市技工學校新校區(qū)建設工程可行性研究報告

某市技工學校新校區(qū)建設工程可行性研究報告某市技工學校新校區(qū)建設工程可行性研究報告 投資估算和資金籌措10.1投資估算1.1估算說明某市技工學校按全日制在校生總數(shù)3500人的規(guī)模規(guī)劃。2008年底，學校原有資產(chǎn)969.69萬元，其中固定資產(chǎn)681.39萬元，現(xiàn)金及存款288萬元，原有負債約318.27萬元。10.1.1.1投資估算范圍某市技工學校新校區(qū)項目建設期二年，項目投資估算范圍包括：土地費用新校區(qū)共需征地461畝。土地費用需3500萬元。建筑工程費用估算內容包括：教學樓、行政辦公樓及圖書館、綜合服務樓、教學綜合樓、實訓樓；體育館、室外運動場地；變電站、庫房及其它用房；食堂、浴室、學生活動中心、單身教工宿舍；建筑工程費用包括各建筑物的建筑、照明防雷、供排水、室內消防等費用?？倛D工程費用估算內容包括：土方工程、道路、廣場、圍墻及綠化工程的費用。公用工程設備及安裝費用估算內容包括：給水設備、消防給水設備、熱水設備、室外給水管網(wǎng)、室外排水管網(wǎng)、雨水管網(wǎng)、污水管網(wǎng)、供水校外管線等項費用；校區(qū)10kV總配電所、校區(qū)10kV變電所、校區(qū)動力照明配電、校區(qū)外線及照明、供電外線等項費用；校園網(wǎng)絡系統(tǒng)、火災自動報警系統(tǒng)、有線廣播系統(tǒng)、其它弱電系統(tǒng)等項費用；空調工程設備及安裝費用。工程其他費用包括：前期費、建設單位管理費、勘察設計費、工程監(jiān)理費、預備費、建設期利息等。10.1.1.2價格依據(jù)項目建筑造價參照近期同類建筑物單位造價估算；設備購置參照現(xiàn)行價或采用同類工程概算指標估算；土地費用中包括征地費及拆遷補償費，依當?shù)靥峁┑馁Y料估算。10.1.1.3工程其他費用及費率建設單位管理費率0.8%，前期費、報建費率2%，勘察設計費率2%,質量監(jiān)測、監(jiān)理費率1.2%，預備費率5%?？偼顿Y經(jīng)分項詳細估算，項目總投資10832.45萬元，其中：建筑工程6002.85萬元，設備購置及安裝550萬元，其他費用3509.48萬元，基本預備費503.12萬元，建設期貸款利息267萬元。詳見附表10-2：建設投資估算表10.1.2項目投資構成分析項目投資構成分析見下表：表10-1項目投資構成分析表序號 工程或費用名稱 合計（萬元）比率（%） 總投資 10832.45 1 建設投資 10832.45 100.00 1.1 建筑工程 6002.85 55.42 1.3 設備購置及安裝 550 5.08 1.4 其他工程和費用 3509.48 32.40 1.5 基本預備費 503.12 4.641.6建設期貸款利息2672.46總投資10832.4510.2資金籌措與使用計劃10.2.1資金籌措資金籌措按如下方案：某市技工學校自籌500萬元用作啟動資金；某政府同意生活區(qū)拿出150畝用于教職工宿舍區(qū)等商住房開發(fā)，增值收入約4000萬元返還市技校用于學校建設；社會融資修學生公寓、食堂共計1600萬元；老校區(qū)資產(chǎn)置換用于償還新校區(qū)建設債務估計在4000萬元左右；e)申請銀行貸款3000萬元，建設期利息267萬元，由市財政貼息。以上合計1.31億元。10.2.2資金使用計劃項目建設期二年，資金使用計劃，詳見附表10-3：資金籌措與使用計劃表。

財務評價11.1分析方法及有關說明本項目財務分析根據(jù)《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》(中國國際工程咨詢公司編著)和有關的建設項目經(jīng)濟評價方法實施細則以及現(xiàn)行的財務制度。財務分析中主要基礎數(shù)據(jù)如收入、支出標準，按照政府的有關規(guī)定并參考了該校及同類院校的實際收入和支出情況。項目計算期按15年計，其中建設期2年，正常教學期13年。財務分析結果見下表：表11-1財務分析結果一覽表本章對全?？傎Y產(chǎn)、總收入、總支出及總體還貸能力進行測算，并就總效益進行分析。11.2收入、稅金及附加根據(jù)高等職業(yè)教育有關規(guī)定，學費按辦學成本收取，參考該校學費收費平均水平，學費收入按5800元/人.年計。工程建設完成投入正常運行后，全校學生總數(shù)為3500人，年學費收入為2030萬元。學校還可通過開辦各類成人教育、培訓，開展各種學術交流、科技開發(fā)等多種途徑創(chuàng)收，參考該?，F(xiàn)有創(chuàng)收額，這部分收入暫按300萬元估算。依現(xiàn)有財政撥款基數(shù)估算，全校年財政撥款380萬元。正常教學年年總收入2710萬元。在項目建設期兩年內，學校利用現(xiàn)有校舍及工程陸續(xù)完工交付使用的各項設施逐年擴大招生。初步規(guī)劃，建設開始第一年按現(xiàn)在模式運轉，預計收支持平。從建設開始起第二年，每年實現(xiàn)在校學生分別為3000人，3500人。這樣，在項目建設期第二年起，學費收入可逐年得以增長。收入估算詳見附表11-2。11.3支出教職工定員按學院現(xiàn)有情況基礎上考慮上漲因素，年工資及福利費總額為792萬元。隨著在校生人數(shù)的增加，逐漸增加教職工人數(shù)。動力、燃料按有關專業(yè)提供的年耗估算，價格中考慮了一定的漲價因素。日常開支經(jīng)費參照同類高校支出情況及本項目情況估算。4）按該?，F(xiàn)行制度，未提固定資產(chǎn)折舊與其他資產(chǎn)攤銷費。經(jīng)估算，該校正常教學期年均總支出為1656萬元。詳見附表11-3：總支出估算表。11.4效益分析11.4.1損益分析項目正常教學期年收入2710萬元，年支出1656萬元，年收支結余1054萬元。收入結余率38.90%。詳見附表10-4。11.4.2現(xiàn)金流量分析經(jīng)測算，項目現(xiàn)金流量主要評價指標如下：項目投資財務內部收益率4.19%項目投資財務凈現(xiàn)值（ic=4%）120萬元項目投資回收期（含建設期）12.68年詳見附表11-5。11.5財務評價結論及建議11.5.1財務評價結論根據(jù)規(guī)劃的財務條件測算，項目正常年收入為2710萬元，年支出1656萬元，收支結余1054萬元，收入結余率38.90%，投資回收期12.68年（含建設期2年），項目投資財務內部收益率4.19%。11.5.2存在問題及建議落實項目在土地費用、報建費用等方面投資的優(yōu)惠政策；項目建設除收支結余外還需財政予以支持。

項目社會評價12.1項目對社會的影響分析我國人力資源豐富，但勞動力整體素質不高，人才結構不盡合理，重要原因是教育結構不夠完善，職業(yè)教育發(fā)展滯后。目前，全國城鄉(xiāng)每年有1000多萬初中畢業(yè)生不能升入高中，數(shù)百萬高中畢業(yè)生不能升入大學；同時，大學畢業(yè)生就業(yè)難的問題越來越突出，每年有上百萬名大學畢業(yè)生不能及時找到工作。而社會對各類技能型人才需求量卻很大，近些年來一直供不應求。從我國人口結構變化和發(fā)展的趨勢看，高中教育和高等教育需求的高峰即將到來。如果只有高中和大學這一條“獨木橋”，不僅教育需求與教育資源供給之間的矛盾很難緩解，還會造成教育資源和人力資源的浪費。因此，必須進一步完善國民教育體系，加快職業(yè)教育發(fā)展，合理配置教育資源，實行教育合理分流。這樣，才能最大程度地滿足社會成員多樣化的求學愿望，才能適應經(jīng)濟社會發(fā)展對多層次人才和勞動力的需求，也才能有利于構建和諧社會。大力發(fā)展職業(yè)教育，是推進我國工業(yè)化、現(xiàn)代化的迫切需要。國民經(jīng)濟的各行各業(yè)不但需要一大批科學家、工程師和經(jīng)營管理人才，而且需要數(shù)以千萬計的高技能人才和數(shù)以億計的高素質勞動者。沒有這樣一支高技能、專業(yè)化的勞動大軍，再先進的科學技術和機器設備也很難轉化為現(xiàn)實生產(chǎn)力。我國目前在生產(chǎn)一線的勞動者素質偏低和技能型人才緊缺問題十分突出?，F(xiàn)有技術工人只占全部工人的1/3左右，而且多數(shù)是初級工，技師和高級技師僅占4%。從制造業(yè)比較發(fā)達的沿海地區(qū)看，技術工人短缺，已成為制約產(chǎn)業(yè)升級的突出因素。這就必須從源頭抓起，更加重視和加快發(fā)展職業(yè)教育，全面提升人力資源的整體素質。目前，全國城鎮(zhèn)每年需要就業(yè)的勞動力約2400萬左右，還有大批農村富余勞動力需要轉移出來。但是，我國農村勞動力整體文化水平較低，缺乏職業(yè)技能。要適應經(jīng)濟社會發(fā)展對勞動力需求的變化，就必須要加強新增勞動力和下崗失業(yè)人員的技能培訓，普遍提高城鄉(xiāng)勞動力的就業(yè)、創(chuàng)業(yè)能力。某市技工學校定位為：以旅游服務類、計算機信息類、電子電工、機械加工類專業(yè)為主，同時開設與農業(yè)、園林、食品、物業(yè)管理、汽車維修與駕駛等有關的專業(yè)，培養(yǎng)具有創(chuàng)新精神和高技能、高素質的技術應用型專門人才的高級技工學校；成為區(qū)域內初等（鄉(xiāng)鎮(zhèn)農校等職業(yè)培訓機構）、中等職業(yè)學校教學指導中心、實習實訓中心、教師培訓中心和職業(yè)資格鑒定培訓中心；成為行業(yè)企業(yè)和區(qū)域內技能人才培訓基地。為社會各行各業(yè)培養(yǎng)出具有創(chuàng)新精神和高技能、高素質的技術應用型專門人才。因此，本項目的建設對構建和諧社會、促進社會就業(yè)、解決“三農”問題和促進社會經(jīng)濟發(fā)展有著重要的影響。12.2項目與所在地互適性分析本項目的選址建設得到了當?shù)厝罕姷母叨戎С郑形?、市政府及市勞動和社會保障局等其他職能部門對某市技工學校新校區(qū)工程非常重視和支持，近幾年先后幾次召開專題會議，幫助解決學校建設過程中的具體問題，予以學校采用劃撥方式給予建設用地，把原3028廠461畝土地劃撥給市技校用于建設新校區(qū)，并在建設用地規(guī)劃、行政規(guī)費減免、資金籌集等方面給予大量優(yōu)惠政策。12.3社會風險分析我國十分重視職業(yè)教育。2005年，國務院出臺了《關于大力發(fā)展職業(yè)教育的決定》（國發(fā)〔2005〕35號），對我國職業(yè)教育的發(fā)展目標、發(fā)展舉措進行了戰(zhàn)略部署。我省也十分重視發(fā)展包括職業(yè)教育在內的教育事業(yè)。2006年，中共湖南省委、湖南省人民政府出臺了《關于大力發(fā)展職業(yè)教育的決定》（湘發(fā)〔2006〕22號）。2007年，又出臺了《關于建設教育強省的決定》。這都為職業(yè)教育提供了十分寶貴的發(fā)展機遇。湖南省產(chǎn)業(yè)結構的調整，不僅需要數(shù)以幾十萬計的專門人才和一批拔尖人才，而且需要數(shù)以百萬計的服務于第一線的應用型高素質勞動者，加大了對職業(yè)技術人才的需求。經(jīng)濟結構的變化要求勞動力的知識化程度不斷提高，對勞動者素質、專門人才的比例和結構提出了新的要求，既需要大批具有社會主義覺悟、熟悉市場經(jīng)濟運作、適應國際市場競爭和科技競爭需要、善于按市場經(jīng)濟規(guī)律進行宏觀調控和經(jīng)營管理的專門人才，又需要適應經(jīng)濟結構變動、產(chǎn)業(yè)和技術升級要求的大量技術人才和具有初、中級技術的熟練勞動者。市場對技術技能型人才的需求正呼喚湖南省職業(yè)教育的大發(fā)展。某市技工學校面臨一個前所未有的發(fā)展機遇，管理者應抓住機遇，加強職業(yè)教育的宏觀思考與戰(zhàn)略研究，精心謀劃學校的改革與發(fā)展，找準學校在整個職業(yè)教育系統(tǒng)中的定位，轉變觀念、深化改革、團結一致提高學校的教學和科研水平，以“特色”作為立校之本，實現(xiàn)職業(yè)教育的跨越式發(fā)展，樹立全國示范性綜合教育品牌，躋身于職業(yè)教育的前沿陣地。歷史的機遇對管理者來說也是一種挑戰(zhàn)，如果管理者經(jīng)營不善，盲目求大，將喪失學校在市場的的競爭力，使學校畢業(yè)生就業(yè)困難。因此，管理上的風險主要是能否抓住機遇，以戰(zhàn)略的眼光看待問題，分析問題和解決問題。8.3社會評價結論本項目建成后，某市技工學校將成為一所具有鮮明特色的示范性職業(yè)技術學校，為社會各行各業(yè)培養(yǎng)出大批具有創(chuàng)新精神和高技能、高素質的技術應用型專門人才，對構建和諧社會、促進社會就業(yè)、解決“三農”問題和促進社會經(jīng)濟發(fā)展有著重要的作用，項目具有良好的社會效益。

13附表、附件及附圖13.1附表附表1建設投資估算表附表2項目總投資使用計劃與資金籌措表附表3營業(yè)收入和營業(yè)稅金及附加估算表附表4