應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)

流程體系文件應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)作業(yè)指導(dǎo)書(shū)文件編號(hào)目

錄修記錯(cuò)！未定義書(shū)簽。1.目22.適范3.定、寫(xiě)和類34.職與限支4.2總/分行小企業(yè)銀行.........................................................................................................................................3

2頁(yè)共頁(yè)總分公司銀行44.4總/分行授信審批44.4有審批4.5會(huì)結(jié)算部放款中44.6總/分行風(fēng)險(xiǎn)管理45.原和本規(guī)6.操流137.檢監(jiān)錯(cuò)！未定義書(shū)簽。8.依外文件內(nèi)規(guī)和系件誤！未定義書(shū)簽。外文件錯(cuò)！定書(shū)。內(nèi)規(guī)章錯(cuò)！定書(shū)。體文件錯(cuò)！定書(shū)。9.附錯(cuò)誤未定義書(shū)簽。錄....................................................................................................................................................................18記一應(yīng)賬債確書(shū)）記二最額押同應(yīng)賬質(zhì)專）........................................................20記三付賬（更通書(shū)整（I(GS)75-0313-03）記四付賬（更通書(shū)單（I(GS)75-0313-04）記五應(yīng)賬質(zhì)融額申書(shū)（I(GS)75-0313-05記六應(yīng)賬質(zhì)融業(yè)臺(tái)（I(GS)75-0313-06）..........................................................................記七應(yīng)賬質(zhì)融放審表單）........................................................42記八應(yīng)賬質(zhì)融放/余調(diào)審表整（I(GS)75-0313-08）.......................................1.的本文件規(guī)定了應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的操作流程和控制要點(diǎn)，旨在規(guī)范業(yè)務(wù)操作和有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸資金安全。2.用范圍本文件適用于應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)管理，包括流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票承兌等授信業(yè)務(wù)。第2頁(yè)共46頁(yè)

3.義、縮寫(xiě)分類

3頁(yè)共頁(yè)應(yīng)收賬款是指權(quán)利（賣方提供一定的貨物服務(wù)或設(shè)施而獲得的要求義務(wù)（買方）付款的權(quán)利，包括普通應(yīng)收賬款和收費(fèi)權(quán)。但不包括因票據(jù)或其他有價(jià)證券而產(chǎn)生的付款請(qǐng)求權(quán)。1)普通應(yīng)收賬款包括：a)銷售產(chǎn)生的債權(quán)；b)提供服務(wù)產(chǎn)生的債權(quán)；c)出租產(chǎn)生的債權(quán)。2)收費(fèi)權(quán)包括：a)公路、公路橋梁、公路隧道或者公路渡口等不動(dòng)產(chǎn)收費(fèi)權(quán)；b)農(nóng)村電網(wǎng)建設(shè)與改造工程電費(fèi)收費(fèi)權(quán)；c)法律、行政法規(guī)規(guī)定的可以出質(zhì)的其他收費(fèi)權(quán)。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資，是指融資申請(qǐng)人（賣方）將符合我行要求的應(yīng)收賬款出質(zhì)給我行，由我行按照一定比例為其提供融資服務(wù)，額度可以循環(huán)使用。4.責(zé)與權(quán)限支行1)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的市場(chǎng)調(diào)研、受理、資料收集；2)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)資料的完整性和有效性的初審；3)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告的撰寫(xiě)和提報(bào)；4)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的具體操作、征信系統(tǒng)登記和放款條件的落實(shí)；5)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的帳務(wù)處理；6)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的臺(tái)賬登記、質(zhì)物調(diào)整、貸后管理；7)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)資金支付的調(diào)查、審核與監(jiān)控。4.2總分行小企業(yè)行部1)負(fù)責(zé)對(duì)小企業(yè)口徑內(nèi)應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)情況、財(cái)務(wù)情況、還款能力、用于抵押的經(jīng)營(yíng)性物業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況、擔(dān)保情況等進(jìn)行調(diào)查；2)負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)業(yè)務(wù)審查，提請(qǐng)有權(quán)審批人審批；第3頁(yè)共46頁(yè)

3)負(fù)責(zé)權(quán)限外業(yè)務(wù)協(xié)查，并出具協(xié)查意見(jiàn)提報(bào)授信審批部。/分公司銀行部

4頁(yè)共頁(yè)負(fù)責(zé)協(xié)助支行對(duì)小企業(yè)口徑外應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力和質(zhì)押項(xiàng)下標(biāo)的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景、銷售方式、債權(quán)證明等進(jìn)行調(diào)查，并出具協(xié)查意見(jiàn)報(bào)授信審批部。4.4總分行授信審部1)負(fù)責(zé)審查應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的可行性；2)負(fù)責(zé)審查申請(qǐng)人的資格、信譽(yù)情況、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、還款能力和質(zhì)押項(xiàng)下標(biāo)的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景、銷售方式、債權(quán)證明等；3)負(fù)責(zé)審查質(zhì)押項(xiàng)下標(biāo)的應(yīng)收賬款的價(jià)值及清收能力；4)負(fù)責(zé)提請(qǐng)有權(quán)審批人審批；5)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)受托支付資金的審批。4.4有審批人1)包括分行信審會(huì)、分行行長(zhǎng)（如需分行審批行信審會(huì)、總行分管行領(lǐng)導(dǎo)、總行行長(zhǎng)；2)依據(jù)權(quán)限和流程對(duì)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資進(jìn)行審批。4.5會(huì)結(jié)算部款中心負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)的放款審核、賬務(wù)處理、檔案管理。4.6總分行風(fēng)險(xiǎn)管部1)負(fù)責(zé)對(duì)超支行權(quán)限的自主支付資金的審核管理；2)負(fù)責(zé)對(duì)支行應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的貸后管理進(jìn)行檢查監(jiān)督。5.則和基本定1)融資申請(qǐng)人（賣方）融資申請(qǐng)人的條件應(yīng)符合我行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)要求。2)

應(yīng)收賬款第4頁(yè)共46頁(yè)

a)擬質(zhì)押的應(yīng)收賬款應(yīng)同時(shí)符合以下條件：

5頁(yè)共頁(yè)①②③④⑤⑥⑦⑧⑨⑩

具有真實(shí)、合法、有效的銷售背景，交易的結(jié)算方式為賒銷；賣方及其供應(yīng)商均未采取保留所有權(quán)或寄售的方式進(jìn)行銷售；賣方已按合同約定履行了交貨等主要義務(wù)并能提供相應(yīng)的證明材料不存在無(wú)條件退貨條款；交易合同不得含有合同/應(yīng)收賬款禁止轉(zhuǎn)讓條款；應(yīng)收賬款債權(quán)依法可以轉(zhuǎn)讓，不存在爭(zhēng)議，雙方債權(quán)不存在相互抵銷，賣方未對(duì)應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保，應(yīng)收賬款債權(quán)無(wú)瑕疵；應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整，能夠提供如合同訂單、增值稅專用發(fā)票或其他發(fā)票、貨運(yùn)單（已提供服務(wù)的證明量認(rèn)證材料等證明材料且發(fā)票與發(fā)貨證明所記載的商品品種、數(shù)量、金額等須一致；原則上接受30天內(nèi)新發(fā)生的應(yīng)收賬款，申請(qǐng)質(zhì)押的應(yīng)收賬款付款期限一般不超過(guò)180天；買賣雙方的交易歷史一般在半年以上需有個(gè)周期以（含的付款記錄；買賣雙方交易模式與流程規(guī)范清晰交易履約情況良好未發(fā)生買方拒付、退貨或商品質(zhì)量爭(zhēng)議；或雖發(fā)生，但均30天內(nèi)獲得了妥善解決應(yīng)收賬款壞賬率/退貨率小于；應(yīng)收賬款原則上不屬于關(guān)聯(lián)交易特殊情況下可以接受資質(zhì)良好經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)管理獨(dú)立的關(guān)聯(lián)買賣雙方的應(yīng)收賬款；收費(fèi)權(quán)應(yīng)具有相關(guān)主管部門(mén)的批文；我行認(rèn)為必須滿足的其他條件。b）我行不接受的應(yīng)收賬款包括：①②

提供特許經(jīng)營(yíng)或有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)等各種收費(fèi)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；融資申請(qǐng)人對(duì)其附屬機(jī)構(gòu)、控股公司、母公司、集團(tuán)成員銷售產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；③④⑤⑥⑦⑧

受留置權(quán)或抵押權(quán)影響的應(yīng)收賬款；融資申請(qǐng)人從他方受讓得來(lái)的應(yīng)收賬款；資信較差的買方形成的應(yīng)收賬款；賬齡超過(guò)90天的應(yīng)收賬款或已逾期的應(yīng)收賬款；變更銷售條款之后產(chǎn)生的應(yīng)收賬款；來(lái)自一個(gè)行業(yè)或同一個(gè)第三方付款人的應(yīng)收賬款；第5頁(yè)共46頁(yè)

6頁(yè)共頁(yè)⑨

我行認(rèn)為不宜質(zhì)押的其他應(yīng)收賬款。3)買方條件a)經(jīng)依法注冊(cè)登記在中國(guó)境內(nèi)的企事業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。如果買方是非獨(dú)立法人或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)取得其所屬法人或總公司對(duì)其簽訂合同等文本的授權(quán)；b)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范，有較高的知名度和較大的市場(chǎng)規(guī)模，經(jīng)濟(jì)效益良好；在本行業(yè)中占有重要地位，聲譽(yù)卓著；c)符合我行信貸業(yè)務(wù)相關(guān)要求。4)融資額度與質(zhì)押率根據(jù)買賣雙方資信、融資申請(qǐng)人應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)情況、融資申請(qǐng)人融資需求等條件確定應(yīng)收賬款融資額度和質(zhì)押率。融資額度期限原則上不超過(guò)1。質(zhì)押率一般不超過(guò)應(yīng)收賬款總額的，原則上最高不超80%；對(duì)于已采取包括但不限于購(gòu)買國(guó)內(nèi)信用險(xiǎn)、附有銀行保函或其他保證等增信措施的應(yīng)收賬款，可適當(dāng)提高質(zhì)押率，但具體質(zhì)押率及增信措施需隨業(yè)務(wù)流程進(jìn)行審批。5)融資幣種與形式應(yīng)收賬款融資的幣種為人民幣。額度項(xiàng)下融資方式可以采用貸款、票據(jù)承兌等表內(nèi)外授信品種。應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)階段范圍內(nèi)的票據(jù)貼現(xiàn)或票據(jù)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)操作按照現(xiàn)行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。6)融資費(fèi)率①基本融資費(fèi)率辦理應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的貸款利率、銀行承兌匯票手續(xù)費(fèi)、貼現(xiàn)利率等費(fèi)率，按照我行相關(guān)文件規(guī)定確定。②管理費(fèi)的費(fèi)率對(duì)應(yīng)收賬款融資申請(qǐng)人收取監(jiān)管賬戶管理費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為質(zhì)押應(yīng)收賬款金額的0.15%－1.5%在每筆應(yīng)收賬款質(zhì)押時(shí)收取與融資申請(qǐng)人協(xié)商一致情況下管理費(fèi)可以上浮，原則上不允許減免。③其他費(fèi)用對(duì)在辦理應(yīng)收賬款融資過(guò)程中可能產(chǎn)生的其他相關(guān)費(fèi)用，包括征信費(fèi)、郵電費(fèi)、律師費(fèi)等，按實(shí)收取。7)

擔(dān)保條件鼓勵(lì)采取增加第三方保證，簽署銀行、買方、賣方三方協(xié)議等方式降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第6頁(yè)共46頁(yè)

7頁(yè)共頁(yè)8)9)

融資模式模式一：逐筆對(duì)應(yīng)①模式含義：應(yīng)收賬款的融資金額與期限、放款和還款都嚴(yán)格按照發(fā)票編號(hào)逐一對(duì)應(yīng)辦理。②適用客戶：賣方發(fā)票開(kāi)立次數(shù)或發(fā)票數(shù)量較少、單張發(fā)票金額較大、付款能夠與發(fā)票明確對(duì)應(yīng)。③單筆融資金額=發(fā)票金額×質(zhì)押率在確定單筆融資金額時(shí)要注意落實(shí)發(fā)票金額的真實(shí)性，若實(shí)際交易金額低于發(fā)票金額，按照實(shí)際交易金額計(jì)算。④表內(nèi)授信形式的單筆融資到期日應(yīng)收賬款到期日寬限期⑤寬限期根據(jù)交易付款習(xí)慣等情況確定，不超過(guò)30天。⑥采用表外授信形式的，按照上述表內(nèi)授信形式計(jì)算的單筆融資到期日作為收取全額保證金的期限，實(shí)際融資到期日根據(jù)對(duì)應(yīng)的每筆具體業(yè)務(wù)情況設(shè)定。模式二：余額對(duì)應(yīng)①模式含義：根據(jù)出質(zhì)的應(yīng)收賬款余額和質(zhì)押率辦理放款，定期根據(jù)應(yīng)收賬款余額變動(dòng)情況調(diào)整融資余額，原則上調(diào)整頻率不低于每月一次。②適用客戶：賣方信用等級(jí)較好，應(yīng)收賬款余額穩(wěn)定，賣方發(fā)票開(kāi)立次數(shù)或發(fā)票數(shù)量較多，每月付款頻繁。③首筆融資最大金額=放款日的應(yīng)收賬款余額×質(zhì)押率期日按照融資合同約定執(zhí)行。④調(diào)整日的融資金額=調(diào)整日的應(yīng)收賬款余額×質(zhì)押率⑤如調(diào)整日的可融資金額大于現(xiàn)有融資余額且小于我行批復(fù)融資額度，調(diào)整方式為放款（依據(jù)賣方申請(qǐng)款金額可融資金額-融資余額；如可融資金額小于融資余額，調(diào)整方式為還款：還款金額=資余額可融資金額。賬戶監(jiān)管經(jīng)辦行必須設(shè)立監(jiān)管專戶作為出質(zhì)給我行的應(yīng)收賬款的唯一收款賬戶，該賬戶由我行進(jìn)行資金監(jiān)管，收入款用于歸還我行融資款本息和相關(guān)費(fèi)用。未經(jīng)我行同意，該賬戶不得撤銷或轉(zhuǎn)移，不得將該賬戶的款項(xiàng)用于清償我行之外的其他債權(quán)人的債務(wù)，也不得再質(zhì)押給第三人。經(jīng)辦行可以采用以下兩種方式之一設(shè)立專戶，并與賣方約定具體監(jiān)管要求：①原則上應(yīng)以賣方在我行開(kāi)立的保證金賬戶或我行內(nèi)部賬戶作為監(jiān)管專戶；②以賣方在我行的一般結(jié)算賬戶作為應(yīng)收賬款融資監(jiān)管專用賬戶，可以根據(jù)需第7頁(yè)共46頁(yè)

8頁(yè)共頁(yè)10)

要設(shè)定特殊監(jiān)管條（如該賬戶內(nèi)超過(guò)一定金額的對(duì)外劃款須經(jīng)經(jīng)辦分支行書(shū)面同意、約定存款下限等上述收款監(jiān)管要求需經(jīng)買方書(shū)面確認(rèn)，可以采用以下兩種方式之一：①賣方在發(fā)放首筆融資款前根據(jù)我行要求，向買方遞送《付款賬戶（變更）通知書(shū)記錄三，“整體”適用于以買方為單位出質(zhì)，記錄四“單筆”適用于以發(fā)票為單位出質(zhì)由經(jīng)辦行至買方所在地實(shí)地收取回執(zhí)（加蓋買方公章/財(cái)務(wù)章確認(rèn)買賣雙方貿(mào)易真實(shí)性和買方回執(zhí)簽章有效性；②由買方在每份發(fā)票或發(fā)票清單（復(fù)印件）或其他書(shū)面資料上確認(rèn)《付款賬戶（變更）通知書(shū)》上相關(guān)要求，并加蓋買方公章/財(cái)務(wù)章。首次辦理原則上需由經(jīng)辦行至買方所在地實(shí)地辦理。除以上種方式，能以其方式確買賣雙方貿(mào)真實(shí)性買方回執(zhí)簽章、確認(rèn)信有效性的，經(jīng)總/分行審批門(mén)同意可以除實(shí)地認(rèn)。應(yīng)收賬款確認(rèn)a)b)

應(yīng)收賬款債權(quán)的確認(rèn)以買方與賣方共同確認(rèn)的《應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書(shū)一）為準(zhǔn)，應(yīng)收賬款質(zhì)押作為主擔(dān)保方式和輔助擔(dān)保方式采用不同的《應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)書(shū)殊情況下，經(jīng)/分行相關(guān)部門(mén)審批，該確認(rèn)書(shū)內(nèi)容可根據(jù)實(shí)際操作情況調(diào)整。收費(fèi)權(quán)質(zhì)押可不進(jìn)行應(yīng)收賬款債權(quán)確認(rèn)。對(duì)于無(wú)實(shí)現(xiàn)買方確的應(yīng)收款經(jīng)辦行到買實(shí)地落并書(shū)面說(shuō)明11)

法確認(rèn)原因，按照辦法的定制定切實(shí)行的業(yè)操作方案，包括應(yīng)賬款金額真實(shí)性的落方式和險(xiǎn)防范措施報(bào)經(jīng)總/分行批部門(mén)意后免除買方確。質(zhì)物調(diào)整c)

不再符合我行相關(guān)要求的已出質(zhì)應(yīng)收賬款必須辦理質(zhì)物調(diào)整包括以下情況：①買方提出爭(zhēng)議的應(yīng)收賬款；②應(yīng)收賬款逾期；③融資合同終止、賣方全額清償本息后，尚未收款的應(yīng)收賬款；④其他不再符合本作業(yè)指導(dǎo)書(shū)要求和融資條件的應(yīng)收賬款。d)

經(jīng)辦行應(yīng)按照以下順序辦理質(zhì)物調(diào)整手續(xù)：①要求賣方歸還該部分應(yīng)收賬款對(duì)應(yīng)的融資款；②對(duì)應(yīng)收賬款余額作相應(yīng)扣減；③確認(rèn)賣方已歸還對(duì)應(yīng)融資款后，向賣方提交《應(yīng)收賬款清單調(diào)整通知書(shū)第8頁(yè)共46頁(yè)

該部分應(yīng)收賬款從質(zhì)物范圍中剔除。12)臺(tái)賬管理

9頁(yè)共頁(yè)《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)臺(tái)賬記錄六）信息是正確計(jì)算放款及還款金額、掌握應(yīng)收賬款回收情況的重要依據(jù)經(jīng)辦行應(yīng)指定專人建立臺(tái)賬嚴(yán)格按照本作業(yè)指導(dǎo)書(shū)相關(guān)要求進(jìn)行登記，確保臺(tái)賬信息更新的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。買賣雙方對(duì)賬單、入賬憑證等資料可作為臺(tái)賬登記的輔助信息。13)登記系統(tǒng)操作經(jīng)辦行應(yīng)在中國(guó)人民銀行征信中心的應(yīng)收賬款質(zhì)押登記公示系統(tǒng)中按照以下要求進(jìn)行業(yè)務(wù)處理：a)貸前調(diào)查時(shí)、每筆放款前、每月貸后檢查時(shí)，需作系統(tǒng)查詢，確認(rèn)出質(zhì)給我行的應(yīng)收賬款未作其他質(zhì)押或轉(zhuǎn)讓；b)額度審批通過(guò)后、首筆放款前，需在系統(tǒng)中作初始登記，要求如下：①登記期限應(yīng)當(dāng)覆蓋融資合同和應(yīng)收賬款質(zhì)押合同的有效期限；②質(zhì)押財(cái)產(chǎn)信息的錄入根據(jù)出質(zhì)范圍作概括性描述或具體描述，例如：a.適用于以買方為單位出質(zhì)“XX公（賣方法定注冊(cè)名稱/全稱自X年X月X（登記日起X月到（登記期限的所有應(yīng)收賬款”或“XX（賣方法定注冊(cè)名稱/全稱）自X日（登記日）起X月到期（登記期限）的對(duì)YY公司（買方法定注冊(cè)名稱/全稱）的所有應(yīng)收賬款”；b.適用于以發(fā)票為單位出質(zhì)：“XX司（賣方法定注冊(cè)名稱/全稱）對(duì)YY公司（買方法定注冊(cè)名稱/全稱）發(fā)票編號(hào)為XX的應(yīng)收賬款”；③交易類型選擇“質(zhì)押”；④上述登記信息須與審批批復(fù)要求、應(yīng)收賬款質(zhì)押合同填寫(xiě)內(nèi)容一致。c)額度期間如發(fā)生相關(guān)條件變更的，應(yīng)辦理變更或展期登記；d)融資合同終止、收回所有融資本息后，應(yīng)在系統(tǒng)中作注銷登記。14)業(yè)務(wù)流程應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)流程主要分為額度申請(qǐng)、調(diào)查審批、額度簽約、應(yīng)收賬款質(zhì)押清單提交與用款申請(qǐng)、放款、融資余額調(diào)整（如需款、額度終止等步驟。15)融資額度申請(qǐng)與融資方案設(shè)定a)融資申請(qǐng)人向我行申請(qǐng)應(yīng)收賬款融資額度，應(yīng)按照實(shí)際交易情況提交以下材料：①與買方之間的整套應(yīng)收賬款債權(quán)證明文件及相關(guān)付款條件的樣本，包括合（訂單值稅專用發(fā)（或我行認(rèn)可的其他發(fā)票方收貨憑（已第9頁(yè)共46頁(yè)

10共46頁(yè)提供服務(wù)的證明買賣雙方對(duì)賬單、質(zhì)量認(rèn)證材料等；②《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資額度申請(qǐng)書(shū)錄五③具體授信業(yè)務(wù)品種需要的其他材料。b)融資方案設(shè)定經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)本作業(yè)指導(dǎo)書(shū)規(guī)定和具體授信業(yè)務(wù)品種要求完成調(diào)查報(bào)告并明確以下條件：①應(yīng)收賬款融資額度與期限、授信業(yè)務(wù)品種、質(zhì)押率、付款期限、融資費(fèi)率；②買方名單或收費(fèi)權(quán)情況（包括收費(fèi)年限，以前年度收費(fèi)情況、預(yù)期年收入等③應(yīng)收賬款融資模式、單筆融資期限；④監(jiān)管專戶的設(shè)立形式與操作要求；⑤提交的應(yīng)收賬款出質(zhì)資料和貸后管理模式；⑥融資操作方案、預(yù)警方案、核查方案等；⑦融資方案、操作要求與本作業(yè)指導(dǎo)書(shū)規(guī)定不一致的，需列明理由。16)審查要點(diǎn)除根據(jù)具體授信業(yè)務(wù)品種相關(guān)要求審核外，還應(yīng)重點(diǎn)審查是否符合上述）-3）條款相關(guān)規(guī)定，并查實(shí)以下內(nèi)容：①買賣雙方交易的合法性、有效性和真實(shí)性；雙方的交易模式（包括簽約方式、出貨方式、結(jié)算付款方式等關(guān)合同條款；②買方的知名度、行業(yè)地位、商譽(yù)等情況及其配合我行應(yīng)收賬款融資操作的意愿；③收費(fèi)權(quán)的收費(fèi)年限，以前年度收費(fèi)情況，預(yù)期年收入等；④買方付款歷史記錄、買賣雙方商業(yè)糾紛處理方式；⑤買方確認(rèn)應(yīng)收賬款的原則、時(shí)間和條件；⑥賣方的履約能力、供應(yīng)商地位、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)；⑦賣方應(yīng)收賬款數(shù)量、賬齡結(jié)構(gòu)、回收率及管理情況；⑧賣方接受我行應(yīng)收賬款回籠資金監(jiān)管的可行性；⑨應(yīng)收賬款質(zhì)押登記系統(tǒng)查詢情況。17)額度協(xié)議簽署及相關(guān)手續(xù)融資額度審批通過(guò)后，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)批復(fù)要求按照以下順序辦理簽約等相關(guān)手續(xù)：第頁(yè)共46頁(yè)

11共46頁(yè)①確定應(yīng)收賬款融資監(jiān)管專戶；②辦理收款賬戶變更的通知；③簽訂具體授信業(yè)務(wù)合同；④簽訂《最高額質(zhì)押合同（應(yīng)收賬款質(zhì)押專用二據(jù)審批要求填寫(xiě)買方名單等要素。18)應(yīng)收賬款質(zhì)押清單提交和用款申請(qǐng)以買方為單位出質(zhì)的賣方現(xiàn)有和新增的所有符合要求的應(yīng)收賬款應(yīng)隨時(shí)按要求作為質(zhì)物提交我行；以單一發(fā)票為單位出質(zhì)的可以僅提供該筆發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款。賣方需在發(fā)票開(kāi)立后五個(gè)工作日內(nèi)向我行填寫(xiě)提交所有出質(zhì)應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款質(zhì)押清單》并注明用款申請(qǐng)，同時(shí)提交清單所列發(fā)票及其合/訂單、買方收貨憑證的復(fù)印件（與原件核對(duì)相符經(jīng)辦行須審核提交的應(yīng)收賬款是否符合上述）條款規(guī)定及融資條件，并在收到資料后兩個(gè)工作日內(nèi)根《應(yīng)收賬款質(zhì)押清單內(nèi)每筆應(yīng)收賬款信息在臺(tái)賬中逐筆登記合同編號(hào)、發(fā)票編號(hào)、發(fā)票金額、應(yīng)收賬款到期日。如賣方提交的發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款不符合上述）條款規(guī)定或我行的融資條件，需在《應(yīng)收賬款質(zhì)押清單》中作相應(yīng)刪除。根據(jù)我行上述規(guī)定完成資料提交與審核登記的發(fā)票方可納入我行用于計(jì)算放款金額的應(yīng)收賬款余額范圍在審核通過(guò)的發(fā)票原件上注明“本發(fā)票對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款已質(zhì)押于19)放款與還款操作采用票據(jù)承兌等表外授信形式的，辦理承兌等參照放款操作，到期兌付或補(bǔ)充保證金參照還款操作；對(duì)貸款資金的支付參照流動(dòng)資金貸款作業(yè)指導(dǎo)書(shū)辦法操作。a)

放款/余額調(diào)整放款①放款日或余額調(diào)整日（根據(jù)臺(tái)賬信息確定可放款的根據(jù)具體授信業(yè)務(wù)要求提交相關(guān)資料；②經(jīng)辦行應(yīng)審核確認(rèn)申請(qǐng)融資的發(fā)票已經(jīng)辦理《應(yīng)收賬款質(zhì)押清單》提交等相關(guān)手續(xù)、尚未到期并且尚未放款、買方信息和付款期限等要素與融資條件相符；按照上述）條款規(guī)定查詢登記系統(tǒng)；③經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)要求填制《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款審核表（單筆）/《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放款余額調(diào)整審核表（整體）作為放款審核資料之一；④首次放款前按照融資額度與管理費(fèi)率一次性收取管理費(fèi)；⑤放款后在臺(tái)賬上逐筆登記融資日期、融資金額、融資到期日；第頁(yè)共46頁(yè)

⑥其他放款手續(xù)參照具體授信業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理。

12共46頁(yè)b)

還款/余額調(diào)整還款①模式一項(xiàng)下：按照發(fā)票編號(hào)，在該筆或該批發(fā)票的買方付款到賬日，以買方支付款項(xiàng)逐一對(duì)應(yīng)償還貸款，采取表外授信形式的，買方支付款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)劃入保證金賬戶；未到期的融資款視作提前到期；②模式二項(xiàng)下：余額調(diào)整日，根據(jù)臺(tái)賬信息確定應(yīng)還款的，經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)要求填制《應(yīng)收賬款質(zhì)押融資放/余額調(diào)整審核表（整體賣方辦理提前還款或補(bǔ)充表外授信業(yè)務(wù)保證金；在單筆融資到期日作還款處理；③還款后在臺(tái)賬上逐筆登記還款日；④經(jīng)辦行應(yīng)確保內(nèi)部操作環(huán)節(jié)有效銜接、款項(xiàng)按時(shí)正確劃撥；⑤其他還款手續(xù)參照具體業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦理。20)貸后管理a)經(jīng)辦行在辦理質(zhì)押后應(yīng)對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行持續(xù)跟蹤，確保質(zhì)押的應(yīng)收賬款付至我行賬戶；每次收到買方支付款，應(yīng)及時(shí)根據(jù)入賬信息、買賣雙方對(duì)賬單等資料在臺(tái)賬上登記付款金額。b)經(jīng)辦行應(yīng)根據(jù)上述）條款規(guī)定，對(duì)應(yīng)收賬款逾期等符合質(zhì)物調(diào)整條件的應(yīng)收賬款及時(shí)作相應(yīng)還款/充表外授信業(yè)務(wù)保證金、應(yīng)收賬款余額扣減應(yīng)收賬款清單調(diào)整通知書(shū)》辦理等手續(xù)，同時(shí)更新臺(tái)賬信息。c)融資款到期日買方未付款，應(yīng)及時(shí)要求賣方還款，必要時(shí)根據(jù)質(zhì)押合同等相關(guān)規(guī)定向買方提交《應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)行使通知書(shū)》行使質(zhì)權(quán)。d)經(jīng)辦行應(yīng)于每月定期查詢登記系統(tǒng)；檢查分析應(yīng)收賬款回收、逾期、壞賬等變動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整融資額度與融資余額總/行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)按照我行貸后管理的要求，對(duì)分/支行應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)開(kāi)展檢查、監(jiān)督。e)經(jīng)辦行客戶經(jīng)理須每月一次到賣方公司實(shí)地核查合同/訂單、發(fā)票、貨運(yùn)證明、對(duì)賬單、財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)收賬款內(nèi)容等資料原件和信息，實(shí)地考察貨物出運(yùn)情況，核實(shí)應(yīng)收賬款回收情況與我行臺(tái)賬、歸檔資料信息的一致性；必要情況下可到買方公司要求配合核查，請(qǐng)買方確認(rèn)應(yīng)收賬款余額和付款等情況。f)其他貸后管理手續(xù)參照我行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。融資合同終止清償本息后辦理質(zhì)物調(diào)整，并按規(guī)定作登記系統(tǒng)注銷登記。21)額度提前終止發(fā)生以下情形之一的，經(jīng)辦行應(yīng)提前終止部分或全部應(yīng)收賬款融資額度的使用：a)融資申請(qǐng)人應(yīng)收賬款逾期比例應(yīng)收票據(jù)未兌付比例（根據(jù)臺(tái)賬計(jì)算）較融資協(xié)第頁(yè)共46頁(yè)

議簽署當(dāng)月增長(zhǎng)以上；

13共46頁(yè)b)融資申請(qǐng)人出現(xiàn)融資逾期情況或融資余額調(diào)整日未按我行要求還款；c)融資申請(qǐng)人未按我行要求提交應(yīng)收賬款質(zhì)押清單及相關(guān)資料；d)買方付款未匯入我行指定監(jiān)管專戶的情況多次發(fā)生；e)買方財(cái)務(wù)狀況惡化或其主營(yíng)業(yè)務(wù)或收入來(lái)源發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化有可能出現(xiàn)支付困難；f)買方無(wú)理拒付多次拖延付款經(jīng)常發(fā)生爭(zhēng)議或商業(yè)糾紛商業(yè)糾紛金額重大或次數(shù)頻繁；g)影響我行債權(quán)安全性的其他情況。發(fā)生額度提前終止的情況，經(jīng)辦行應(yīng)立即收回所有融資款本息，并根據(jù)上述）條款規(guī)定辦理質(zhì)物調(diào)整手續(xù)；必要時(shí)根據(jù)質(zhì)押合同約定行使質(zhì)權(quán)、對(duì)賣方追索。6.作流程本文件的控制活動(dòng)分為4個(gè)階段，包括貸前調(diào)查、審查審批、放款、貸后管理。第頁(yè)共46頁(yè)

--------應(yīng)收賬款質(zhì)押融資操作流程圖（WHSH-I(GS)75-0313

14共46頁(yè)A-戶B-行

C-分業(yè)銀行部

D-分銀行部

E-分審批部

F-權(quán)審批人

G-計(jì)結(jié)算部中心

Y

查調(diào)前貸Ⅰ

Y

Y

Y批審查審Ⅱ

節(jié)ⅠA1

款放Ⅲ理管后貸Ⅳ操環(huán)申請(qǐng)

崗

流描客戶提交授信申請(qǐng)基本資料寫(xiě)

操風(fēng)提貸款申請(qǐng)書(shū)行承兌匯票申請(qǐng)或授信申請(qǐng)書(shū)。ⅠB1

調(diào)查

支行客戶經(jīng)理

1)支客戶經(jīng)理受理申請(qǐng)行現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查具體操作

風(fēng)點(diǎn)1:虛假資料證照。事類：部欺詐參對(duì)公授信前調(diào)查作業(yè)指導(dǎo)書(shū)-I(GS)75-0001斷客戶是否具備授信基本資格別要通過(guò)人行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢借款人是否有不良信息，若借款人具有不良信息或符合我行要求退客戶進(jìn)行反饋或補(bǔ)充資料。2)審要求：第頁(yè)共46頁(yè)

風(fēng)級(jí)：等風(fēng)險(xiǎn)控目：確保資料齊全、真實(shí)、有效?？卮耄喝苏{(diào)查核實(shí)?？貚彛盒锌蛻艚?jīng)理。

15共46頁(yè)節(jié)

操環(huán)

崗

流描

操風(fēng)提a)客所處的行業(yè)戶于不同行業(yè)營(yíng)和運(yùn)作模式是不同的對(duì)資金的使用具有不同特點(diǎn)。b)合評(píng)定企業(yè)的承貸規(guī)模：對(duì)于企業(yè)的融資規(guī)模是一定限度的要通過(guò)企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)狀況、年銷售收入營(yíng)性債務(wù)的多少來(lái)綜合判定企業(yè)的融資規(guī)模合理判斷企業(yè)融資規(guī)模是否超限；c)闡申請(qǐng)應(yīng)收賬款質(zhì)押融資所應(yīng)報(bào)告的情況外，明確應(yīng)收賬款質(zhì)押融資的金額、期限、用途，用于質(zhì)押的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景銷方式，債權(quán)證明等要素。d)經(jīng)行受理授信申請(qǐng)人的應(yīng)收賬款質(zhì)押融資申請(qǐng)后按照信貸業(yè)務(wù)的規(guī)定程序進(jìn)行應(yīng)收賬款質(zhì)押融資調(diào)查和審核提交信貸調(diào)查報(bào)告出貸款的綜合評(píng)價(jià)。ⅠB2

是否權(quán)限內(nèi)

支行

1)是至節(jié)點(diǎn)ⅡB1；2)否至節(jié)點(diǎn)ⅠC2。ⅠC2

是否參與需要調(diào)查

總/分行1)是，進(jìn)入節(jié)點(diǎn)C3；小企業(yè)銀2)否，進(jìn)入節(jié)點(diǎn)D2。行部客戶經(jīng)理ⅠC3

協(xié)助調(diào)查

總/分行小企業(yè)銀行部客戶經(jīng)理

協(xié)助支行進(jìn)行貸前調(diào)查體作參見(jiàn)《對(duì)公授信前調(diào)查作業(yè)指導(dǎo)書(shū)-I(GS)75-0001）

風(fēng)點(diǎn)：查失真。事件類型：內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)：保證調(diào)查結(jié)果、資料齊全、真實(shí)、有效控制措施：雙人協(xié)查控制崗位：協(xié)查崗ID2

協(xié)助調(diào)查

總/分行

協(xié)助支行進(jìn)行貸前調(diào)查體作

風(fēng)點(diǎn)：查失真。第頁(yè)共46頁(yè)

16共46頁(yè)節(jié)

操環(huán)

崗公司銀行部客戶經(jīng)

流描參見(jiàn)《對(duì)公授信前調(diào)查作業(yè)指導(dǎo)書(shū)-I(GS)75-0001）

操風(fēng)提事件類型：內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)理

控制目標(biāo)：保證調(diào)查結(jié)果、資料齊全、真實(shí)、有效控制措施：雙人協(xié)查控制崗位：大客戶中心經(jīng)理ⅡC1

是否權(quán)限內(nèi)

總/分行1)是，至節(jié)點(diǎn)ⅡC2；小企業(yè)銀2)否，至節(jié)點(diǎn)ⅡE1。行部ⅡB1

審查審批

支行

1)支在權(quán)限內(nèi)進(jìn)行審查審批；具體操作參對(duì)公授信審查審批作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》（審查提報(bào)資料的完整性請(qǐng)人資信狀況和融資項(xiàng)目的可行性，財(cái)務(wù)狀況于押的應(yīng)收賬款的貿(mào)易背景售方式，債權(quán)證明等要素。ⅡC2

審查審批

總/分行小企業(yè)銀行部

1)小業(yè)銀行部在權(quán)限內(nèi)進(jìn)行審查，報(bào)有權(quán)審批人審批；權(quán)限外出具調(diào)查意見(jiàn)報(bào)授信審

風(fēng)點(diǎn)4:完成職未審查出存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患事類：實(shí)施、交付及流程ⅡE1

審查審批

總/分行授信審批部

批部審查，具體操作參對(duì)管理公授信審查審批作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》風(fēng)級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)（控目：把風(fēng)險(xiǎn)控制在可控2)審提報(bào)資料的完整性請(qǐng)范圍人資信狀況和融資項(xiàng)目的可控措：進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)行性，財(cái)務(wù)狀況質(zhì)收賬估款價(jià)值及變現(xiàn)能力。控崗：貸審查崗1)授審批部進(jìn)行審查有風(fēng)險(xiǎn)5:完成職未審查審批人審批。具體操作參見(jiàn)出存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患《對(duì)公授信審查審批作業(yè)指事類：實(shí)施、交付及流程導(dǎo)書(shū)-I(SX)75-0201管理2)審提報(bào)資料的完整性請(qǐng)風(fēng)險(xiǎn)別高險(xiǎn)人資信狀況和融資項(xiàng)目的可

控目：把風(fēng)險(xiǎn)控制在可控行性，財(cái)務(wù)狀況質(zhì)收賬范款價(jià)值及變現(xiàn)能力。

控措：進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控崗：信審批部經(jīng)理ⅡE2

審批

有權(quán)審批

有權(quán)審批人根據(jù)不同的權(quán)限逐級(jí)

風(fēng)點(diǎn)6:審流于形式導(dǎo)致第頁(yè)共46頁(yè)

17共46頁(yè)節(jié)

操環(huán)

崗

流描

操風(fēng)提ⅢG1

轉(zhuǎn)授信發(fā)放流程

人進(jìn)行業(yè)務(wù)審批。放款中心1)放款審核要點(diǎn)：a)放條件的落實(shí)情況，上報(bào)材料完整性、一致性和合規(guī)性；b)融業(yè)務(wù)合同填制的要素是否齊全完備，是否符合審批機(jī)構(gòu)的批復(fù)；c)融業(yè)務(wù)審批和操作手續(xù)的合規(guī)性和完備性；d)管和監(jiān)控額度使用情況以及放款信息；

不符合條件的審批通過(guò)事類：實(shí)施、交付及流程管理風(fēng)級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)控目：確保審批通過(guò)的貸款業(yè)務(wù)合法、合規(guī)控措：批人員嚴(yán)格審批控崗：權(quán)審批人風(fēng)點(diǎn)7:條未落實(shí)、手續(xù)不完備事類：實(shí)施、交付及流程管理風(fēng)級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)控目：確保貸款手續(xù)完整或條件落實(shí)控措：放款審核人員盡職盡責(zé)控崗：放款審核人員、客戶經(jīng)理2)放中心審核無(wú)誤后行款操作具《公授信發(fā)放作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》（）ⅣB1

轉(zhuǎn)授信后管理流程

支行客戶經(jīng)理

支行客戶經(jīng)理進(jìn)行貸后管理1)弄貸款真實(shí)去向止被挪

風(fēng)點(diǎn)8:貸檢查監(jiān)控不到位，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)增加。用、被轉(zhuǎn)借行為的發(fā)生；2)了行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)和企業(yè)的發(fā)展方向及產(chǎn)品或服務(wù)的市場(chǎng)變化；3)對(duì)款人的資產(chǎn)負(fù)債營(yíng)況的變動(dòng)進(jìn)行分析；4)了結(jié)算情況；5)督貸款本金和利息的收回；6)資的收集和整理；7)對(duì)前還款的處理；8)對(duì)款申請(qǐng)展期、借新還舊、先還后貸的處理等；9)具操作參對(duì)公授信后理作業(yè)指導(dǎo)書(shū)》（第頁(yè)共46頁(yè)

事類：客戶關(guān)系、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作風(fēng)級(jí)：風(fēng)險(xiǎn)控目：檢查到位，確保信貸資產(chǎn)的安全控措：及時(shí)嚴(yán)格進(jìn)行信貸資產(chǎn)檢查控崗：戶經(jīng)理

18共46頁(yè)10.錄記一應(yīng)賬債確書(shū)）應(yīng)收賬款權(quán)確認(rèn)書(shū)（用應(yīng)賬質(zhì)做擔(dān)方）權(quán)務(wù)務(wù)人日前

應(yīng)發(fā)發(fā)票應(yīng)收款實(shí)有金到

第頁(yè)共46頁(yè)

19共46頁(yè)

月日應(yīng)收賬款權(quán)確認(rèn)書(shū)（用應(yīng)賬質(zhì)做助保式權(quán)務(wù)務(wù)人日前

應(yīng)發(fā)發(fā)票應(yīng)收款實(shí)有金到

第頁(yè)共46頁(yè)

20共46頁(yè)記二最額押同應(yīng)賬質(zhì)專I(GS)75-0313-02）最高額質(zhì)押合出人甲質(zhì)人乙

合同第頁(yè)共46頁(yè)

21共46頁(yè)

（金=、質(zhì)費(fèi)用（包、質(zhì)第頁(yè)共46頁(yè)

22共46頁(yè)、出）出質(zhì)人

）應(yīng)收賬）出質(zhì)人）應(yīng)收賬）其他條、應(yīng)）質(zhì)押期

）出質(zhì)人稱）出質(zhì)人/）只有在、質(zhì)第頁(yè)共46頁(yè)

23共46頁(yè)、在、保、在、出、出、出、本、除、除、在、出第頁(yè)共46頁(yè)

24共46頁(yè)、出、、、接、已、在）出質(zhì)人）出質(zhì)人）其他可第頁(yè)共46頁(yè)

25共46頁(yè)、由、出、質(zhì)1、

、出質(zhì)人、出第頁(yè)共46頁(yè)

26共46頁(yè)、發(fā)3款所）債務(wù)人）發(fā)生主）債務(wù)人）根據(jù)主）出質(zhì)人、質(zhì)第頁(yè)共46頁(yè)

27共46頁(yè)、質(zhì)）立即向4）經(jīng)質(zhì)權(quán)）就任何）行使出、質(zhì)、如、除賠金主、出）在本合）在質(zhì)權(quán)質(zhì)人出質(zhì)人賠第頁(yè)共46頁(yè)

28共46頁(yè)）本合同）出質(zhì)人）出）出質(zhì)人、質(zhì)）質(zhì)權(quán)人）出質(zhì)人）除質(zhì)權(quán)）質(zhì)權(quán)人第頁(yè)共46頁(yè)

29共46頁(yè)）處）本合同）質(zhì)權(quán)存）應(yīng)收賬）在任何、本何第頁(yè)共46頁(yè)

30共46頁(yè)、本、本、本、發(fā)）出質(zhì)人）出質(zhì)人長(zhǎng)10%）出質(zhì)人）出質(zhì)人）對(duì)已出）已出質(zhì)）出質(zhì)人）義務(wù)人）義務(wù)人）、在第頁(yè)共46頁(yè)

31共46頁(yè)）減少或）要求出）從出質(zhì)）提前終、本、雙、本合同通知、合、按未盡第頁(yè)共46頁(yè)

32共46頁(yè)提示、在同所述的協(xié)商合同

、買、應(yīng)、應(yīng)、應(yīng)

第頁(yè)共46頁(yè)

33共46頁(yè)第頁(yè)共46頁(yè)

34共46附：買方清單方方方方方方方方方方10

第頁(yè)共46頁(yè)

共46頁(yè)附：

應(yīng)收款質(zhì)押清單

2

第頁(yè)共頁(yè)

共46頁(yè)附：

應(yīng)賬款清單調(diào)通知書(shū)（

第頁(yè)共頁(yè)

附4：

應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)使通知（

支行支行

記三付賬（更通書(shū)整體I(GS)75-0313-03

：

38共46頁(yè)付款賬（更）通書(shū)整體）年月支行傳真

月月記四付賬（更通書(shū)單筆I(GS)75-0313-04付款賬（更）通書(shū)單筆）第頁(yè)共頁(yè)

：

39共46頁(yè)支行票傳真支行地址郵

月日記五應(yīng)賬質(zhì)融額申書(shū)I(GS)75-0313-05）應(yīng)收賬質(zhì)融資額申書(shū)

第頁(yè)共頁(yè)

：

40共