風險性質(zhì)的的變化。②風險量的變變化。③某些風險在在一定空間間和時間范范圍內(nèi)被消消除。④新的風險產(chǎn)產(chǎn)生。10.1工程項目風風險管理（5）風險的相相對性風險的相對對性是針對對風險主體體而言的，，即使在相相同的風險險情況下，，不同的風風險主體對對風險的承承受能力也也是不同的的。風險主主體收益的的多少、投投入的大小小和風險主主體的地位位與擁有的的資源的差差異，決定定了其風險險承受能力力的差異。。例如，同同樣是損失失1000元，對擁有有100萬元資產(chǎn)的的人和擁有有10萬元資產(chǎn)的的人，其風風險程度是是不同的。。10.1工程項目風風險管理（6）風險同利利益的對稱稱性風險同利益益的對稱性性是指對風風險主體來來說風險和和利益必然然同時存在在，即風險險是利益的的代價，利利益是風險險的報酬。。如果沒有有利益而只只有風險，，那么誰也也不會去承承擔這種風風險；另一一方面，為為了實現(xiàn)一一定的利益益目標，必必須以承擔擔一定的風風險為前提提。例如，，普通股風風險大而收收益大，優(yōu)優(yōu)先股風險險小而收益益小。10.1工程項目風風險管理10.1.1.3項目風險管管理（1）項目風險險管理的定定義《建設工程項項目管理規(guī)規(guī)范》中，對項目目風險管理理的定義是是：項目風風險管理是是企業(yè)項目目管理的一一項重要管管理過程，，它包括對對風險的預預測、辨識識、分析、、判斷、評評估及采取取相應的對對策，如風風險回避、、控制、分分隔、分散散、轉(zhuǎn)移、、自留及利利用等活動動。這些活活動對項目目的成功運運作至關重重要，甚至至會決定項項目的成敗敗。風險管管理水平是是衡量企業(yè)業(yè)素質(zhì)的重重要標準，，風險控制制能力則是是判定項目目管理者生生命力的重重要依據(jù)。。因此，項項目管理者者必須建立立風險管理理制度和方方法體系。。10.1工程項目風風險管理風險管理的的目標可綜綜合歸納為為：維持生生存；安定定局面；降降低成本，，提高利潤潤；穩(wěn)定收收入；避免免經(jīng)營中斷斷；不斷發(fā)發(fā)展壯大；；樹立信譽譽，擴大影影響；應付付特殊事故故等。風險管理的的責任一般般包括：確確定和評估估風險，識識別潛在損損失因素及及估算損失失大??；制制定風險的的財務對策策；采取應應付措施；；制定保護護措施，提提出保護方方案；落實實安全措施施；管理索索賠；負責責保險會計計、分配保保費、統(tǒng)計計損失；完完成有關風風險管理的的預算等。。10.1工程項目目風險管管理（2）風險管管理與項項目管理理的關系系風險管理理是整個個項目管管理的一一個部分分，其目目的是保保證項目目總目標標的實現(xiàn)現(xiàn)。①從項目的的時間、、質(zhì)量和和成本目目標來看看，風險險管理與與項目管管理的目目標是一一致的。。即通過過風險管管理來降降低項目目進度、、質(zhì)量和和成本方方面的風風險，實實現(xiàn)項目目管理目目標。②從項目范范圍管理理來看，，項目范范圍管理理的主要要內(nèi)容包包括界定定項目范范圍和對對項目范范圍變動動的控制制。通過過界定項項目范圍圍，可以以明確項項目的范范圍，將將項目的的任務細細分為更更具體、、更便于于管理的的部分，，避免遺遺漏而產(chǎn)產(chǎn)生風險險。10.1工程項目目風險管管理③從項目計劃的的職能來看，，風險管理為為項目計劃的的制訂提供了了依據(jù)。項目目計劃考慮的的是未來，而而未來必然存存在著不確定定因素。風險險管理的職能能之一是減少少項目整個過過程中的不確確定性，這有有利于計劃的的準確執(zhí)行。。④從項目溝通控控制的職能來來看，項目溝溝通控制主要要是對溝通體體系進行監(jiān)控控，特別要注注意經(jīng)常出現(xiàn)現(xiàn)誤解和矛盾盾的職能和組組織間的接口口，這些可為為風險管理提提供信息。反反過來，風險險管理中的信信息又可通過過溝通體系傳傳輸給相應的的部門和人員員。⑤從項目實施過過程來看，不不少風險都是是在項目實施施過程中由潛潛在變?yōu)楝F(xiàn)實實。風險管理理就是在風險險分析的基礎礎上，擬定出出具體應對措措施，以消除除、緩和、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移風險，利利用有利機會會避免產(chǎn)生新新的風險。10.1工程項目風險險管理在項目的早期期階段，風險險信號大都非非常微弱，極極易被人們忽忽視。再者，，風險并不都都是顯露于外外表，多數(shù)情情況下是隱蔽蔽于項目的各各個環(huán)節(jié)，難難以發(fā)現(xiàn)。風風險有時甚至至存在于種種種假象之中，，具有迷惑性性。因此，識識別和預測風風險對項目管管理具有非常常重要的意義義。風險識別是風風險管理的基基礎。風險識識別是指風險險管理人員在在收集資料和和調(diào)查研究之之后，運用各各種方法對尚尚未發(fā)生的潛潛在風險及客客觀存在的各各種風險進行行系統(tǒng)歸類和和全面識別。。風險識別的的主要內(nèi)容是是：識別引起起風險的主要要因素，識別別風險的性質(zhì)質(zhì)，識別風險險可能引起的的后果。10.1.2風險識別10.1工程項目風險險管理10.1.2.1風險識別的方方法與工具（1）文件資料審審核從項目整體和和詳細的范圍圍兩個層次對對項目計劃、、項目假設條條件和約束因因素、以往項項目的文件資資料審核中識識別風險因素素。（2）信息收集整整理①頭腦風暴法頭腦風暴(BrainStorming，簡稱BS)法，是美國的的奧斯本（AlexF.Osborn）于1939年首創(chuàng)的，是是最常用的風風險識別方法法。其實質(zhì)就就是一種特殊殊形式的小組組會。10.1工程項目風險險管理它規(guī)定了一定定的特殊規(guī)則則和方法技巧巧，從而形成成了一種有益益于激勵創(chuàng)造造力的環(huán)境氣氣氛，使與會會者能自由暢暢想，無拘無無束地提出自自己的各種構構想、新主意意，并因相互互啟發(fā)、聯(lián)想想而引起創(chuàng)新新設想的連鎖鎖反應，通過過會議方式去去分析和識別別項目風險。。其基本要求如如下：a.參加者6～12人，最好有不不同的背景，，可從不同的的角度分析觀觀察問題，但但最好是同一一層次的人；；b.鼓勵參加者提提出瘋狂的(野性化的)、別出心裁的的和極端的想想法，甚至是是想入非非的的主張；c.鼓勵修改、補補充并結合他他人的想法提提出新建議；；d.嚴禁對他人的的想法提出批批評；e.數(shù)量也是一個個追求的目標標，提議多多多益善。10.1工程項目風險險管理②德爾菲法德爾菲法(Delphi法)是邀請專家匿匿名參加項目目風險分析識識別的一種方方法。概括地地說，Delphi法是采用函詢詢調(diào)查，對與與所分析和識識別的項目風風險問題有關關的專家分別別提出問題，，而后將他們們回答的意見見綜合、整理理、歸納，匿匿名反饋給各各個專家，再再征求意見，，然后再加以以綜合、反饋饋。如此反復復循環(huán)，直至至得到一個比比較一致且可可靠性較大的的意見。Delphi法的特點是：：a.匿名性，亦即即背靠背?？煽梢韵鎸γ鎺淼闹T諸如權威人士士或領導的影影響。b.信息反饋、溝溝通比較好。。c.預測的結果具具有統(tǒng)計特性性。10.1工程項目風險險管理應用德爾菲法法時應注意：：a.專家人數(shù)不宜宜太少，一般般以10～50人為宜；b.對風險的分析析往往受組織織者、參加者者的主觀因素素影響，因此此有可能發(fā)生生偏差；c.預測分析的時時間不宜過長長，時間越長長準確性越差差。③訪談法訪談法是通過過對資深項目目經(jīng)理或相關關領域的專家家進行訪談來來識別風險。。負責訪談的的人員首先要要選擇合適的的訪談對象；；其次，應向向訪談對象提提供項目內(nèi)外外部環(huán)境、假假設條件和約約束條件的信信息。訪談對對象依10.1工程項目風險險管理據(jù)自己的豐富富經(jīng)驗和掌握握的項目信息息，對項目風風險進行識別別。④SWOT技術SWOT技術是綜合運運用項目的優(yōu)優(yōu)勢與劣勢、、機會與威脅脅各方面，從從多視角對項項目風險進行行識別，也就就是企業(yè)內(nèi)外外情況對照分分析法。它是是將外部環(huán)境境中的有利條條件（機會Opportunities）和不利條件（威威脅Threats）,以及企業(yè)內(nèi)部條件件中的優(yōu)勢（Strengths）和劣勢（Weaknesses）分別記入一“田田”字形的表格，，然后對照利弊優(yōu)優(yōu)劣，進行經(jīng)營決決策。如表10.1所示。10.1工程項目風險管理理表10.1企業(yè)內(nèi)外環(huán)境對照照表10.1工程項目風險管理理⑤檢查表（核對表））檢查表是有關人員員利用他們所掌握握的豐富知識設計計而成的。檢查表表可以包括多種內(nèi)內(nèi)容，如以前項目目成功或失敗的原原因、項目其他方方面規(guī)劃的結果（（范圍、成本、質(zhì)質(zhì)量、進度、采購購與合同、人力資資源與溝通等計劃劃成果）、項目班班子成員的技能、、項目可用的資源源、項目產(chǎn)品或服服務的說明書等，，這些內(nèi)容能夠提提醒人們還有哪些些風險尚未考慮到到。使用檢查表的的優(yōu)點是：它使人人們能按照系統(tǒng)化化、規(guī)范化的要求求去識別風險，且且簡單易行。其不不足之處是：專業(yè)業(yè)人員不可能編制制一個包羅萬象的的檢查表，因而使使檢查表具有一定定的局限性。10.1工程項目風險管理理⑥流程圖法流程圖法是將施工工項目的全過程，，按其內(nèi)在的邏輯輯關系制成流程，，針對流程中的關關鍵環(huán)節(jié)和薄弱環(huán)環(huán)節(jié)進行調(diào)查和分分析，找出風險存存在的原因，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)潛在的風險威脅脅，分析風險發(fā)生生后可能造成的損損失和對施工項目目全過程造成的影影響有多大等。運用流程圖分析，，項目人員可以明明確地發(fā)現(xiàn)項目所所面臨的風險，但但流程圖分析僅著著重于流程本身，，而無法顯示發(fā)生生問題時間階段的的損失值或損失發(fā)發(fā)生的概率。⑦因果分析圖因果分析圖又稱魚魚刺圖，它通過帶帶箭頭的線將風險險問題與風險因素素之間的關系表示示出來。10.1工程項目風險管理理⑧項目工作分解結構構風險識別要減少項項目的結構不確定定性，就要弄清項項目的組成、各個個組成部分的性質(zhì)質(zhì)及它們之間的關關系、項目同環(huán)境境之間的關系等。。項目工作分解結結構是完成這項任任務的有力工具。。項目管理的其他他方面，例如范圍圍、進度和成本管管理，也要使用項項目工作分解結構構。因此，在風險險識別中利用這個個已有的現(xiàn)成工具具并不會給項目班班子增加額外的工工作量。10.1工程項目風險管理理圖10.1所示是一個污水處處理項目按其組成成而得到的項目工工作分解結構。從從圖中可以看到，，如果該系統(tǒng)的海海上出口不能按時時完成，則整個系系統(tǒng)就不能按時投投入使用和運行，，上游用戶的污水水排不出，其后果果是不難想象的。。海上出口工程在在海底施工，其中中會有什么風險，，同樣也就不難識識別。此外，還有敏感性性分析法，事故樹樹分析法，常識、、經(jīng)驗和判斷，試試驗或試驗結果等等，均可用來進行行風險識別。10.1工程項目風險管理理圖10.1城市污水收集、處處理排放系統(tǒng)工作作結構分解圖10.1工程項目風險管理理10.1.2.2風險識別的結果風險識別的結果包包含下列內(nèi)容：（1）項目風險表項目風險表又稱項項目風險清單，其其內(nèi)容應該包括：：①已識別項目風險發(fā)發(fā)生概率大小的估估計；②項目風險發(fā)生的可可能時間、范圍；；③項目風險事件帶來來的損失；④項目風險可能影響響的范圍。項目風險表還可以以按照項目風險的的緊迫程度、項目目費用風險、進度度風險和質(zhì)量風險險等類別單獨做出出風險排序和評價價。10.1工程項目風險管理理（2）風險的分類或分分組找出風險因素后，，為了在采取控制制措施時能分清輕輕重緩急，故需要要對風險進行分類類或分組。例如，，對于常見的建設設項目，可將風險險按項目建議書、、融資、設計、設設備訂貨、施工及及運營階段分組，，也可對風險因素素劃定一個等級。。通常，按事故發(fā)發(fā)生后果的嚴重程程度劃分風險等級級。一級：后果小，可以忽略略，可不采取措施施。二級：后果較小，暫時時還不會造成人員員傷亡和系統(tǒng)損損壞，應考慮慮采取控制措施。。三級：后果嚴重，會造造成人員傷亡和系系統(tǒng)損壞，需立立即采取控制措施施。四級：災難性后果，必必須立即予以排除除。10.1工程項目風險管理理（3）風險征兆風險征兆又稱風險險預警信號、風險險觸發(fā)器，它表示示風險即將發(fā)生。。例如，高層建筑筑中的電梯不能按按期到貨，就可能能出現(xiàn)工期拖延，，所以它是項目工工期風險的征兆；；由于通貨膨脹發(fā)發(fā)生，可能會使項項目所需資源的價價格上漲，從而出出現(xiàn)突破項目預算算的費用風險，價價格上漲就是費用用風險的征兆。一般來說，施工項項目的風險可能有有費用超支風險、、工期拖延風險、、質(zhì)量風險、技術術風險、資源風險險、自然災害和意意外事故風險、財財務風險等。10.1工程項目風險管理理10.1.3.1概述風險評估是項目風風險管理的第二步步。項目風險評估估包括風險估計和和風險評價兩個內(nèi)內(nèi)容。風險估計的對象是是項目的各單個風風險，非項目整體體風險。風險估計計有如下幾方面的的目的：加深對項項目自身和環(huán)境的的理解；進一步尋尋找實現(xiàn)項目目標標的可行方案；務務使項目所有的不不確定性和風險都都經(jīng)過充分、系統(tǒng)統(tǒng)而又有條理的考考慮，明確不確定定性對項目其他各各個方面的影響；；估計和比較項目目各種方案或行動動路線的風險大小小，從中選擇出威威脅最少、機會最最多的方案或行動動路線。10.1.3風險評估10.1工程項目風險管理理風險評價把注意力力轉(zhuǎn)向包括項目所所有階段的整體風風險，各風險之間間的相互影響、相相互作用及對項目目的總體影響，項項目主體對風險的的承受能力上。風風險評價有四個目的：①對項目諸風險進行行比較和評價，確確定它們的先后順順序。②表面上看起來不相相干的多個風險事事件常常是由一個個共同的風險來源源所造成。例如，，若遇上未曾預料料到的技術難題，，則項目會造成費費用超支、進度拖拖延、產(chǎn)品質(zhì)量不不合格等多種后果果。風險評價就是是要從項目整體出出發(fā)，弄清各風險險事件之間確切的的因果關系，制訂訂出系統(tǒng)的風險管管理計劃。10.1工程項目風險管理理③考慮各種不同風險險之間相互轉(zhuǎn)化的的條件，研究如何何才能化威脅為機機會。還要注意，，原認為的機會在在什么條件下會轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化為威脅。④進一步量化已識別別風險的發(fā)生概率率和后果，減少風風險發(fā)生概率和后后果估計中的不確確定性。必要時，，根據(jù)項目形勢的的變化重新分析風風險發(fā)生的概率和和可能的后果。10.1工程項目風險管理理風險評價可分三步：①確定風險評價基準準。風險評價基準準就是項目主體針針對每一種風險后后果確定的可接受受水平。單個風險險和整體風險都要要確定評價基準，，可分別稱為單個個評價基準和整體體評價基準。風險險的可接受水平可可以是絕對的，也也可以是相對的。。②確定項目整體風險險水平。項目整體體風險水平是綜合合了所有的個別風風險之后確定的。。③將單個風險與單個個評價基準、項目目整體風險水平與與整體評價基準對對比，確認項目風風險是否在可接受受的范圍之內(nèi)，進進而確定該項目的的停止或繼續(xù)進行行。10.1工程項目風險管理理10.1.3.2風險分析方法風險分析方法包括括風險估計方法與與風險評價方法。。這些方法又可分分為定量方法與定定性方法，現(xiàn)分述述如下。（1）定性方法定性風險分析要求求使用已有的定性性分析方法和工具具來評估風險的概概率和后果。①風險概率及后果風險概率是指某一一風險發(fā)生的可能能性。風險后果是是指某一風險事件件發(fā)生對項目目標標產(chǎn)生的影響。10.1工程項目風險管理理風險估計的首要工工作是確定風險事事件的概率分布。。一般來講，風險險事件的概率分布布應當根據(jù)歷史資資料來確定；當項項目管理人員沒有有足夠的歷史資料料來確定風險事件件的概率分布時，，可以利用理論概概率分布進行風險險估計。a.歷史資料法。在項目基本相同的的條件下，可以通通過觀察各個潛在在的風險在長時期期內(nèi)已經(jīng)發(fā)生的次次數(shù)來估計每一可可能事件的概率，，這種估計就是每每一事件過去已經(jīng)經(jīng)發(fā)生的頻率。b.理論概率分布法。。當項目的管理者沒沒有足夠的歷史信信息和資料來確定定項目風險事件的的概率時，可以根根據(jù)理論上的某些些概率分布來補充充或修正，從而建建立風險的概率分分布圖。10.1工程項目風險管管理常用的風險概率率分布是正態(tài)分分布。正態(tài)分布布可以描述許多多風險的概率分分布，如交通事事故、財產(chǎn)損失失、加工制造的的偏差等。除此此之外，在風險險評估中常用的的理論概率分布布還有離散分布布、等概率分布布、階梯形分布布、三角形分布布和對數(shù)正態(tài)分分布等。c.主觀概率。由于項目的一次次性和獨特性，，不同項目的風風險往往存在差差別，因此，項項目管理者在很很多情況下要根根據(jù)自己的經(jīng)驗驗去測度項目風風險事件發(fā)生的的概率或概率分分布，這樣得到到的項目風險概概率被稱為主觀觀概率。主觀概概率的大小常常常根據(jù)人們長期期積累的經(jīng)驗、、對項目活動及及其有關風險事事件的了解估計計。10.1工程項目風險管管理d.風險事件后果的的估計。事故造成的損失失要從三個方面面來衡量：風險險損失的性質(zhì)、、風險損失范圍圍大小和風險損損失的時間分布布。風險損失的性質(zhì)質(zhì)是指損失是屬屬于政治性的，，還是經(jīng)濟性的的、技術性的。。風險損失范圍圍大小包括風險險可能帶來的損損失的嚴重程度度、損失的變化化幅度和分布情情況。損失的嚴嚴重程度和損失失的變化幅度分分別用損失的數(shù)數(shù)學期望和方差差表示。風險損損失的時間分布布是指項目風險險事件是突發(fā)的的，還是隨時間間的推移逐漸致致?lián)p的；風險損損失是在項目風風險事件發(fā)生后后馬上就感受到到，還是需要隨隨時間推移而逐逐漸顯露出來，，以及這些損失失可能發(fā)生的時時間等。10.1工程項目風險管管理②效用和效用函數(shù)數(shù)有些風險事件的的收益或損失大大小很難計算，，即使能夠計算算，同一數(shù)額的的收益或損失在在不同人的心目目中地位也不一一樣。為反映決決策者價值觀念念的不同，需要要考慮效用與效效用函數(shù)。a.效用。在西方經(jīng)濟學中中，效用是指消消費者在消費商商品時所感受到到的滿足程度。。效用在這里代代表著決策人對對待特定風險事事件的態(tài)度，是是決策人對待特特定風險事件的的期望收益或期期望損失所持的的獨特的興趣、、感覺或取舍反反應。10.1工程項目風險管管理b.效用函數(shù)。若風險事件后果果能量化，則可可換算成一定的的金額，用變量量x來表示。不同數(shù)數(shù)額的收益或損損失在同一個人人的心目中有不不同的效用值，，因此，效用值值是收益或損失失大小x的函數(shù)，叫效用用函數(shù)，可用變變量U(x)來表示。但是，，效用值U(x)并不與收益或損損失呈簡單的線線性關系，且因因人而異。經(jīng)濟濟學家和管理人人員將效用作為為指標，衡量人人們對風險以及及其他事物的主主觀評價、態(tài)度度、偏好和傾向向等。由于效用用值是相對的，，所以一般可規(guī)規(guī)定：決策者最最愿意接受的收收益對應的效用用值為1，而最不愿意接接受的損失對應應的效用值為0。10.1工程項目風險管管理c.效用曲線。在直角坐標系里里，以橫坐標表表示收益或損失失的大小，縱坐坐標表示效用函函數(shù)值，所得曲曲線叫做效用曲曲線。圖10.2中畫出了三類決決策者的效用曲曲線，反映了他他們對待風險的的不同態(tài)度。一一般可分為保守守型、中間型和和冒險型三種。。具有中間型效效用曲線的決策策者對待風險后后果的態(tài)度，即即收益或損失的的效用值是與收收益或損失的大大小成正比的。。具有保守型效效用曲線的決策策者對待風險不不利后果的態(tài)度度，即損失的效效用值特別敏感感，也就是說，，損失稍微增加加一點，效用值值就下降很多；；相反，他對有有利后果所抱的的態(tài)度，即收益益的效用值比較較遲鈍，也就是是說，當收益增增加很多時，效效用值才增加一一點。保守型的的決策者難以接接受風險的不利利后果，對追求求高的收益興趣趣不大。具有冒冒險型效用曲線線的決策者對待待10.1工程項目風險管管理風險損失的效用用值比較遲鈍，也就是是說，損失盡管已增加了了很多，但效用值卻減少少不多；相反，他對待有有利后果的態(tài)度，即收益益的效用值特別敏感，也也就是說，當收益僅僅增加加一點時，效用值就增加了了很多。冒險型的決策者者可以接受風險險的不得后果，，愿意追求高的的收益。效用、、效用函數(shù)和效效用曲線在情報報價值的計算中中考慮決策者的的主觀因素時很很有用，不同的的人有不同的效效用曲線。圖10.2效用曲線10.1工程項目風險管管理（2）定量方法一般來說，完整整而科學的風險險評估應建立在在定性風險分析析與定量分析相相結合的基礎之之上。定量風險險分析過程的目目標是量化分析析每一風險的概概率及其對項目目目標造成的后后果，同時也分分析項目總體風風險程度。①盈虧平衡分析盈虧平衡分析又又稱量本利分析析或保本分析，，也稱VCPA（VolumeCostProfitAnalysis）,其基礎是成本形形態(tài)分析，有關關內(nèi)容見第4章。10.1工程項目風險管管理②敏感性分析廣義上講，對于于函數(shù)y=f(x1，x2,K)，任一自變量的的變化都會使因因變量y發(fā)生變化，但各各自變量變動一一定的幅度，引引起y變動的程度不同同。對各自變量量變動引起因變變量變動及其變變動程度的分析析即敏感性分析析。項目風險評估中中的敏感分析是是通過分析預測測有關投資規(guī)模模、建設工期、、經(jīng)營期、產(chǎn)銷銷期、產(chǎn)銷量、、市場價格和成成本水平等主要要因素的變動對對評價指標的影影響及影響程度度。一般是考查查分析上述因素素單獨變動對項項目評價的主要要指標凈現(xiàn)值NPV(NetPresentValue）和內(nèi)部收益率率IRR(InternalRateofReturn）的影響。有關關內(nèi)容見其他相相關文獻。10.1工程項目風險管管理③決策樹分析決策樹法因解決決問題的工具是是“樹”而得名名。其分析程序序一般是：a.繪制決策樹圖。。決策樹結構如圖10.3所示。從圖中可可以看出，決策策樹的要素有五五點：決策節(jié)點點、方案枝、自自然狀態(tài)節(jié)點、、概率枝和損益益值。從決策節(jié)節(jié)點引出的都是是方案枝；從自自然狀態(tài)節(jié)點引引出的都是狀態(tài)態(tài)枝（或稱概率率枝）。畫決策樹圖時，，實際上是擬定定各種決策方案案的過程，也是是對未來可能發(fā)發(fā)生的各種自然然狀況進行周密密思考和預測的的過程。10.1工程項目風險管管理圖10.3決策樹結構圖10.1工程項目風險管管理b.預計未來各種情情況可能發(fā)生的的概率。概率數(shù)值可以根根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)來來估計或依靠過過去的歷史資料料來推算，還可可以采用先進的的預測方法和手手段進行。c.計算每個狀態(tài)節(jié)節(jié)點的綜合損益益值。綜合損益值也叫叫綜合期望值(MV)，是用來比較各各種抉擇方案結結果的一個準則則。損益值只是是對今后情況的的估計，并不代代表一定要出現(xiàn)現(xiàn)的數(shù)值。根據(jù)據(jù)決策問題的要要求，可采用最最小損失值，如如成本最小、費費用最低等，也也可采用最大收收益值，如利潤潤最大、節(jié)約額額最大等。計算公式：∑MV(i)=∑（損益值×概率值）×經(jīng)營年限－－投資額d.擇優(yōu)決策。。比較不同方方案的綜合合損益期望望值，進行行擇優(yōu)，確確定決策方方案。（10.1）10.1工程項目風風險管理【例10.1】】為生產(chǎn)某種種產(chǎn)品有兩兩種方案，，一是建設設大廠，一一是建設小小廠。兩者者使用年限限都是五年年，大廠需需投資200萬元，小廠廠需投資100萬元。兩個個方案每年年損益值及及各自然狀狀態(tài)出現(xiàn)的的概率如表10.2所示。表10.2概率表10.1工程項目風風險管理10.1.4.1回避風險回避風險是是指項目組組織在決策策中回避高高風險的領領域、項目目和方案，，進行低風風險選擇。。通過回避避風險，可可以在風險險事件發(fā)生生之前完全全徹底地消消除某一特特定風險可可能造成的的種種損失失，而不僅僅僅是減少少損失的影影響程度。?；乇茱L險險是對所有有可能發(fā)生生的風險盡盡可能地規(guī)規(guī)避，這樣樣可以直接接消除風險險損失?；鼗乇茱L險具具有簡單、、易行、全全面、徹底底的優(yōu)點，，能將風險險的概率保保持為零，，從而保證證項目的安安全運行。。10.1.4風險對策與與控制10.1工程項目風風險管理（1）回避風險險的方法回避風險的的具體方法法有：放棄棄或終止某某項活動；；改變某項項活動的性性質(zhì)。如放放棄某項不不成熟工藝藝；初冬時時期為避免免混凝土受受凍，不用用礦渣水泥泥而改用硅硅酸鹽水泥泥。一般來來說，回避避風險有方方向回避、、項目回避避和方案回回避三個層層次。在采采取回避風風險時，應應注意以下下幾點：①當風險可能能導致?lián)p失失頻率和損損失幅度極極高，且對對此風險有有足夠的認認識時，這這種策略才才有意義。。10.1工程項目風風險管理②當采用其他他風險策略略的成本和和效益的預預期值不理理想時，可可采用回避避風險的策策略。③不是所有的的風險都可可以采取回回避策略的的，如地震震、洪災、、臺風等。。④由于回避風風險只是在在特定范圍圍內(nèi)及特定定的角度上上才有效，，因此，避避免了某種種風險，又又可能產(chǎn)生生另一種新新的風險。。10.1工程項目風風險管理（2）回避風險險的原則在回避風險險時應遵循循以下原則則：①回避不必要要承擔的風風險。②回避那些遠遠遠超過企企業(yè)承受能能力，可能能對企業(yè)造造成致命打打擊的風險險。③回避那些不可控控性、不可轉(zhuǎn)移移性、不可分散散性較強的風險險。④在主觀風險和客客觀風險并存的的情況下，以回回避客觀風險為為主。⑤在存在技術風險險、生產(chǎn)風險和和市場風險時，，一般以回避市市場風險為主。。10.1工程項目風險管管理10.1.4.2轉(zhuǎn)移風險轉(zhuǎn)移風險是指將將組織或個人項項目的部分風險險或全部風險轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移到其他組織織或個人。風險險轉(zhuǎn)移一般分為為兩種形式：①項目風險的財務務轉(zhuǎn)移，即項目目組織將項目風風險損失轉(zhuǎn)移給給其他企業(yè)或組組織；②項目客體轉(zhuǎn)移，，即項目組織將將項目的一部分分或全部轉(zhuǎn)移給給其他企業(yè)或組組織。10.1工程項目風險管管理從另外一個角度度看，轉(zhuǎn)移風險險有控制型非保保險轉(zhuǎn)移、財務務型非保險轉(zhuǎn)移移和保險三種形形式。（1）控制型非保險險轉(zhuǎn)移控制型非保險轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移，轉(zhuǎn)移的是是損失的法律責責任，它通過合合同或協(xié)議，消消除或減少轉(zhuǎn)讓讓人對受讓人的的損失責任和對對第三者的損失失責任。有三種形式：①出售。通過買賣合同將將風險轉(zhuǎn)移給其其他單位或個人人。這種方式的的特點是：在出出售項目所有權權的同時也就把把與之有關的風風險轉(zhuǎn)移給了受受讓人。10.1工程項目風險管管理②分包。轉(zhuǎn)讓人通過分包包合同，將他認認為項目風險較較大的部分轉(zhuǎn)移移給非保險業(yè)的的其他人。如一一個大跨度網(wǎng)架架結構項目，對對總包單位來講講，他們認為高高空作業(yè)多，吊吊裝復雜，風險險較大，因此，，可以將網(wǎng)架的的拼裝和吊裝任任務分包給有專專用設備和經(jīng)驗驗豐富的專業(yè)施施工單位來承擔擔。③開脫責任合同同。通過開脫責任合合同，風險承受受者免除轉(zhuǎn)移者者對承受者承受受損失的責任。。10.1工程項目風險管管理（2）財務型非保險險轉(zhuǎn)移財務型非保險轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移是轉(zhuǎn)讓人通通過合同或協(xié)議議尋求外來資金金補償其損失。。有兩種形式：：①免責約定。免責約定是合同同不履行或不完完全履行時，如如果不是由于當當事人一方的過過錯引起，而是是由于不可抗力力的原因造成的的，違約者可以以向?qū)Ψ秸埱蟛坎糠只蛉棵獬`約責任。②保證合同。保證合同是由保保證人提供保證證，使債權人獲獲得保障。通常常，保證人以被被保證人的財產(chǎn)產(chǎn)抵押來補償可可能遭受到的損損失。10.1工程項目風險管管理（3）保險保險是通過專門門的機構，根據(jù)據(jù)有關法律，運運用大數(shù)法則，，簽訂保險合同同，當風險事故故發(fā)生時，就可可以獲得保險公公司的補償，從從而將風險轉(zhuǎn)移移給保險公司。。如建筑工程一一切險、安裝工工程一切險和建建筑安裝工程第第三者責任險等等。技術創(chuàng)新風險的的轉(zhuǎn)移一般伴隨隨著收益的轉(zhuǎn)移移，因而，是否否轉(zhuǎn)移風險以及及采用何種方式式轉(zhuǎn)移風險，需需要進行仔細權權衡和決策。在在一般情況下，，當技術風險、、市場風險不大大而財務風險較較大時，可采用用財務轉(zhuǎn)移的風風險轉(zhuǎn)移方式；；當技術風險或或生產(chǎn)風險較大大時，可以采用用客體轉(zhuǎn)移的風風險轉(zhuǎn)移方式。。10.1工程項目風險管管理10.1.4.3損失控制損失控制是指損損失發(fā)生前消除除損失可能發(fā)生生的根源，并減減少損失事件的的頻率，在風險險事件發(fā)生后減減少損失的程度度。損失控制的的基本點在于消消除風險因素和和減少風險損失失。（1）損失預防損失預防是指損損失發(fā)生前為了了消除或減少可可能引起損失的的各種因素而采采取的各種具體體措施，也就是是設法消除或減減少各種風險因因素，以降低損損失發(fā)生的頻率率。10.1工程項目風險管管理①工程法。以工程技術為手手段，通過對物物質(zhì)因素的處理理來達到控制損損失的目的。具具體的措施包括括：預防風險因因素的產(chǎn)生，減減少已存在的風風險因素，改變變風險因素的基基本性質(zhì)，改善善風險因素的空空間分布，加強強風險單位的防防護能力等。②教育法。通過安全教育培培訓，消除人為為的風險因素，，防止不安全行行為的出現(xiàn)，從從而達到控制損損失的目的。如如進行安全法