項(xiàng)目資金管理辦法

......XXXXXXXX工程有限責(zé)任公司XXXX項(xiàng)目部資金管理辦法第一章總則第一條為加強(qiáng)XXXX項(xiàng)目部資金管理，規(guī)范XXXX項(xiàng)目部資金運(yùn)作，提高資金使用效率，根據(jù)XXXX（集團(tuán)）有限責(zé)任公司《資金管理辦法》、XXXXXXXX工程有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱XXXX）《資金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條XXXX項(xiàng)目部資金管理的基本原則：集中管理、統(tǒng)一使用、以收定支、加快周轉(zhuǎn)、開(kāi)源節(jié)流、提高效益。第三條XXXX項(xiàng)目部資金管理嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司“收支兩條線”管理辦法。第二章銀行賬戶管理第四條銀行賬戶的設(shè)立。XXXX項(xiàng)目部原則上不能單獨(dú)設(shè)立銀行賬戶，但考慮到XXXX項(xiàng)目部距離XXXX較遠(yuǎn)，確需開(kāi)設(shè)銀行賬戶的，須向XXXX提出書(shū)面申請(qǐng)，填寫(xiě)《項(xiàng)目部開(kāi)設(shè)銀行賬戶申請(qǐng)表》（見(jiàn)附件1），經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理簽字，XXXX項(xiàng)目部蓋章后交XXXX財(cái)務(wù)部審核，公司總經(jīng)理審批，并經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算部批準(zhǔn)、備案后方可開(kāi)設(shè)賬戶。第五條經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)設(shè)銀行賬戶的XXXX項(xiàng)目部，原則上僅可開(kāi)設(shè)一個(gè)銀行賬戶，用于XXXX項(xiàng)目部工程款支付及日常零星開(kāi)支。第六條XXXX應(yīng)安排專人與XXXX項(xiàng)目部相關(guān)人員共同去當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)立賬戶，原則上XXXX項(xiàng)目部應(yīng)采取網(wǎng)銀結(jié)算，如確需使用銀行票據(jù)結(jié)算方式，應(yīng)向XXXX提交書(shū)面申請(qǐng)。網(wǎng)銀UKEY的管理必須XXXX項(xiàng)目部與XXXX各執(zhí)一枚，且XXXX必須留存復(fù)核員UKEY。第七條XXXX項(xiàng)目部開(kāi)設(shè)的銀行賬戶，只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金。第八條XXXX項(xiàng)目部開(kāi)設(shè)的銀行賬戶由XXXX統(tǒng)一管理，并委托XXXX項(xiàng)目部進(jìn)行日常管理工作，嚴(yán)禁將銀行賬戶出租、出借。XXXX財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)XXXX項(xiàng)目部銀行賬戶使用情況進(jìn)行檢查、監(jiān)督。第九條工程竣工后，XXXX項(xiàng)目部與XXXX必須共同派人及時(shí)將銀行賬戶予以注銷。第三章工程款回收管理第十條各項(xiàng)收入或各種收款必須存入XXXX收入賬戶（戶名：XXXXXXXX工程有限責(zé)任公司，賬號(hào)：611301051018010077092，開(kāi)戶行：交行XXXX高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)支行），資金自動(dòng)上劃至集團(tuán)公司現(xiàn)金池賬戶，XXXX項(xiàng)目部各項(xiàng)工程款支出由項(xiàng)目部提交《項(xiàng)目工程款支付申請(qǐng)表》（見(jiàn)附件2），經(jīng)審批后XXXX統(tǒng)一支付。第四章項(xiàng)目工程款支付流程第十一條除零星開(kāi)支以及不便于以銀行轉(zhuǎn)賬方式支付的款項(xiàng)外，所有工程款必須以銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付，不得以現(xiàn)金方式支付。第十二條項(xiàng)目工程款到達(dá)集團(tuán)公司現(xiàn)金池賬戶后，集團(tuán)資金管理中心人員填制內(nèi)部轉(zhuǎn)賬通知單通知XXXX項(xiàng)目部及XXXX。第十三條項(xiàng)目會(huì)計(jì)填制《項(xiàng)目工程款支付申請(qǐng)表》，項(xiàng)目經(jīng)理審核并加蓋XXXX項(xiàng)目部公章，經(jīng)XXXX會(huì)計(jì)復(fù)核、公司經(jīng)營(yíng)核算部、財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)審核，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，報(bào)集團(tuán)資金管理中心。第十四條集團(tuán)公司資金管理中心在兩個(gè)工作日內(nèi)撥付工程款。第十五條XXXX在收到集團(tuán)公司資金管理中心撥付的工程款后，應(yīng)按照《目標(biāo)責(zé)任書(shū)》、相關(guān)協(xié)議等內(nèi)容扣留集團(tuán)品牌使用費(fèi)、稅費(fèi)等費(fèi)用后，將余款在兩個(gè)工作日內(nèi)撥付至XXXX項(xiàng)目部銀行賬戶。第十六條XXXX項(xiàng)目部收到工程款后，需對(duì)外支付工程款項(xiàng)時(shí)，XXXX項(xiàng)目部會(huì)計(jì)必須在網(wǎng)銀頁(yè)面進(jìn)行操作，錄入收款方相關(guān)信息后通知XXXX財(cái)務(wù)人員進(jìn)行網(wǎng)銀復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后予以支付。第十七條每月5日前，XXXX項(xiàng)目部應(yīng)將上月《項(xiàng)目工程款收支明細(xì)表》（見(jiàn)附件3），經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理或相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字后報(bào)送XXXX。第十八條日常費(fèi)用的開(kāi)支原則上應(yīng)使用網(wǎng)銀結(jié)算方式，確需使用現(xiàn)金的，應(yīng)向XXXX提出書(shū)面申請(qǐng)。第五章項(xiàng)目資金檢查第十九條XXXX有權(quán)對(duì)開(kāi)設(shè)銀行賬戶的XXXX項(xiàng)目部進(jìn)行定期檢查，發(fā)現(xiàn)違反資金管理規(guī)定的應(yīng)嚴(yán)肅處理，給XXXX造成損失的，應(yīng)追究有關(guān)人員相應(yīng)責(zé)任。第二十條XXXX項(xiàng)目部應(yīng)保證工程款?？顚Ｓ?，不得挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將處以挪用工程款金額10%的罰金，罰金從工程回款中予以扣回，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人員予以警告處分。第六章附則第二十一條本辦法由XXXX財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。如在經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中，因外部客觀條件要求或內(nèi)部管理需要，可對(duì)此方案提出修改或完善建議，經(jīng)XXXX批準(zhǔn)后，予以相應(yīng)的調(diào)整并頒布實(shí)施。XXXXXXXX工程有限責(zé)任公司2017年3月3日 附件1：XXXXXXXX工程有限責(zé)任公司XXXX項(xiàng)目部開(kāi)設(shè)銀行賬戶申請(qǐng)表項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱擬開(kāi)設(shè)銀行賬戶名稱開(kāi)戶行賬戶性質(zhì)開(kāi)戶原因簽字、審批人經(jīng)辦人：項(xiàng)目經(jīng)理：..... .公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：公司總經(jīng)理批示：項(xiàng)目工程款支付申請(qǐng)表填報(bào)單位（公章）： 填報(bào)日期：年月日 單位：元注：①本表一式三份,用款單位、所屬公司、集團(tuán)資金管理中心各一份。②本表內(nèi)容機(jī)打，并簽字蓋章。 項(xiàng)目會(huì)計(jì)簽字： 項(xiàng)目經(jīng)理簽字： XXXX財(cái)務(wù)人員： XXXX財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 經(jīng)營(yíng)核算部審批： 項(xiàng)目分管領(lǐng)導(dǎo)審批： XXXX總經(jīng)理審批： 附件3： XXXXXXXX工程有限責(zé)任公司項(xiàng)目工程款收支明細(xì)表201年月 單位：元項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱合同名稱合同總金額本月回款明細(xì)序號(hào)收款日期甲方名稱金額123456本月收款合計(jì)累計(jì)收款未收金額本月工程款支付明細(xì)序號(hào)支付日期單位名稱金額12345678910本月付款合計(jì)累計(jì)支付工程款