廉潔風險防控手冊試行

廉潔風險防控手冊（試行）二0一一年十二月目錄一、手冊綜述.........................................1（一）指導思想....................................2目的........................................2適用范圍....................................3二、廉潔風險防控概述.................................3（一）風險及風險管理..............................3廉潔風險....................................4廉潔風險防控................................5三、廉潔風險防控機制.................................6（一）公司管理理念與員工行為準則..................6領(lǐng)導干部的基本要求..........................7領(lǐng)導機制與工作職責..........................8工作機制....................................9宣傳教育機制...............................10監(jiān)督機制...................................11四、涉及廉潔風險重點業(yè)務(wù)事項風險點識別和防控........12（一）人力資源管理...............................12公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項..............14分公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項............16基層企業(yè)副職后備干部選拔業(yè)務(wù)事項..............184、基層企業(yè)中層干部任職管理業(yè)務(wù)事項..............205、基層企業(yè)員工錄用管理業(yè)務(wù)事項..................22（二）投資管理...................................246、兼并收購業(yè)務(wù)事項..............................24（三）物資管理...................................26公司基建工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項..................26公司生產(chǎn)更改工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項..............29公司新增物資供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項....................32基層企業(yè)物資采購選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項...........34基層企業(yè)物資采購預付款、驗收、付款業(yè)務(wù)事項...38基層企業(yè)報廢物資出售業(yè)務(wù)事項.................40（四）工程管理...................................42基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項...................42基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項.49基層企業(yè)基建、更改工程合同付款業(yè)務(wù)事項.......53（五）燃料管理...................................5516、燃煤采購業(yè)務(wù)事項.............................55（六）監(jiān)察審計...................................61內(nèi)部審計業(yè)務(wù)事項............................61信訪舉報和案件查辦業(yè)務(wù)事項..................63（七）其他.......................................6619、基層企業(yè)粉煤灰銷售業(yè)務(wù)事項...................66五、測評、監(jiān)督與考核................................69（一）測評....................................69測評內(nèi)容...................................69測評頻率...................................69樣本數(shù)量選取...............................69測評方法...................................70測評報告...................................70缺陷整改...................................71文檔保存...................................71（二）監(jiān)督與考核..............................71附表1測評底稿...................................74附表2紀檢監(jiān)察人員參加招標工作會議記錄表........108華能國際電力股份有限公司廉潔風險防控手冊一、手冊綜述建立健全懲治和預防腐敗體系是黨中央在新形勢下開展反腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署。中央要求要以科學發(fā)展觀為指導,積極推進以完善懲治和預防腐敗體系為重點的反腐倡廉建設(shè)，提高反腐倡廉建設(shè)的科學性、系統(tǒng)性和針對性，健全內(nèi)控機制，構(gòu)筑制度防線，形成以積極防范為核心，以強化管理為手段的科學防控機制。近年來，集團公司認真貫徹落實中央和國資委關(guān)于加強反腐倡廉建設(shè)的各項部署和要求，扎實推進懲治和預防腐敗體系建設(shè)，取得了明顯成效。2010年12月集團公司印發(fā)了《運用風險管理理論和經(jīng)驗深入推進華能集團懲防體系建設(shè)的意見》，要求華能企業(yè)進一步結(jié)合企業(yè)管理的實際，積極探索運用風險管理理論和方法，把懲防體系植于企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理制度之內(nèi)、融入企業(yè)經(jīng)營管理體系之中，全面開展廉潔風險防控，深入推進具有華能特色的懲治和預防腐敗體系建設(shè)。華能國際電力股份有限公司按照集團公司的要求,認真開展反腐倡廉建設(shè)，積極組織實施廉潔風險防控工作。為進一步運用風險管理理論和經(jīng)驗，完善懲防體系建設(shè)，在認真總結(jié)近年來緊密結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制和風險管理工作開展反腐倡廉建設(shè)的基礎(chǔ)上，依據(jù)中央、國資委和集團公司反腐倡廉建設(shè)的有關(guān)法規(guī)、條例、文件和公司內(nèi)部管理制度等編制本手冊。指導思想堅持黨的“標本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預防”的反腐倡廉戰(zhàn)略方針，倡導“崇尚廉潔、遠離腐敗”的廉潔文化，踐行華能“三色”公司理念，運用風險管理理論和經(jīng)驗，同公司內(nèi)部控制制度有機結(jié)合，構(gòu)建具有華能特色的懲防體系，把廉潔風險防控植入企業(yè)經(jīng)營管理體系之中，使黨在國有企業(yè)中的政治核心作用、監(jiān)督保障作用融入管理，得到充分發(fā)揮。目的通過對同廉潔風險防控有關(guān)的公司管理理念與員工行為準則、對領(lǐng)導干部的基本要求、領(lǐng)導機制與工作職責、工作機制、宣傳教育機制、監(jiān)督機制等的概括性表述，闡述了公司廉潔風險防控的內(nèi)部環(huán)境，全面體現(xiàn)中央、國資委、集團公司和公司對反腐倡廉建設(shè)工作的指導方針和工作要求,使公司各單位和全體員工全面了解和掌握反腐倡廉建設(shè)的有關(guān)規(guī)定及執(zhí)行這些規(guī)定的具體要求。通過對公司各項業(yè)務(wù)中可能涉及廉潔風險的業(yè)務(wù)事項的梳理和分析，識別出業(yè)務(wù)流程中的廉潔風險點，制定相應(yīng)的廉潔風險防控措施，形成《廉潔風險識別、評估及防控措施表》，使之固化于業(yè)務(wù)流程之中，使廉潔風險防控的各項措施與公司日常管理活動充分有機的結(jié)合并得到具體落實，防范腐敗行為的發(fā)生。通過建立廉潔風險防控的內(nèi)部測評制度，監(jiān)督相關(guān)責任主體落實有關(guān)的防控措施，預防腐敗行為的發(fā)生，形成持續(xù)改進和不斷完善的循環(huán)機制，保證防控工作的實施效果；強化外部監(jiān)督檢查力度，建立激勵約束機制，實施科學考核體系，對防控工作績效進行定期考核和客觀評價，保證公司廉潔風險防控工作的有關(guān)機制得到充分有效地落實。（三）適用范圍本手冊，適用于公司本部及管理各單位。手冊確定的存在廉潔風險的業(yè)務(wù)事項，在公司《內(nèi)部控制手冊》中已經(jīng)明確控制流程的，仍按照《內(nèi)部控制手冊》的規(guī)定執(zhí)行，但其流程中被本手冊標識為存在廉潔風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，其廉潔風險防控措施必須按照本手冊規(guī)定執(zhí)行；對《內(nèi)部控制手冊》沒有涉及的業(yè)務(wù)事項，其控制流程和廉潔風險防控措施均按本手冊的規(guī)定執(zhí)行。二、廉潔風險防控概述（一）風險及風險管理1．風險風險是指某一負面影響事件發(fā)生的可能性和導致?lián)p害程度的大小。在風險的形成過程中，涉及風險因素、風險事件和風險損失三個方面。風險因素是指能夠引起或增加風險事件發(fā)生機會并影響損失嚴重程度的因素。風險事件是指風險因素未受控制或控制失效而發(fā)生變動從而直接或間接造成損失的事件。風險損失是指風險事件造成的直接或間接的損失。2．風險管理風險管理是指通過對潛在風險的識別、衡量和分析，采用合理、有效的方法對風險的控制。風險管理包括風險識別、風險分析和風險應(yīng)對等步驟。風險識別是指用感知、判斷或歸類的方式對現(xiàn)實的和潛在的風險性質(zhì)進行鑒別的過程。風險分析是對風險影響和后果進行評價和估量，包括定性分析和定量分析。風險應(yīng)對是指研究、制定并實施風險規(guī)避、風險控制和降低風險損失的措施，應(yīng)對風險的措施一般有四種：規(guī)避風險、接受風險、降低風險和分擔風險。企業(yè)風險管理需要企業(yè)的決策層、管理層和全體員工的共同參與。（二）廉潔風險1．廉潔風險廉潔風險指行為主體在履職過程中發(fā)生腐敗行為的可能性和發(fā)生后果的嚴重性。腐敗是指利用公共權(quán)力謀取私利的行為和現(xiàn)象，其基本特征是公共權(quán)力的非正當使用。腐敗行為包括三個構(gòu)成要件：公共權(quán)力的濫用、謀取私利（包括個人或小團體利益）的意圖、制度性缺陷。廉潔風險具有客觀性、損失性和不確定性?？陀^性指任何有業(yè)務(wù)處置權(quán)的行為主體都存在廉潔風險。損失性指一旦廉潔風險發(fā)生，就會給企業(yè)造成損失。不確定性指廉潔風險只是有可能發(fā)生而不是必然發(fā)生。2．廉潔風險原因思想道德方面。主要是由于行為主體政治思想、職業(yè)道德修養(yǎng)缺乏，私欲貪念膨脹。法規(guī)制度方面。主要是由于法律法規(guī)和有關(guān)制度不配套、不完善，存在缺失和漏洞，使行為主體在執(zhí)行和操作時有空可鉆，有機可乘。體制機制方面。主要是由于管理體制或工作機制不健全、不適應(yīng)，造成管理空當或監(jiān)管缺位、錯位。業(yè)務(wù)流程方面。主要是由于業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理、不完善，執(zhí)行不規(guī)范，監(jiān)管不到位。3．廉潔風險表現(xiàn)形式根據(jù)中央《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》等規(guī)定，廉潔風險的表現(xiàn)形式主要有：違反決策程序和有關(guān)規(guī)定，在用人、理財、項目安排和資產(chǎn)管理等方面濫用職權(quán)，損害國有資產(chǎn)權(quán)益。個人利用職權(quán)以經(jīng)營、投資、中介、兼職、索賄、受賄等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。不正確行使經(jīng)營管理權(quán)，使本人的配偶、子女及其他特定關(guān)系人獲取利益，侵害公共利益、企業(yè)利益。違反規(guī)定進行職務(wù)消費。鋪張浪費、假公濟私、弄虛作假、侵害職工合法權(quán)益和從事有悖社會公德的活動等。（三）廉潔風險防控廉潔風險防控是運用風險管理理論和經(jīng)驗，形成有效識別、評估和控制廉潔風險的機制。公司廉潔風險防控遵循以下基本原則和工作方法：1．基本原則圍繞中心、服務(wù)大局。廉潔風險防控工作要緊密圍繞企業(yè)工作的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，把反腐倡廉的要求貫穿其中，為企業(yè)健康運營提供保障。把握規(guī)律、勇于創(chuàng)新。廉潔風險防控工作要積極探索和正確把握廉潔風險的特點和規(guī)律，以改革創(chuàng)新的精神，通過制度創(chuàng)新和流程再造防控廉潔風險，發(fā)揮懲防體系與風險管理的合力效應(yīng)。精細構(gòu)建、狠抓落實。廉潔風險防控工作要找準腐敗防控的關(guān)鍵點，以規(guī)范和制約權(quán)力為核心構(gòu)建防控體系，認真落實黨風廉政建設(shè)責任制，實現(xiàn)廉潔風險的預控和在控。2．工作方法收集風險信息。廉潔風險信息的收集應(yīng)覆蓋企業(yè)多層面、多環(huán)節(jié)，注意通過信訪舉報、效能監(jiān)察、審計監(jiān)督和對制度、流程評估分析中發(fā)現(xiàn)問題，避免風險信息的遺漏。評估監(jiān)控重點。運用定性或定量評估方法，對廉潔風險發(fā)生的可能性和風險損失的影響程度進行評估，確定高、中、低風險級別，從而明確廉潔風險監(jiān)控重點和管理層次。制定防控措施。從教育、制度、監(jiān)督、改革、糾風、懲處六個方面有針對性地制定廉潔風險防控措施，做到措施嚴密、責任到位，覆蓋企業(yè)全方位、全過程和全部人員。三、廉潔風險防控機制（一）公司管理理念與員工行為準則企業(yè)理念是企業(yè)持續(xù)經(jīng)營和長期發(fā)展的思想基礎(chǔ)和行為準則，是企業(yè)員工共同遵守的價值標準和行為規(guī)范。公司企業(yè)理念中的企業(yè)宗旨、核心價值觀和員工行為準則集中體現(xiàn)了公司員工廉潔從業(yè)，防范廉潔風險的道德規(guī)范和行為標準。企業(yè)宗旨:為中國特色社會主義服務(wù)的“紅色”公司；注重科技、保護環(huán)境的“綠色”公司；堅持與時俱進、學習創(chuàng)新、面向世界的“藍色”公司。核心價值觀:堅持誠信，注重合作；不斷創(chuàng)新，積極進?。粍?chuàng)造業(yè)績，服務(wù)國家。員工行為準則：熱愛祖國，熱愛華能。遵紀守法，遵章守制。3）誠實守信，公道正派。4）刻苦學習，不斷創(chuàng)新。5）愛崗敬業(yè)，創(chuàng)造業(yè)績。6）團結(jié)協(xié)作，善于溝通。7）謙虛謹慎，與人為善。8）助人為樂，熱心公益。9）崇尚科學，反對迷信。10）勤儉節(jié)約，保護環(huán)境。（二）領(lǐng)導干部的基本要求廉潔風險防控涉及企業(yè)內(nèi)部各層次人員，但重點是領(lǐng)導干部。領(lǐng)導干部處于企業(yè)各項工作的核心地位，掌握企業(yè)管理的各種權(quán)力，也面臨較大的廉潔風險，一旦發(fā)生腐敗行為，將給企業(yè)造成更大的損失，產(chǎn)生極壞的影響，嚴重損害黨和企業(yè)的形象。因此，加強領(lǐng)導干部的思想教育和權(quán)力的規(guī)范、制約，是廉潔風險防控工作的重點。領(lǐng)導干部應(yīng)樹立馬克思主義的世界觀、人生觀和價值觀，正確對待權(quán)力、地位和利益，廉潔自律、克己奉公，加強黨性修養(yǎng)和廉潔從業(yè)道德修養(yǎng),增強法制觀念和紀律意識,筑牢拒腐防變的思想道德防線。中央、國資委和集團公司制定了一系列關(guān)于領(lǐng)導干部廉潔從業(yè)、防控腐敗的制度和規(guī)定，對領(lǐng)導干部的思想和行為進行了明確的規(guī)范和約束。這些制度和規(guī)定包括：《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導干部廉潔從政若干準則》、《國有企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《關(guān)于進一步推進國有企業(yè)貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》、《關(guān)于領(lǐng)導干部報告?zhèn)€人有關(guān)事項的規(guī)定》、《關(guān)于在中央企業(yè)開展述廉議廉工作的意見》、《中國華能集團公司黨風廉政建設(shè)責任制實施辦法》等。各級領(lǐng)導干部應(yīng)當嚴格遵守這些制度和規(guī)定。（三）領(lǐng)導機制與工作職責1．領(lǐng)導機制公司廉潔風險防控工作實行各單位黨委（黨組）統(tǒng)一領(lǐng)導，黨政齊抓共管，紀委（紀檢組）組織協(xié)調(diào)，部門各負其責的領(lǐng)導機制，紀檢監(jiān)察部門是本單位廉潔風險防控工作的歸口管理部門。2．工作職責各單位黨委（黨組）負責領(lǐng)導并研究部署本單位廉潔風險防控工作，對上級黨組織負責。各單位紀委（紀檢組）和紀檢監(jiān)察部門在本單位黨委（黨組）的領(lǐng)導下，負責組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督本單位廉潔風險防控工作，向本單位黨委（黨組）及上級紀檢監(jiān)察部門負責并匯報工作。各部門根據(jù)部門職責負責本部門的廉潔風險防控工作，并向本單位的黨委（黨組）負責并匯報工作。（四）工作機制各單位按有關(guān)規(guī)定和要求組織開展的有關(guān)黨建、反腐倡廉建設(shè)的例行工作，是公司廉潔風險防控工作機制的基本體現(xiàn)，能有效保證各項工作要求的貫徹落實。公司廉潔風險防控的例行工作主要包括：1.年度反腐倡廉建設(shè)工作會議各單位每年召開一次反腐倡廉建設(shè)工作會議，總結(jié)上一年反腐倡廉建設(shè)工作情況，研究部署本年度反腐倡廉建設(shè)工作。2.黨風廉政建設(shè)責任書各單位每年和上級單位簽訂黨風廉政建設(shè)責任書，明確年度黨風廉政建設(shè)責任目標，并將責任進行分解，落實到本單位各部門及下一級企業(yè)。按照一崗雙責的原則，黨風廉政建設(shè)責任書簽訂人，應(yīng)為本單位黨、政主要負責人。3.民主生活會公司各單位每年召開一次領(lǐng)導班子民主生活會。各單位黨委（黨組）要找準黨性黨風方面存在的突出問題，確定民主生活會的主題，廣泛征求意見，深刻進行自我剖析，坦誠交流思想，開展批評和自我批評，并有針對性地制定措施進行整改。按照一級抓一級的原則，建立健全上級黨委(黨組)成員指導下級黨組織民主生活會的制度。4．述廉議廉會議公司各單位每年組織召開一次述廉議廉會議。述廉、議廉的對象為各單位領(lǐng)導班子成員。述廉的主要內(nèi)容包括：遵守廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定、執(zhí)行黨風廉政建設(shè)責任制的情況，存在的突出問題及其他需要說明的情況。議廉的主要內(nèi)容包括：領(lǐng)導班子抓黨風建設(shè)和反腐倡廉工作、遵守廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定、執(zhí)行黨風廉政建設(shè)責任制的情況，存在的突出問題。5．“三重一大”決策制度執(zhí)行為促進企業(yè)領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)，規(guī)范決策行為，提高決策水平，防范決策風險，公司及所屬各單位對企業(yè)的重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額資金運作（簡稱“三重一大”）事項，必須經(jīng)領(lǐng)導班子集體做出決定。公司及管理各單位要建立“三重一大”事項集體決策的制度。制度要對“三重一大”事項進行界定，規(guī)定決策程序，確保“三重一大”決策制度落實到位。（五）宣傳教育機制加強廉潔風險防控宣傳教育，切實發(fā)揮宣傳教育的引導作用、規(guī)范作用、教化作用和激勵作用，是做好廉潔風險防控的重要工作。不斷豐富廉潔風險防控宣傳教育內(nèi)容，有效采用各種宣傳教育方法，通過專題教育、集中培訓、檢企共建等形式，加強經(jīng)常性教育，切實提高干部員工的思想道德水平和廉潔從業(yè)意識；黨委（黨組）理論學習中心組要有計劃地安排反腐倡廉專題學習；要把反腐倡廉教育列入干部教育培訓規(guī)劃，貫穿于干部培養(yǎng)、選拔、使用的全過程。深入推進廉潔文化建設(shè)，總結(jié)提煉廉潔文化核心理念，并通過廉潔談話、廉潔承諾、廉潔短信以及理論研討、文化活動等形式進行廣泛深入宣傳教育，在企業(yè)內(nèi)部形成“崇尚廉潔、遠離腐敗”的良好氛圍。（六）監(jiān)督機制廉潔風險防控監(jiān)督機制，是確保反腐倡廉工作落到實處的有效途徑和有力手段，是對權(quán)力運行的制約和監(jiān)督。各單位廉潔風險防控要重點做好以下監(jiān)督工作。1．黨風廉政建設(shè)責任制考核年度黨風廉政建設(shè)責任制落實情況的檢查考核是最基本的綜合監(jiān)督機制，是全面評價各單位廉政建設(shè)情況的重要手段，對各單位全面推進反腐倡廉建設(shè)有重要的促進作用?？己诉^程要通過民主測評等方式，對領(lǐng)導干部履行職責及廉潔自律等情況進行考核評價。2．效能監(jiān)察防控廉潔風險是效能監(jiān)察工作的重要職能之一。公司及所屬各單位，要根據(jù)上級單位的要求，結(jié)合本單位實際，本著服務(wù)中心工作，預防和治本相結(jié)合的原則，做好效能監(jiān)察的選題立項，并通過效能監(jiān)察的開展，有針對性地提出整改措施和意見，促進本單位的反腐倡廉建設(shè)。3．領(lǐng)導干部報告?zhèn)€人有關(guān)事項為加強對領(lǐng)導干部的管理和監(jiān)督，促進領(lǐng)導干部廉潔從業(yè)，中央制定了《關(guān)于領(lǐng)導干部報告?zhèn)€人有關(guān)事項的規(guī)定》，公司及管理各單位要認真執(zhí)行中央的規(guī)定，符合申報要求的領(lǐng)導干部應(yīng)當按照規(guī)定如實報告?zhèn)€人有關(guān)事項，自覺接受監(jiān)督。4.群眾監(jiān)督群眾監(jiān)督機制主要包括職工代表大會，廠務(wù)、黨務(wù)公開，信訪舉報及案件查辦等。職工代表大會為了加強民主決策、民主管理和民主監(jiān)督，公司及管理各單位應(yīng)按有關(guān)規(guī)定建立職工代表大會制度，保證廣大職工行使民主權(quán)力。公司及管理各單位要在職工代表大會上對企業(yè)黨風廉政建設(shè)情況、領(lǐng)導干部廉潔自律情況以及其它重大事項向職工代表報告，接受職工監(jiān)督。廠務(wù)、黨務(wù)公開公司及管理各單位要按規(guī)定積極推行廠務(wù)、黨務(wù)公開，制定有關(guān)廠務(wù)、黨務(wù)公開的制度。凡是按規(guī)定屬于民主公開內(nèi)容的事項要及時通過單位局域網(wǎng)、宣傳櫥窗、公告欄等予以公布，接受廣大職工監(jiān)督。信訪舉報及案件查辦公司及管理各單位要暢通信訪渠道，建立、健全信訪舉報和案件查辦制度，及時了解掌握廉潔風險信息，調(diào)查處理廉潔風險事件。四、涉及廉潔風險重點業(yè)務(wù)事項風險點識別和防控（一）人力資源管理

公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注公司人資部公司領(lǐng)導平級任職干部提職開始任職文件公示干部考察公司黨組會研究決定任前談話形成干部考察報告，提出干部任職建議干部考察醞釀及建議主要領(lǐng)導批準結(jié)束宣布任職制定考察方案·本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《領(lǐng)導干部管理暫行辦法》?！耸緢D中標注為紅色字體的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為存在腐敗風險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，下同。公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表分公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項分公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注分公司人資部分公司領(lǐng)導公司人資部是干部提職開始制定考察方案公示主要領(lǐng)導批準任前談話干部考察任職文件宣布任職審核后提交公司黨組審定是否是公司黨組任前備案管理干部結(jié)束形成干部考察報告，提出干部任職建議批復分公司分公司黨組會研究決定否區(qū)域分公司應(yīng)根據(jù)公司《領(lǐng)導干部管理暫行辦法》，對所管理的干部制定相應(yīng)的管理辦法。平級任職干部考察醞釀及建議分公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基層企業(yè)副職后備干部選拔業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)副職后備干部選拔業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注基層企業(yè)人資部基層企業(yè)領(lǐng)導上級單位黨組公示形成干部考察報告，并提出建議列入后備干部名單干部考察形成上報文件民主推薦研究同意結(jié)束開始領(lǐng)導班子會議研究提出考察人選領(lǐng)導班子會議討論確定主要領(lǐng)導簽發(fā)制定考察方案·本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《基層企業(yè)后備干部管理暫行辦法》?！ゎI(lǐng)導班子會議是指總經(jīng)理（廠長）辦公會、黨委會或黨政聯(lián)席會。下同?；鶎悠髽I(yè)副職后備干部選拔業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基層企業(yè)中層干部任職管理業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)中層干部任職管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注區(qū)域分公司人資部基層企業(yè)領(lǐng)導基層企業(yè)人資部公司人資部推薦選拔區(qū)域分公司管理單位否公司直管單位區(qū)域分公司管理單位公司直管單位干部考察組織考試發(fā)布公告?zhèn)浒腹久裰魍扑]征求相關(guān)部門意見領(lǐng)導班子會議討論確定是否需報上級單位審批備案報名人員資格審查辦理任免文件征求相關(guān)部門意見結(jié)束提出干部配備需求和任職條件領(lǐng)導班子會議討論確定開始形成考察報告，并提出建議競爭上崗提出人選建議領(lǐng)導班子會議討論確定基層企業(yè)應(yīng)根據(jù)公司干部管理規(guī)定，制定相應(yīng)的干部管理辦法?；鶎悠髽I(yè)中層干部任職管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基層企業(yè)員工錄用管理業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)員工錄用管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注基層企業(yè)人資部基層企業(yè)單位領(lǐng)導上級公司人資部上級公司領(lǐng)導或報上級單位備案結(jié)束開始根據(jù)批復的錄用計劃發(fā)布招聘信息備案本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《分支機構(gòu)與下屬單位員工錄用管理辦法》。上報擬錄用人員文件公示收集簡歷領(lǐng)導班子會議討論確定組織考試錄用審批背景調(diào)查主要領(lǐng)導審批組織考試資格審查形成擬錄用人選建議辦理錄用手續(xù)批復提出員工需求計劃審批匯總批準基層企業(yè)員工錄用管理業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表（二）投資管理6、兼并收購業(yè)務(wù)事項兼并收購業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注工作小組總辦會董事會股東大會公司相關(guān)部門公司所屬單位公司領(lǐng)導開始初步篩選或醞釀目標形成項目建議總經(jīng)理辦公會確定項目，成立領(lǐng)導小組和工作小組，指定項目協(xié)調(diào)人聘請中介機構(gòu)進行盡職調(diào)查、資產(chǎn)評估與審計起草收購協(xié)議并談判形成收購方案及收購協(xié)議報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)批準結(jié)束分管領(lǐng)導審核主要領(lǐng)導審定分管領(lǐng)導審核主要領(lǐng)導審定總辦會審批董事會批準·本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《內(nèi)部控制手冊》“投資管理流程”4.17.5.1部分?！け緲I(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《證券融資及資本運營工作管理辦法》和《對外投資管理辦法》。發(fā)出董事會通知是否在董事會審批權(quán)限內(nèi)準備股東通函并寄出股東大會通過否是啟動收購工作批準通過討論收購方案及定價模式，價格談判，提出具體收購或轉(zhuǎn)讓方案及初步定價建議是否在總辦會審批權(quán)限內(nèi)否是兼并收購業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員初步篩選或醞釀目標為牟取私利，有傾向性地選擇目標。有關(guān)領(lǐng)導收購項目推薦單位（部門）有關(guān)人員高1、收購項目醞釀過程中，應(yīng)按照項目的重要性與公司有關(guān)部門和領(lǐng)導、主要領(lǐng)導進行溝通匯報，說明項目投資的必要性、可行性以及項目是否符合公司戰(zhàn)略方向、投資的時機、方式等；2、項目收購推薦人員應(yīng)匯報（說明）和收購項目有無直接利益關(guān)系；、收購建議需經(jīng)公司總辦會集3體審定。聘請中介機構(gòu)以權(quán)謀私，有傾向性地選擇中介機構(gòu)。負責聘請部門有關(guān)人員低1、未通過招標或比價方式選擇中介機構(gòu)的應(yīng)說明原因；、確定中介機構(gòu)須經(jīng)公司分管2領(lǐng)導、主要領(lǐng)導審批。討論收購方案及定價模式，價格談判，提出具體收購或轉(zhuǎn)讓方案及初步定價建議為牟取私利，提出對公司不利的收購方案和收購協(xié)議，如收購價格偏高等。工作小組成員中、收購方1案和收購協(xié)議由工作小組集體討論通過；、收購方2案和收購協(xié)議經(jīng)公司分管領(lǐng)導審核、主要領(lǐng)導審批，并經(jīng)公司總辦會集體討論確定。超出總辦會審批權(quán)限的項目，還需經(jīng)公司董事會或股東大會審批。廉潔風險識別廉潔風險等級主要防控措施（三）物資管理公司基建工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項公司基建工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標示圖備注公司招標領(lǐng)導小組公司商務(wù)部公司工程部基層單位公司領(lǐng)導開始基建單位編制設(shè)備招標申請基建單位設(shè)備招標申請文件：商務(wù)部分審核商務(wù)招標文件及初審推薦邀請投標廠商，并與工程部協(xié)商一致簽報分管領(lǐng)導啟動設(shè)備招標工作分管副總審批設(shè)備、推薦邀請廠家是否在公司級數(shù)據(jù)庫內(nèi)是招標工作組審議（概算1500萬元以下）；招標領(lǐng)導小組審議（主機及概算1500萬元以上）否批準并書面批復基建單位啟動招標工作下頁1、本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》物資采購流程之子流程制定采購計劃（4.2.5.2.1）、選擇供應(yīng)商（4.2.5.2.2）、簽訂合同（4.2.5.2.3）部分。2、本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《采購管理辦法（試行）》?；▎挝桓鶕?jù)工程進度會同設(shè)計院編制設(shè)計規(guī)范書草稿組織設(shè)計規(guī)范書審查基建單位設(shè)備招標申請文件：技術(shù)部分會審基建單位招標申請文件公司基建工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標示圖（續(xù)）備注基層單位公司工程部公司商務(wù)部公司招標工作組/招標委員會公司領(lǐng)導組織發(fā)標、評標工作（基建單位配合）上頁簽報公司分管領(lǐng)導設(shè)備評標結(jié)果分管領(lǐng)導審批確定中標方招標委員會審議招標，工作組推薦中標意見招標工作組根據(jù)權(quán)限審議招標結(jié)果合同金額是否超過1000萬元授權(quán)基層單位簽訂合同否商務(wù)部組織合同談判是結(jié)束主機設(shè)備招標結(jié)果報董事長或董事長辦公會審批負責技術(shù)評標工作1500萬元以上1500萬元以下負責技術(shù)協(xié)議談判合同簽訂公司基建工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應(yīng)按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內(nèi)容記錄有關(guān)事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析。公司生產(chǎn)更改工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項公司生產(chǎn)更改工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項廉潔風險標識圖備注公司招標領(lǐng)導小組商務(wù)部生產(chǎn)部/信息中心公司領(lǐng)導開始負責根據(jù)電廠或分公司立項申請或公司本部需要，辦理項目立項，并推薦邀請投標廠家公司已批準項目立項文件及推薦邀請投標廠商清單組織審核商務(wù)招標文件并初審邀請廠商資質(zhì)，并就邀請廠家與相關(guān)技術(shù)部門取得一致意見簽報公司分管領(lǐng)導啟動設(shè)備招標采購工作分管領(lǐng)導審批1、本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》物資采購流程之子流程制定采購計劃（4.2.5.2.1）、選擇供應(yīng)商（4.2.5.2.2）、簽訂合同（4.2.5.2.3）部分。2、本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《物資采購辦法》。設(shè)備、推薦廠家是否在公司數(shù)據(jù)庫內(nèi)招標工作組審議（概算1500萬元以下）；招標領(lǐng)導小組審議（概算1500萬元以上，含1500萬元）否組織發(fā)標、評標工作（電廠配合）是簽報公司領(lǐng)導設(shè)備評標結(jié)果分管領(lǐng)導審批下頁公司生產(chǎn)更改工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項廉潔風險標識圖（續(xù)）備注基層單位商務(wù)部公司招標工作組/招標委員會公司領(lǐng)導上頁招標工作組根據(jù)權(quán)限審議評標結(jié)果招標委員會審定招標工作組推薦中標意見1500萬元以上（含1500萬）確定中標方1500萬元以下合同金額是否超過1000萬元項目單位簽訂合同否是商務(wù)部組織簽訂合同結(jié)束公司生產(chǎn)更改工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應(yīng)按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內(nèi)容記錄有關(guān)事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析。公司新增物資供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項公司新增物資供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注公司商務(wù)部初審部門詳審部門公司領(lǐng)導開始根據(jù)平臺報名情況提交評估申請整理匯總初審信息平臺通知通過初審的供應(yīng)商交詳審資料整理匯總參加詳審的供應(yīng)商信息和資料匯總通過詳審的供應(yīng)商清單匯總詳審意見并上報頒布新版供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫結(jié)束通過通過初審分管領(lǐng)導審批詳審招標工作組審核招標委員會批準1、本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《供應(yīng)商管理規(guī)定》。2、初審是由商務(wù)部組織，會同工程部、法務(wù)辦依據(jù)初審標準對申請的供應(yīng)商進行資質(zhì)初步審核，初審通過后進入詳審。3、詳審是由商務(wù)部組織，會同財務(wù)部、技術(shù)部、工程部、生產(chǎn)部、法務(wù)辦依據(jù)詳審標準對初審入庫的供應(yīng)商資質(zhì)進行詳細審核。公司新增物資供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員初審故意隱瞞供應(yīng)商的不良信息，導致不合格供應(yīng)商進入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。商務(wù)部有關(guān)人員中商務(wù)部對供應(yīng)商的初審應(yīng)會同工程部、法務(wù)辦相關(guān)人員進行，并形成初審記錄。詳審故意隱瞞供應(yīng)商的不良信息，導致不合格供應(yīng)商進入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。商務(wù)部、工程部、法務(wù)辦、生產(chǎn)部、技術(shù)部、財務(wù)部有關(guān)人員中、候選供應(yīng)商由公司有關(guān)部門1按照相關(guān)標準及程序由兩人及以上進行詳細評審；、詳審之后經(jīng)招標工作組審核2、招標委員會審批；3、定期或不定期對供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫內(nèi)的供應(yīng)商進行評價、考核，發(fā)現(xiàn)不合格供應(yīng)商從數(shù)據(jù)庫中刪除；4、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。主要防控措施廉潔風險識別廉潔風險等級基層企業(yè)物資采購選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)物資采購選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注招標組織機構(gòu)物資管理部門企業(yè)領(lǐng)導否是開始是否符合直接采購條件批準的物資采購計劃確定供應(yīng)商結(jié)束企業(yè)領(lǐng)導按授權(quán)審批簽訂采購合同執(zhí)行直接采購流程結(jié)束是否在招標限額以上是詢價否是否日常消耗性、通用性、標準性等物資參照使用部門專工的專業(yè)技術(shù)意見是詢價表否詢價比價是否低于3家物資管理部門負責人審核是企業(yè)領(lǐng)導按授權(quán)審批否物資管理部門負責人審核金額是否在限額以上是否1、本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》“物資采購流程”4.2.5.1.2部分。2、基層企業(yè)應(yīng)根據(jù)公司《采購管理辦法（試行）》，制定相應(yīng)的實施細則。下頁基層企業(yè)物資采購選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）備注招標工作小組評標小組物資管理部門招標領(lǐng)導小組評標是否三家以上綜合評標報告開標評標小組報告定標選擇投標單位結(jié)束發(fā)中標通知書招標領(lǐng)導小組審批編制招標文件和資質(zhì)預審文件存檔發(fā)售招標文件是推薦預中標單位確定評標小組名單招標領(lǐng)導小組審批簽訂采購合同書面說明原因報招標小組審批，進行比價或直接采購否上頁成立招標小組基層企業(yè)物資采購選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基層企業(yè)物資采購選擇供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員利用職務(wù)便利，授意選擇有利益關(guān)系的供應(yīng)商，謀取私利。單位領(lǐng)導、按照“三重一大”事項決策1制度要求，對重大物資采購事項集體研究決定；2、大額采購作為廠務(wù)公開事項進行公開；3、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。接受請托，進行傾向性的評標。評標工作小組成員收受好處,授意、暗示、影響評標人員進行公正評標。招標領(lǐng)導小組成員定標1、以權(quán)謀私，未按評標工作小組確定的中標候選人順序確定中標人；2、以權(quán)謀私，在評標工作小組推薦的候選人以外確定中標人。招標領(lǐng)導小組成員中1、中標單位的確定由招標領(lǐng)導小組集體確定；2、對中標結(jié)果有重大爭議或重大改變的項目,請示上級單位決定。簽訂采購合同利用職務(wù)之便，與供應(yīng)商簽訂背離招標文件或比價、直購時承諾的實質(zhì)性內(nèi)容的合同。實施采購部門有關(guān)人員中合同文本（包括價格、質(zhì)量、數(shù)量、交貨時間、技術(shù)要求等內(nèi)容）經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門審核并經(jīng)單位領(lǐng)導審批。中1、在合格供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫內(nèi)擇優(yōu)選擇投標單位；、定2期進行供應(yīng)商資質(zhì)審查，防止選入不合格的供應(yīng)商；、招標小組3審批，確保投標單位的選擇符合要求。廉潔風險識別廉潔風險等級評標招標工作小組成員中主要防控措施選擇投標單位利用職務(wù)之便,推薦、選擇有傾向性或不合格的供應(yīng)商。1、建立評標委員會名單保密制度，保證名單在中標結(jié)果確定前嚴格保密；、評標工作小組成員對2某個投標人打分異常，應(yīng)做出書面說明；3、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應(yīng)按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內(nèi)容記錄有關(guān)事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析?；鶎悠髽I(yè)物資采購預付款、驗收、付款業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)物資采購預付款、驗收、付款業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注財務(wù)部門物資管理部門企業(yè)領(lǐng)導開始編制憑證審核付款合同履行是否是日常消耗性、通用性、標準性物質(zhì)驗收入庫需求部門人員參與驗貨入賬負責人審核質(zhì)保金期滿，辦理質(zhì)保金支付手續(xù)結(jié)束是否辦理物資款支付手續(xù)負責人審核付款負責人審核負責人審核付款辦理預付款支付手續(xù)1、本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》“物資采購流程”4.2.5.1.4、4.2.5.1.5、4.2.5.1.8、4.2.5.1.10部分。2、基層企業(yè)應(yīng)制定物資采購管理辦法，規(guī)范預付款、驗收入庫、付款及質(zhì)保金支付工作。審批審批審批負責人審核負責人審核業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員辦理預付款支付手續(xù)蓄意違規(guī)支付預付款，造成資金損失。物資管理部門相關(guān)人員中1、預付款申請單經(jīng)部門負責人、財務(wù)部門有關(guān)人員審核，并經(jīng)分管領(lǐng)導審批；、財務(wù)部由物資采購核算員、專2職稽核人員和負責人進行三級審核；3、財務(wù)部往來核算員定期對預付款進行檢查。物資管理部門相關(guān)人員需求部門相關(guān)人員辦理物資款支付手續(xù)1、重復付款；、蓄意向虛假的供應(yīng)商付款；2、蓄意重復支付同一張發(fā)票的款項，以騙3取款項；、蓄意不留質(zhì)保金。4物資管理部門相關(guān)人員低1、物資管理部門采購人員填制付款通知單，并附合同、入庫單、驗收單發(fā)票，經(jīng)部門負責人、財務(wù)部門負責人、分管領(lǐng)導審批簽字；、財務(wù)部由物資采購核算員、專2職稽核人員和負責人進行三級審核；、財務(wù)部出納在已付款記賬憑證3上加蓋“付訖”戳記；4、財務(wù)部等有關(guān)部門定期對質(zhì)保金留取情況進行檢查。物資管理部門相關(guān)人員使用部門相關(guān)人員、1倉庫保管人員和需求部門人員等共同驗收，驗貨單由物資倉庫保管人員、經(jīng)辦人員、物資主管簽字確認，倉庫保管人員有權(quán)拒收與合同不符的物資；2、定期進行物資盤點，如發(fā)現(xiàn)差異組織人員進行調(diào)查。中質(zhì)保金期滿，辦理質(zhì)保金支付手續(xù)蓄意對不符合質(zhì)量要求的物資支付質(zhì)保金，造成損失。低1、質(zhì)保期滿物資管理部門采購人員根據(jù)使用人員出具的質(zhì)量驗收合格書面證明，編制質(zhì)保金付款審批單，經(jīng)物資管理部門負責人、分管領(lǐng)導批準后付款；2、定期進行物資盤點，如發(fā)現(xiàn)已損壞的物資，要驗證其是否在質(zhì)保期內(nèi)?；鶎悠髽I(yè)物資采購預付款、驗收、付款業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表廉潔風險識別廉潔風險等級主要防控措施驗收入庫故意允許數(shù)量、質(zhì)量不符合合同規(guī)定的物資入庫?；鶎悠髽I(yè)報廢物資出售業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)報廢物資出售業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標示圖基層企業(yè)策劃部基層企業(yè)領(lǐng)導基層企業(yè)財務(wù)部基層企業(yè)物資管理部門備注公司開始擬報廢物資集中管理提出報廢申請是否單價10萬以上或者總價20萬以上審批審批否是提出收購商名單建議單位領(lǐng)導審核收購商名單招標或比價確定收購商報廢物資處置領(lǐng)導小組審定財務(wù)預收款簽訂合同報廢物資出廠收款、入賬結(jié)束1、本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》“存貨管理——物資報廢”流程，流程編號：4.4.5.5。2、本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《報廢物資處置管理暫行辦法》。基層企業(yè)報廢物資出售業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員擬報廢物資集中管理業(yè)務(wù)部門產(chǎn)生的報廢物資未全部入庫，私下處理。報廢物資部門有關(guān)人員中1、相關(guān)業(yè)務(wù)部門（物資管理部門、使用部門、財務(wù)部門等）審核擬報廢物資清單；2、物資管理部門將報廢物資與報廢物資清單核對一致后入庫；、加強物資出廠管理，物資管3理部門與保衛(wèi)部門等聯(lián)合辦理物資出廠手續(xù)。報廢物資處置領(lǐng)導小組審定不按照招標、比價結(jié)果合理確定物資收購單位。報廢物資處置領(lǐng)導小組成員低、報廢物資處置領(lǐng)導小組應(yīng)由1基層企業(yè)領(lǐng)導、物資管理、使用、財務(wù)等部門人員組成；、報廢物資收購單位由報廢物2資處置領(lǐng)導小組集體研究決定。報廢物資部門有關(guān)人員財務(wù)部門有關(guān)人員廉潔風險識別廉潔風險等級主要防控措施計量人員監(jiān)督人員保衛(wèi)人員1、招標或比價單位3家及以上；2、招標或比價單位低于3家時應(yīng)作出書面說明，并經(jīng)報廢物資處置領(lǐng)導小組批準。評標工作小組人員未經(jīng)招標、比價或不按規(guī)定進行招標、比價確定物資收購單位，謀取私利。報廢物資出廠虛假計量。、1過磅單連續(xù)編號；2、計量人員和監(jiān)督人員在過磅單上共同簽字確認。高低收款、入賬報廢物資處置不入賬，形成小金庫。低1、物資管理部門建立報廢物資處置臺賬，定期與財務(wù)賬核對；2、物資管理部門的報廢物資處置臺賬，要定期與計量處的存根臺賬進行核對。招標或比價（四）工程管理基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項流程廉潔風險點標識圖備注基層企業(yè)領(lǐng)導基層企業(yè)相關(guān)部門公司工程部開始是否需公司主持招標1、本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》“基建工程支出流程”4.6.5.4、4.6.5.52、本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《基建工程施工招投標管理辦法》。劃分標段，確定各標段概算公司主持招標下頁A基層企業(yè)主持招標是否在招標限額以上是否組織推薦承包商（三家以上）報價填制合同審批單是否比價辦理直接指定承包商審批手續(xù)合同洽商確定承包商單位領(lǐng)導按授權(quán)審批編制合同文本相關(guān)部門審核是是否否單位領(lǐng)導按授權(quán)審批合同簽訂結(jié)束下頁B存檔基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）評標組備注公司工程部招標工作組招標領(lǐng)導小組項目單位上頁A招標文件審查招標文件編制招標申請分管副總經(jīng)理簽批審核招標工作組會議審批發(fā)布招標邀請函部門便函通知起草簽報分管副總經(jīng)理審批總經(jīng)理審批招標領(lǐng)導小組會議審批部門便函通知標的2000萬以下主標及標的2000萬以上發(fā)售標書文件收標及截標開標形成評標總報告下頁確定評標組成員評標組織現(xiàn)場踏勘及招標文件澄清答疑基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）評標組備注基層企業(yè)招標主管部門基層企業(yè)招標工作組基層企業(yè)招標領(lǐng)導小組組織編寫招標文件履行招標準備工作有關(guān)手續(xù)評標審批招標文件審查發(fā)售標書文件上頁B選擇邀請投標商審批投標、開標招標申請下頁確定評標組名單澄清、答疑推薦預中標單位擬定招標方案基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）基層企業(yè)相關(guān)部門公司相關(guān)部門/招標工作小組備注基層企業(yè)領(lǐng)導公司領(lǐng)導/招標領(lǐng)導小組否是公司招標工作組定標公司招標領(lǐng)導小組定標是否需公司招標領(lǐng)導小組定標是否屬于公司主辦合同合同審批表上頁是有關(guān)部門簽字總會計師簽字分管經(jīng)理（廠長）簽字簽訂合同是否符合公司監(jiān)督招標過程的情況招標結(jié)果報公司批準是定標后報公司招標工作組備案否合同審批表辦理合同審批手續(xù)有關(guān)部門簽字總會計師（或代行職權(quán)人員）簽字分管副總經(jīng)理簽字經(jīng)理（廠長）簽字簽訂合同結(jié)束否公司主持招標基層企業(yè)主持招標基層企業(yè)定標基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應(yīng)按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內(nèi)容記錄有關(guān)事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析?；鶎悠髽I(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項流程廉潔風險點標識圖基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項流程廉潔風險點標識圖備注基層單位策劃部基層單位領(lǐng)導基層單位財務(wù)部基層單位項目管理部門公司開始確定項目工程工程項目是否超過30萬元工程項目是否超過500萬元是是否比價辦理直接指定承包商手續(xù)組織推薦承包商（三家以上）報價公司組織招標是基層單位組織招標否是否確定承包商合同洽商編制合同文本填制合同審批單單位領(lǐng)導審批否部門負責人審核單位領(lǐng)導審批簽訂合同結(jié)束部門負責人審核部門負責人審核本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司內(nèi)控手冊更新改造流程4.7.5.4（工程項目招標）以及4.7.5.5（簽訂合同）。定標簽訂合同結(jié)束下頁基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項流程廉潔風險點標識圖（續(xù)）基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項流程廉潔風險點標識圖（續(xù)）備注招標主管部門工程招標委員會工作小組工程招標委員會評標小組澄清、答疑合同簽訂招標申請審批推薦預中標單位履行招標準備工作有關(guān)手續(xù)招標文件審查成立招標組織機構(gòu)按規(guī)定權(quán)限報批并備案選擇邀請投標商確定評標小組名單發(fā)售標書文件評標定標組織編寫招標文件審批投標、開標上頁結(jié)束發(fā)中標通知書審批基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基層企業(yè)更改、小型基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員違規(guī)設(shè)置不合理的投標資質(zhì)條件和廢標條款,排斥潛在的投標人,限制投標人之間的公平競爭，為與有利益關(guān)系的投標人創(chuàng)造投標條件，謀取私利。1、按照規(guī)定采用標準文件,文件中的特殊條款應(yīng)經(jīng)招標工作組集體討論,履行招標文件評審或?qū)彶橹贫?做好相關(guān)記錄；2、標準文件之外的廢標條款應(yīng)在規(guī)定位置特別列明并主動說明，所有廢標條款應(yīng)以醒目的方式匯總,并明確提示；3、招標領(lǐng)導小組審定。有意制定有利于有利益關(guān)系的投標人的評標細則或評價指標。1、評標細則或評價指標由招標小組集體審議通過；2、招標領(lǐng)導小組審定。收受投標人好處，進行傾向性的評標。評標工作小組成員收受好處,授意、暗示、影響評標人員進行公正評標。招標領(lǐng)導小組成員定標、以1權(quán)謀私，未按評標工作小組確定的中標候選人順序確定中標人。、以2權(quán)謀私，在評標工作小組推薦的候選人以外確定中標人。招標領(lǐng)導小組成員中1、對中標結(jié)果有重大爭議或重大改變的項目,報上級主管部門批復；2、限額以上項目按照公司規(guī)定報公司招標工作組備案；、3重大項目中標單位確定由招標領(lǐng)導小組集體研究決定。低、1建立評標委員會名單保密承諾制度，保證名單在中標結(jié)果確定前嚴格保密；2、評標工作小組成員對某個投標人打分異常者，應(yīng)做出書面說明，打分嚴重偏離取消打分資格；3、執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。評標低組織編寫招標文件招標工作小組成員廉潔風險識別廉潔風險等級主要防控措施備注：紀檢監(jiān)察人員參加招標工作組會議時，應(yīng)按照《紀檢監(jiān)察人員參加××招標工作組會議記錄表》（附表2）所列內(nèi)容記錄有關(guān)事項。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進行年度統(tǒng)計分析?；鶎悠髽I(yè)基建、更改工程合同付款業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)基建、更改工程合同付款業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖基層企業(yè)基建、更改工程合同付款業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注財務(wù)部業(yè)務(wù)部門安全管理部門合同管理部門單位領(lǐng)導辦理預付款支付手續(xù)部門負責人審核部門負責人審核總會計師審批分管經(jīng)理（廠長）或經(jīng)理（廠長）審批預付款申請單付款（需集中支付的款項通過公司集中支付）承包商履行合同辦理工程進度款支付手續(xù)部門負責人審核部門負責人審核總會計師審批分管經(jīng)理（廠長）或經(jīng)理（廠長）審批工程價款結(jié)算單付款（需集中支付的款項通過公司集中支付）質(zhì)保金期滿，辦理質(zhì)保金支付手續(xù)部門負責人審核部門負責人審核總會計師審批分管經(jīng)理（廠長）或經(jīng)理（廠長）審批質(zhì)保金付款申請單付款（需集中支付的款項通過公司集中支付）結(jié)束部門負責人審核1、本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》“基建工程支出流程”4.6.5.8、4.6.5.10和“更新改造流程”4.7.5.6、4.7.5.8部分。開始部門負責人審核基層企業(yè)基建、更改工程合同付款業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表（五）燃料管理16、燃煤采購業(yè)務(wù)事項燃料調(diào)運中心計劃部電廠燃供部燃料調(diào)運中心計劃部電廠燃供部區(qū)域分公司燃料調(diào)運中心（電廠）領(lǐng)導公司燃料部備注·本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》“燃料采購流程”中4.3.5.3、4.3.5.4、4.3.5.5、4.3.5.6部分?！け緲I(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《燃料經(jīng)營管理辦法》。開始經(jīng)辦填制采購計劃申請單計劃部主管（燃供部主任）審核燃料調(diào)運中心主任（電廠主管廠長）審批市場營銷部（燃料經(jīng)辦）審核分公司主管燃料經(jīng)理審批計劃合同處經(jīng)辦初審計劃合同處處長審批燃料部經(jīng)理審批燃料經(jīng)辦填制合同申請單燃料主管審批燃料調(diào)運中心主任審批主管燃料經(jīng)理審批市場營銷部（燃料經(jīng)辦）審核計劃合同處處長審批燃料部經(jīng)理審批計劃合同處經(jīng)辦初審經(jīng)辦上傳合同原件或補充協(xié)議主管審查計劃合同處校驗合同原件主管廠長審核廠長（經(jīng)理）審批下水直供配送預付款下頁否陸運直達備注基層企業(yè)運行部備注基層企業(yè)運行部基層企業(yè)燃料部基層企業(yè)燃料供應(yīng)部供應(yīng)商燃料供應(yīng)部負責人審核結(jié)算單化驗員化驗驗收員審核化驗單分管廠長審核驗收單編制結(jié)算單貨物到廠記錄確認的水尺讀數(shù)并簽字通過電子皮帶秤復核水尺數(shù)結(jié)束確認上頁打印過衡單驗收員編制驗收單過衡單通過軌道衡（地重衡）水運送粉樣送樣制樣采樣陸運燃煤離廠（港）初步判斷入廠煤是否符合要求業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員人工采樣時有傾向性地采樣，損害電廠利益。采樣人員、人工采樣須兩人及以上進行；1、人工采樣現(xiàn)場配置攝像頭，對2采樣過程進行全程監(jiān)控，同時安排人員對錄像進行抽查；、由其他部門或部門內(nèi)其他人員3對采樣工作進行監(jiān)督檢查；、關(guān)鍵崗位禁止使用臨時工，正4式工需定期進行輪換。在機器采集過程中，人為摻假（比如在采樣桶中摻入優(yōu)質(zhì)煤），損害電廠利益。采樣員或其他相關(guān)人員1、采樣室進行封閉，不允許閑人入內(nèi)；2、在采樣室內(nèi)配置攝像頭，對采樣過程進行全程監(jiān)控，同時安排人員對錄像進行抽查；3、采樣結(jié)束后，在采樣現(xiàn)場進行封樣。送樣在收樣及送樣過程中人為換樣。采樣員或其他相關(guān)人員中1、兩人以上送樣；2、煤樣箱安全密封；3、在條件具備時，通過攝像頭全程監(jiān)控，同時安排人員對錄像進行抽查。制樣故意不按國家標準制樣，導致入場煤發(fā)熱量化驗值偏高，或人為換上發(fā)熱量大的煤樣。制樣人員高1、制樣室安裝攝像頭，對制樣過程進行全程監(jiān)控，同時安排人員對錄像進行抽查；2、采用單煤樣制作方式，即一個煤樣制作完畢后，才允許另一個煤樣進入制樣室（煤粉制作時除外）；、采用3二次編碼或條碼等方式對煤樣編號，防止制樣人員知道煤樣所屬供應(yīng)商；4、制樣工作至少2人級以上以上進行；、煤樣制作5完畢之后，要對設(shè)備、器具清理干凈之后在制作下一煤樣。防止煤樣之間相互污染，或制樣員將上一煤樣的殘留物摻入下一煤樣；、定期對3mm備查樣進行抽檢，6統(tǒng)計合格率。如果合格率過低，則組織人員進行調(diào)查，對責任人員進行考核。燃煤采購業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表廉潔風險識別廉潔風險等級主要防控措施采樣中（六）監(jiān)察審計內(nèi)部審計業(yè)務(wù)事項內(nèi)部審計業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注黨組會總經(jīng)理辦公會廠長辦公會被審計單位（部門）審計工作組/監(jiān)審部門單位分管領(lǐng)導存檔整改報告檢查整改情況，編制整改簽報下達審計通知書結(jié)束現(xiàn)場交換意見擬定審計方案及審計通知書現(xiàn)場審計開始擬審計意見書、審計決定被審計部門整改下達審計意見書、審計決定簽發(fā)分管領(lǐng)導簽發(fā)編制審計報告正式稿編制審計報告征求意見稿征求被審計部門意見審議本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《內(nèi)部審計工作管理辦法》。分管領(lǐng)導審閱審閱內(nèi)部審計業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員隱瞞審計中發(fā)現(xiàn)的重大問題。1、執(zhí)行審計工作底稿分級復核制度；2、重大審計事項必須兩人及以上檢查，收集重要審計證據(jù)，必須兩人以上參加；3、重大審計事項及時向分管領(lǐng)導匯報。利用被審計單位（部門）的商業(yè)秘密為本人或者他人從事牟利活動。1、審計組內(nèi)部會議宣讀審計保密紀律；2、簽訂保密承諾書。編制審計報告征求意見稿對發(fā)現(xiàn)的嚴重問題未提出正確的處理決定。項目負責人中分管項目的部門領(lǐng)導對審計底稿和審計報告征求意見稿同時進行審核，并對審計報告征求意見稿簽署意見。分管領(lǐng)導審閱有意提出可能會造成隱瞞、刪除重大發(fā)現(xiàn)的修改意見，導致出具不真實報告。分管領(lǐng)導中1、審計報告同時報送單位領(lǐng)導及黨組會（總經(jīng)理辦公會、廠長辦公會）審閱；2、分管領(lǐng)導修改審計報告時，必須召集由監(jiān)審部門領(lǐng)導和項目負責人參加的專題會議，共同討論決定，并形成會議紀要。項目負責人監(jiān)審部門負責人高低上報整改情況附有被審計單位整改證明材料，如整改文檔、記賬憑證等。檢查整改情況，編制整改簽報利用職務(wù)之便，受被審計部門（個人）影響，隱瞞未整改的審計意見或決定。現(xiàn)場審計項目負責人主要防控措施廉潔風險識別廉潔風險等級信訪舉報和案件查辦業(yè)務(wù)事項信訪舉報和案件查辦業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注被反映人所在單位單位黨組會（黨委會）單位領(lǐng)導主管部門上級單位是否交辦自辦有違紀違法事實需追究紀律責任的下頁分管領(lǐng)導審核編制初步核實情況報告分管領(lǐng)導審批分管領(lǐng)導審批編制了結(jié)報告建議對當事人進行批評并責成檢查開展初步核實調(diào)查制定初步核實調(diào)查方案存檔負責人審核結(jié)束必要時向被反映人所在單位領(lǐng)導班子說明情況，予以澄清。來信來訪來電辦理是否屬于本級機構(gòu)受理分管領(lǐng)導審批開始分管領(lǐng)導審批交由被反映人所在單位紀檢監(jiān)察機構(gòu)承辦轉(zhuǎn)上級單位辦理本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行集團公司《紀檢監(jiān)察信訪舉報和查辦案件工作辦法》。反映問題失實有違紀違法事實但情節(jié)輕微不需追究紀律責任的主要領(lǐng)導審批必要時向主要領(lǐng)導匯報必要時向主要領(lǐng)導匯報必要時向主要領(lǐng)導匯報信訪舉報和案件查辦業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖（續(xù)）被反映人所在單位主管部門單位領(lǐng)導單位黨組會（黨委會）上級單位分管領(lǐng)導審核黨組（黨委）研究處理決定開展調(diào)查結(jié)案報告分管領(lǐng)導審批結(jié)束調(diào)查組編制調(diào)查報告調(diào)查組制定調(diào)查方案存檔編制立案呈批報告立案調(diào)查下達責成立案通知書黨組（黨委）研究決定上頁立案分管領(lǐng)導審核主要領(lǐng)導批準主要領(lǐng)導批準交辦自辦信訪舉報和案件查辦業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表（七）其他19、基層企業(yè)粉煤灰銷售業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)粉煤灰銷售業(yè)務(wù)事項廉潔風險點標識圖備注銷售部門財務(wù)部門企業(yè)領(lǐng)導開始合同談判選擇銷售商簽訂合同預收貨款計量銷售統(tǒng)計結(jié)算、入賬結(jié)束合同審批銷售商審批發(fā)貨基層企業(yè)應(yīng)制定粉煤灰銷售管理辦法，規(guī)范粉煤灰銷售工作。編制銷售計劃審批基層企業(yè)粉煤灰銷售業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表基層企業(yè)粉煤灰銷售業(yè)務(wù)事項廉潔風險識別、評估及防控措施表五、測評、監(jiān)督與考核（一）測評為了確保廉潔風險防控措施得到有效執(zhí)行，及時檢查和發(fā)現(xiàn)廉潔風險防控機制是否落到實處，不斷改進和完善監(jiān)督機制，為懲防體系的有效運轉(zhuǎn)提供進一步保障，公司本部有關(guān)部門和管理各單位應(yīng)定期開展廉潔風險防控測評工作。公司監(jiān)察審計部是公司廉潔風險防控測評工作的歸口管理部門，負責組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、檢查公司本部有關(guān)部門和管理各單位廉潔風險防控測評工作，編制公司廉潔風險防控測評報告。公司本部有關(guān)部門和管理各單位負責組織本部門、本單位的廉潔風險防控測評工作，編制和提交廉潔風險防控測評報告。公司本部有關(guān)部門和管理各單位應(yīng)明確指定本部門或本單位的廉潔風險防控測評人員，具體負責本部門、本單位的廉潔風險防控測評工作。測評內(nèi)容測評內(nèi)容為涉及廉潔風險業(yè)務(wù)事項有關(guān)防控措施的執(zhí)行情況。具體內(nèi)容參照《廉潔風險防控測評底稿》（附表1）的要求。測評頻率風險等級為“低”的廉潔風險點一年進行一次測評，安排在每年的1月份；風險等級為“中”和“高”的廉潔風險點每半年進行一次測評，分別安排在每年的1月份和7月份。3.樣本數(shù)量選取按照業(yè)務(wù)事項的發(fā)生頻率選擇測評所要求的最低樣本量，二者對應(yīng)關(guān)系如下表：業(yè)務(wù)事項發(fā)生頻率業(yè)務(wù)事項發(fā)生頻率樣本量每（半）年一次1個每季一次1個每月一次3個每周一次4個每天一次10個一天多次20個樣本量的選取采用系統(tǒng)抽樣的辦法。4.測評方法測評工作可采取如下方法，獲得充分、適當?shù)淖C據(jù)支持測評結(jié)果。訪談和詢問，對象包括腐敗控制機制和廉潔風險防控流程涉及到的崗位和人員；調(diào)查問卷；檢查，包括查看會議記錄、審批文件、內(nèi)部報告等資料；觀察，包括實地察看正在執(zhí)行的廉潔風險防控流程。5.測評報告公司本部有關(guān)部門、各單位每半年應(yīng)根據(jù)測評情況，編制廉潔風險防控測評報告。測評報告應(yīng)包括以下幾方面的內(nèi)容：對測評人員、時間、范圍、方法等內(nèi)容的簡要描述；對廉潔風險防控流程的簡要描述；對廉潔風險防控流程設(shè)計和執(zhí)行情況的總體評價；對測評中發(fā)現(xiàn)缺陷進行描述，分析其產(chǎn)生的原因及影響，并提出改進建議；上期發(fā)現(xiàn)缺陷的整改情況。公司本部有關(guān)部門和直管基層企業(yè)編制的測評報告應(yīng)在半年度和年度測評工作結(jié)束后20個工作日內(nèi)，經(jīng)本部門、本單位負責人審核后報公司監(jiān)察審計部。區(qū)域分公司應(yīng)匯總分公司本部和管理基層企業(yè)的測評報告，在半年度和年度測評工作結(jié)束后20個工作日內(nèi)，經(jīng)分公司負責人審核后報公司監(jiān)察審計部。公司監(jiān)察審計部自上報截止期限開始15個工作日內(nèi)匯總測評報告并提交公司。缺陷整改對測評中發(fā)現(xiàn)的防控缺陷，部門（單位）應(yīng)制定整改方案，包括整改責任部門、責任人，整改方式方法，時間計劃，預期目標或效果等，并按照方案及時進行整改。文檔保存廉潔風險防控測評過程中形成的文件資料，如測評底稿、測評報告等由本單位紀檢監(jiān)察部門保存，存期3年以上。（二）監(jiān)督與考核1.為保證本單位廉潔風險防控機制有效運轉(zhuǎn)，防控措施有效落實，公司及管理各單位應(yīng)通過、利用以下反腐倡廉建設(shè)例行工作總結(jié)、部署、檢查、通報廉潔風險防控工作開展情況。年度反腐倡廉建設(shè)工作會議。公司及管理各單位應(yīng)總結(jié)、評價本單位上一年度廉潔風險防控工作開展情況，分析、研究工作中存在的問題，提出解決方案，部署本年度廉潔風險防控工作。民主生活會。領(lǐng)導班子成員應(yīng)積極開展批評與自我批評，認真總結(jié)本人工作中涉及的廉潔風險防控措施的執(zhí)行情況，虛心接受領(lǐng)導班子其他成員的意見和建議。述廉議廉會。領(lǐng)導班子成員應(yīng)在述廉報告中說明本人工作中涉及的廉潔風險防控措施的執(zhí)行情況，認真聽取議廉意見和建議。民主評議表中應(yīng)有對議廉對象廉潔風險防控工作的評價。效能監(jiān)察。各單位應(yīng)把廉潔風險防控列入效能監(jiān)察工作計劃，有系統(tǒng)、有重點地開展監(jiān)察工作，針對發(fā)現(xiàn)的缺陷提出監(jiān)察建議或決定，并監(jiān)督整改。職工代表大會。管理各單位應(yīng)將企業(yè)廉潔風險防控工作開展及測評情況向職工代表報告，接受職工監(jiān)督。2.為保證管理單位廉潔風險防控有效運轉(zhuǎn)，公司及區(qū)域分公司應(yīng)采用互查、抽查等方式，對所轄單位的廉潔風險防控機制建設(shè)情況、防控措施執(zhí)行情況和測評情況進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查可以采用專項檢查方式，也可以采取和效能監(jiān)察等工作結(jié)合的方式。公司及區(qū)域分公司監(jiān)察審計部應(yīng)當根據(jù)經(jīng)批準的檢查工作方案，組成檢查工作組，對被檢查單位進行現(xiàn)場測試，并根據(jù)現(xiàn)場測試獲取的證據(jù)，及時編制檢查報告，報經(jīng)監(jiān)察審計部門負責人審核批準后報主管領(lǐng)導。3.公司及管理各單位應(yīng)將廉潔風險防控作為黨風廉政建設(shè)目標績效考核的重要內(nèi)容，列入黨風廉政建設(shè)目標責任書，并在《黨風廉政建設(shè)目標績效考核辦法（試行）》中明確考核的方法、內(nèi)容以及評分權(quán)重等。被檢查單位黨風廉政建設(shè)目標績效考核應(yīng)綜合考慮廉潔風險防控測評情況、保障情況和監(jiān)督檢查結(jié)果。附表1測評底稿測試日期：測試日期：測試方法詢問全面測試結(jié)果：通過/未通過觀察抽樣方法：系統(tǒng)抽樣檢查樣本發(fā)生頻率：重新執(zhí)行調(diào)查問卷單位：業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風險點涉及崗位或人員紀檢監(jiān)察部門有關(guān)人員人資部門有關(guān)人員測試記錄簽字職位日期測試人審核人測試人員：□每（半）年一次（1個樣本）□每