財務部部門及崗位職責

千里之行，始于足下。第2頁/共2頁精品文檔推薦財務部部門及崗位職責財務部部門及崗位職責

一、財務部工作職責

1．企業(yè)財務制度建設

（1）編制企業(yè)各項財務制度，包括會計制度、財務預算治理制度、資產治理制度、賬款治理制度、投融資治理制度等

（2）制訂財務考核方法及財務操縱措施

（3）實施和維護企業(yè)會計電算化系統(tǒng)

2．財務規(guī)劃與打算

（1）制訂企業(yè)的財務戰(zhàn)略規(guī)劃與年度財務打算

（2）制訂企業(yè)年度、季度、月度財務收支打算

（3）監(jiān)督降實企業(yè)財務打算的執(zhí)行事情并舉行分析，上報董事會

3．現金出納

（1）負責企業(yè)資金的治理與調配，完成日常收支及記賬工作

（2）辦理各種支票、匯票等收付款業(yè)務

（3）負責庫存現金、發(fā)票及空白支票等重要票據的治理

（4）負責本企業(yè)現金、銀行結存工作及日記賬的編制與治理

4．日常會計核算

（1）負責企業(yè)會計賬務處理工作

（2）負責編制、解釋和分析企業(yè)統(tǒng)一的財務報表和統(tǒng)計報表體系，分析與報告企業(yè)經營指標和經營業(yè)績

（3）負責企業(yè)日常稅費申報工作

（4）企業(yè)各類資產的核算及治理工作，定期組織財產及債權、債務的清查工作5．財務分析與報告

（1）定期舉行財務綜合分析和預測，提供財務分析報告

（2）針對咨詢題，及時提出財務操縱措施和建議

（3）對企業(yè)新的業(yè)務項目舉行財務分析和預測

6．財務審計

（1）對企業(yè)經營成果、效益狀況的真實性、合法合規(guī)性舉行審計

（2）對違反財務紀律的事件及時舉行處理，發(fā)覺重大咨詢題及時上報并提出處理建議

（3）協(xié)助內部審計、專案審計、治理審計、外部審計做好審計工作

7．投融資治理

（1）企業(yè)項目投資的成本和盈利分析，參與企業(yè)投資項目的決策

（2）金籌集、供應和使用治理工作

（3）與相關金融機構保持緊密聯(lián)系，積極開拓融資渠道，為企業(yè)建立有效的融資途徑

8．稅務籌劃

（1）及時了解、掌握國家有關稅務政策，搜集相關信息

（2）規(guī)范、組織企業(yè)依法納稅工作，掌握和檢查企業(yè)的納稅事情

二、財務部崗位設置及工作職責

（一）財務總監(jiān)

上級：總經理

任職資格：

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，財務治理專業(yè)，掌握財務、金融、法律、企業(yè)治理等專業(yè)相關知識

2．工作經驗：具有8年以上財務工作經驗，3年以上財務經理工作經驗，并有中級以上會計師職稱

3．業(yè)務了解范圍：全面掌握國家財政稅務政策及有關法律法規(guī)，熟悉稅務、金融工作及企業(yè)各部門的業(yè)務事情，熟悉銀行融資、信貸手續(xù)，熟悉經濟治理、統(tǒng)計、審計等專業(yè)知識

工作職責：

1．財務制度建設

（1）主持制訂企業(yè)財務治理、會計核算、會計監(jiān)督、預算治理、審計監(jiān)察、庫管等工作的規(guī)章制度和工作程序，經批準后組織實施并監(jiān)督檢查降實事情

（2）組織執(zhí)行國家有關財經法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障企業(yè)合法經營，維護股東權益

2．融資治理

（1）依照企業(yè)的經營要求，籌集企業(yè)運營所需資金，滿腳企業(yè)戰(zhàn)略進展的資金需求，審批企業(yè)重大資金流向

（2）根據企業(yè)對資金的需求，疏通融資渠道，維護與金融機構的良好關系，滿腳企業(yè)在經營運作中的資金需求

3．財務工作治理

（1）組織領導企業(yè)財務治理、會計核算、會計監(jiān)督、成本治理、預算治理、審計監(jiān)察等方面的工作，提高企業(yè)的經濟效益

（2）定期對企業(yè)財務治理工作舉行考核、催促、檢查，提高財務部門的工作效率

4．財務監(jiān)控

（1）執(zhí)行公司有關財務方面的決議，對企業(yè)日常資金運作和財務運作舉行監(jiān)控（2）按照企業(yè)規(guī)定的權限對企業(yè)各部門的各項預算、費用打算舉行審批

（3）監(jiān)督財務預算及財務打算的執(zhí)行事情，操縱各項費用的使用

（4）監(jiān)控大宗資金的運作

5．財務分析與預測

（1）定期對企業(yè)經營狀況舉行時期性的財務分析與財務預測，并提出財務改進方案

（2）向公司領導提交財務分析及預測報告，為企業(yè)經營決策提出合理化建議、意見

6．財務審計、督辦治理

（1）組織制訂年度審計工作打算

（2）依照企業(yè)相關規(guī)定組織實施年度財務收支審計、經營成果審計等項工作（3）具體負責企業(yè)要緊負責人的離職審計及重大財務違規(guī)審計，并向總經理提出處理意見

7．財務部的治理

（1）負責財務部治理人員的治理、考核，監(jiān)督其各項業(yè)務工作

（2）指導開辟財務部人力資源，提高企業(yè)財務人員的綜合素養(yǎng)

（3）做好財務部的行政事務處理工作，提高效率，增強團隊精神

（二）財務經理（含分公司財務經理）

上級：財務總監(jiān)

任職資格：

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務治理、行政治理、金融、法律等方面專業(yè)知識，熟練使用各種財務辦公軟件，具有基本的網絡知識

2．工作經驗：具有5年以上財務治理經驗，有中級會計師任職資格，有財務部任職記憶

3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務等方面的工作，了解企業(yè)內部業(yè)務、工作流程

工作職責：

1．制訂規(guī)章制度與財務打算

（1）協(xié)助財務總監(jiān)組織制訂公司各項財務治理制度、內部操縱治理和考核方法

（2）各項制度經審批后組織實施、監(jiān)督，確保企業(yè)財務安全

（3）組織編制各項財務收支及資金打算，降實和檢查打算的執(zhí)行事情，定期將打算的執(zhí)行事情舉行分析并上報財務總監(jiān)、總經理

2．財務預算與成本操縱

（1）組織有關部門編制財務預算并匯總，上報領導審批后實行

（2）監(jiān)督各部門預算的執(zhí)行事情，仔細審核各部門的費用支出，依照企業(yè)運營的實際事情，適時提出成本操縱方案并監(jiān)督實施

（3）舉行成本預測、操縱、核算、分析和考核，落低成本消耗，節(jié)省各項費用支出

3．會計核算治理

（1）負責組織全企業(yè)的經濟核算工作，組織編制和審核會計報表、統(tǒng)計報表

（2）負責組織會計人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，及時提供真實的會計核算資料

4．財務分析與預測

（1）定期或別定期組織舉行財務分析，提交財務分析報告，為企業(yè)經營決策提供依據

（2）對新投資的項目做好財務預測與風險分析

（3）參與公司重大財務咨詢題的決策，提出意見或建議

5．財務稽核與審計

（1）依據內部操縱制度，組織實施財務監(jiān)督，確保公司各項業(yè)務在受控的事情下良好運行

（2）組織設定財務工作考核標準，嚴格監(jiān)督各項業(yè)務收支事情，并依照考核標準對各個分支機構的財務工作定期舉行考評

（3）負責組織實施企業(yè)的財務審計工作

6．融資治理

（1）依照公司資金打算，做好資金籌集、供應和使用治理工作

（2）依據公司對日常資金的需求量，協(xié)助財務總監(jiān)尋覓、疏通融資渠道

7．部門內部治理

（1）負責財務人員隊伍的建設、選拔和配備

（2）組織對部門職員舉行財務知識培訓

（3）指導、監(jiān)督職員工作狀況，并對其舉行業(yè)績考核

（三）預算主管

崗位名稱：預算主管

所屬部門：財務部

上級：財務經理

任職資格

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務治理、金融等方面專業(yè)知識

2．工作經驗：具有3年以上財務工作經驗

3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內部業(yè)務、工作流程及企業(yè)全面預算治理體系，熟練運用各種財務辦公軟件

工作職責

1．預算體系建設

（1）建立、改進、完善預算治理體系，建立相應的執(zhí)行、操縱機制，起草、修訂配套的規(guī)章制度

（2）依照預算體系及治理的需要，設計、修改內部治理報表，并對預算表格舉行整理分析，理清數據關系，改進、完善治理制度及表格

（3）對企業(yè)整體進展戰(zhàn)略提供財務方面的可行性分析，按照企業(yè)中長期進展戰(zhàn)略，制訂中長期財務預算規(guī)劃，與相關業(yè)務部門舉行溝通，確保預算規(guī)劃得以有效實施

2．編制預算

（1）依照企業(yè)的進展目標、往常各年度預算制訂和執(zhí)行事情，制訂本年度全面預算，組織編制全系統(tǒng)預算，確定目標成本和目標利潤，并向各預算責任部門下達預算指標

（2）組織對各部門編制的預算草案的試算平衡和加工工作，匯編成企業(yè)的采購預算、銷售預算、各種費用預算，負責編制企業(yè)財務預算及財務部門費用預算（3）組織制訂增收節(jié)支的措施，并匯合編制預算操縱治理方案，保證成本目標和利潤目標的實現

3．預算治理

（1）安排人員經過預算系統(tǒng)跟蹤監(jiān)督與操縱預算單位的日常支出和預算執(zhí)行事情

（2）定期舉行反饋，按時、按質、按需提供內部治理報表，對企業(yè)經營狀況和預算執(zhí)行事情舉行分析，形成預算執(zhí)行報告，并上報有關領導

（3）依照實際經營事情和有關的預算制度定期調整、更新已編制的預算，并及時反映預算基礎的變化，使企業(yè)的預算更趨準確

（4）經過對照各預算責任部門的實現數與預算數，考核評價各責任部門的業(yè)績（四）會計主管

崗位名稱：會計主管

所屬部門：財務部

上級：財務經理

任職資格

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握財務治理、統(tǒng)計、審計、金融、法律、外匯等方面的專業(yè)知識

2．工作經驗：具有3年以上財務工作經驗，助理會計師以上職稱

3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務等方面的工作，了解企業(yè)的內部業(yè)務、工作流程，熟練使用財務軟件

工作職責

1．核算體系建設

（1）協(xié)助財務總監(jiān)和財務經理治理好企業(yè)財務工作，并按會計準則規(guī)定設置會計科目、會計憑證和會計賬簿

（2）擬訂本企業(yè)有關會計核算的各項規(guī)章制度，設置與掌管總分類賬簿

（3）設計本企業(yè)的會計核算形式，建立會計憑證的傳遞程序

2．會計核算治理

（1）嚴格、仔細復核本部人員所做的會計憑證的完整性，審核會計憑證與所附的原始單據是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全

（2）舉行有關業(yè)務的綜合匯總工作，匯總會計憑證，發(fā)覺咨詢題及時解決，定期編制總賬科目匯總表并舉行試算平衡

（3）組織下屬人員登記明細賬和總分類賬，核對各級明細賬、日記賬及總分類賬，確保賬賬相符；記賬、結賬等工作符合規(guī)定要求

3．編制財務報表

（1）負責編報“現金流量表”、“資產負債表”、“損益表”等財務會計報表

（2）負責組織填報“經濟效益月報表”、“統(tǒng)計報表”，每月按時上報有關領導

4．財務分析

（1）隨時掌握本企業(yè)在各個銀行存款的余額事情，提出合理的調用資金方案

（2）依照財務報表，定期或別定期地協(xié)助財務經理做好企業(yè)的財務分析，編寫財務狀況講明書，為企業(yè)制訂經營政策提供依據

（3）舉行各種財務預測、市場容量預測、市場占有率預測和市場價格預測等，為企業(yè)的投資決策和生產經營提供可靠的依據

5．會計檔案治理

（1）遵守會計檔案治理的有關法規(guī)，對會計檔案舉行科學分類，造冊登記，對保存在財務部門的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料統(tǒng)一舉行治理

（2）建立借閱、保密以及愛護檔案安全、完整的制度，在移交檔案部門時，須編制移交清冊，仔細辦理移交手續(xù)

（五）投資主管

崗位名稱：投資主管

所屬部門：財務部

上級：財務經理

任職資格

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握投資治理、財經、金融、合同治理等方面的相關專業(yè)知識

2．工作經驗：具有2年以上相關工作經驗

3．業(yè)務了解范圍：掌握投資市場的調查辦法，可以擬訂投資方案，了解公司設立、變更及清算手續(xù)等方面的業(yè)務知識

工作職責

1．組織市場調查

（1）組織舉行行業(yè)研究及投資項目的市場調研等前期工作，依照企業(yè)的投資方向組織市場調查，搜集有關的市場信息資料

（2）組織對市場調查信息資料的匯總、分析，編制市場調查報告，供領導參考2．制訂投資方案

（1）依照市場調查結果舉行可行性研究，編制可行性報告，提出投資方向的有關建議，舉行投資的財務分析，為董事會提供投資決策的依據

（2）為投資項目預備推介性文件，編制投資調研報告、可行性研究報告及框架協(xié)議的相關內容，并擬訂項目實施打算和行動方案，供企業(yè)領導和潛在客戶參考3．投資治理

（1）依照投資打算方案，尋覓項目資源，設計投資項目，積極組織項目調查和可行性分析研究，開展投資工作

（2）組織職員舉行參股公司的增資擴股和減資等相關工作

（3）參與投資項目談判，建立并保持與合作伙伴和潛在客戶的業(yè)務關系

（4）參與投資項目的直截了當或間接治理，監(jiān)控和分析投資項目的經營治理，并及時提出業(yè)務拓展和治理改進的建議

（六）融資主管

崗位名稱：融資主管

所屬部門：財務部

上級：財務經理

任職資格

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握投融資治理、財經、金融、公共關系學等方面的專業(yè)知識

2．工作經驗：具有2年以上相關工作經驗

3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家有關投資的各項政策規(guī)定、國家稅務政策的有關法律法規(guī)，了解同行業(yè)運營狀態(tài)，全面掌握企業(yè)內部業(yè)務流程

工作職責

1．制訂融資方案

（1）研究行業(yè)內企業(yè)信息，對企業(yè)所處的資本市場和政策變動事情舉行全面的評估分析

（2）負責本企業(yè)及其分支機構的融資預算編制，并組織實施融資預算、設計融資方案。

（3）負責分析市場和項目的融資風險，對公司短期、長期的資金需求舉行預測，并及時出具分析報告，提出相應的應對措施，制訂并實施相應的融資解決方案2．融資渠道治理

（1）積極開拓金融市場，滿腳企業(yè)對資金資源的需求，開拓本企業(yè)資金資源，與國內外目標融資機構溝通，建立多元的融資渠道，與各金融機構建立和保持良好的合作關系

（2）經過對企業(yè)的資產和負債狀況舉行全面的分析，尋覓合適的融資目標機構，針對當地別同銀行的特點設計融資項目和方式

（3）與相關的融資機構商談，并提供最佳融資方案和融資條件，與其舉行非常好的溝通、協(xié)調，并及時解決咨詢題，利用銀行、券商等渠道完成企業(yè)融資目標3．內部融資治理

（1）合理地舉行資金分析和調配，舉行內部融資安排，監(jiān)督并優(yōu)化內部各項資金的運用，確保資金安全，合理調度資金，提高資金使用效率

（2）別斷舉行內部金融創(chuàng)新及實踐，提升企業(yè)在金融市場的運作能力

（3）執(zhí)行融資決策，實現企業(yè)資金的流淌性，為資金平衡奠定基礎

（七）成本主管

崗位名稱：成本主管

所屬部門：財務部

上級：財務經理

任職資格

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握財務治理、會計核算、成本核算、經濟法、稅法和財務電算化等方面的專業(yè)知識

2．工作經驗：具有3年以上相關職位工作經驗，有會計師以上職稱

3．業(yè)務了解范圍：了解國家有關財務與稅務方面的法律法規(guī)，熟悉企業(yè)內部業(yè)務和工作流程

工作職責

1．成本操縱制度建設

（1）依照企業(yè)有關財務制度編制成本核算制度，上報領導審批后貫徹執(zhí)行（2）協(xié)助財務經理編制有關成本的治理制度并組織實施

2．成本賬務處理

（1）在財務經理的直截了當領導下，負責本企業(yè)各部門的經濟核算業(yè)務

（2）按照會計制度，監(jiān)督下屬人員及時填制會計憑證，記好收入、支出費用的明細賬，月底正確編制企業(yè)成本費用盈虧報表

（3）審核成本會計編制的全部會計憑證和原始憑證

3．成本分析與操縱

（1）負責制訂企業(yè)各部門成本費用指標，并對其舉行嚴格檢查和操縱，以確保企業(yè)成本目標的實現

（2）定期考核各部門成本打算定額的執(zhí)行事情，分析成本升落的緣故，并結合實際調查研究，找出咨詢題，提出改進意見和措施

（3）負責編制企業(yè)成本報告、操縱經營成本方案，經批準后執(zhí)行

（八）審計主管

崗位名稱：審計主管

所屬部門：財務部

上級：財務總監(jiān)

任職資格

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握財務治理、金融、企業(yè)治理、稅法、經濟法、審計、統(tǒng)計等方面的相關專業(yè)知識

2．工作經驗：具有5年以上財務工作經驗，高級專業(yè)技術職務任職資格

3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務、稅務政策及有關法律法規(guī)，熟悉銀行融資、信貸等相關手續(xù)，熟悉稅務、銀行工作及企業(yè)各部門的業(yè)務事情，熟悉經濟、統(tǒng)計、審計等方面的專業(yè)知識

工作職責

1．編制審計治理制度與規(guī)劃

（1）擬定企業(yè)各項內部審計制度、審計程序及審計細則，報財務經理、財務總監(jiān)、總經理及董事會審批

（2）按照企業(yè)年度工作打算規(guī)劃年度審計工作，規(guī)劃年度審計工作實施進程2．組織內部審計工作

（1）組織對企業(yè)各項財務收支、專項資金的使用和核算事情的審計工作（2）組織對企業(yè)經營成果的真實性、準確性、合法性等的審計工作

（3）對經批準即將離任的企業(yè)領導，按企業(yè)有關規(guī)定組織對其工作狀況和工作業(yè)績舉行客觀、公正的全面審計

（4）依照企業(yè)領導意見，組織對有損于公司利益或嚴峻違反財經紀律的行為的審計

（5）組織對企業(yè)內部治理制度的審計，以檢驗其是否健全、嚴密和有效，并審計其執(zhí)行事情

3．配合外部審計工作

（1）依照國家有關制度和企業(yè)相關規(guī)定，配合外部審計機構舉行必要的調查取證工作

（2）保證外部審計機構對企業(yè)的審計工作的順利展開

4．提供審計報告

（1）每項審計工作結束后，及時撰寫審計報告上報企業(yè)領導，指出咨詢題所在，并提出處理或改進建議

（2）組織做好相關的審計資料、文件的歸檔、保管、借閱治理工作

（九）預算專員

崗位名稱：預算專員

所屬部門：財務部

上級：預算主管

任職資格

1．學歷、專業(yè)知識：具有大學?？萍耙陨蠈W歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務治理、金融等各專業(yè)知識

2．工作經驗：具有1年以上財務工作經驗

3．業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內部業(yè)務、工作流程及企業(yè)預算治理體系，熟練使用各種財務辦公軟件

工作職責

1．執(zhí)行預算制度和打算執(zhí)行

（1）依照企業(yè)的進展戰(zhàn)略和預算制度開展工作

（2）協(xié)助預算主管制訂預算打算，并按照預算規(guī)劃和預算方案按時完成預算工作

2．收集預算資料

（1）及時了解相關的財務政策變化，舉行政策分析，開展市場調查，做好預算的前期調研工作

（2）收集往常的年度預算指標、目標成本和目標利潤、及預算執(zhí)行事情報告、預算變化因素分析等方面的資料。

3．編制預算

（1）收集往常預算的制訂和執(zhí)行等方面的相關資料，仔細分析當前財政政策及預算變化因素，確定企業(yè)本年度預算總體目標

（2）依照企業(yè)短期進展目標、預算總體目標及前期分析結果，編制全系統(tǒng)預算，確定目標成本和目標利潤，并向各預算責任部門下達分解的預算指標

（3）審核各部門編制的預算草案，并舉行試算平衡，加工匯編成企業(yè)的銷售預算、采購預算、費用預算等，協(xié)助預算主管編制企業(yè)財務預算

（4）制訂出增收節(jié)支的措施，制訂預算操縱方案，經領導審批后與預算并且下達，以保證成本目標和利潤目標的實現

4．操縱預算

（1）經過預算系統(tǒng)監(jiān)督與操縱預算單位的日常支出和預算執(zhí)行事情，依照實際預算執(zhí)行事情，編制預算調整方案，并上報預算主管

（2）定期舉行反饋，按時、按質、按需提供內部治理報表，協(xié)助預算主管對公司經營狀況和預算執(zhí)行事情舉行分析并