用友年結(jié)篇銀行賬核銷

銀行對賬流程及核銷在企業(yè)實際來務(wù)中經(jīng)常會發(fā)生銀行存款業(yè)務(wù)，需要定期與銀行進行對賬。核對雙方的數(shù)據(jù)記錄是否一致，有無記錄錯誤或者一方已入賬另一方未入賬造成的未達賬項，而導(dǎo)致雙方的銀行存款科目的賬面余額不一致。為此用友通中提供了銀行對賬功能來進行與銀行核對賬面記錄。一、主要操作步驟：1.銀行對賬期初錄入如下圖所示：在上圖銀行對賬期初中錄入銀行對賬期初數(shù)據(jù)2.錄入銀行對賬單如下圖所示：2.1銀行科目選擇如下圖：2.2銀行對賬單錄入如下圖:

企業(yè)從銀行拿到銀行對賬單后在上圖的銀行對賬單錄入中錄入銀行對賬單明細。3.銀行對賬:7支件基礎(chǔ)設(shè)置總賬往來現(xiàn)金頊目覃宅逋出納通留口幫助財GIvI□：IyIT中 對賬|取消|過濾I仙I檢田幫助I迪出I股目；M此D1成民幣）單位日記賑憑狂日期率據(jù)日期票號方A金顫兩港憑證號數(shù)摘日期結(jié)登方式票號2QQ3.12.01200S.12.011惜500.00記-0001銷售產(chǎn)品2003.1E,012008.12.012008.12.012貸300.00記-0002支付管理費2008.12.01jjJJJJJJJJJJJJJHJJJAUJAUJA1.1.1：對賬單錄入后點擊流程圖上的銀行對賬，進行銀行對賬。4.銀行存款余額調(diào)節(jié)表:銀行對賬后系統(tǒng)自動編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表如上圖，可以查看詳細信息。5.核銷銀行賬:

是將已兩清的銀行日記賬和銀行對賬單進行刪除。如果銀行對賬不平衡時，不要使用本功能，否則將造成以后對賬錯誤。本功能不影響銀行日記賬的查詢和打印。按ALT+U可以進行反核銷。二、在年末結(jié)賬時必須進行銀行賬的核銷如果在年結(jié)時沒有核銷銀行賬，年結(jié)后會把上年所有的銀行對賬記錄結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度賬中，造成下一年度中的期初銀行存款余客調(diào)節(jié)表與上一年度的期末銀行存款余額調(diào)節(jié)表不一致。（一）人民幣賬戶例1：2008-12-31日銀行存款科目期初余額為1000元，本月發(fā)生銷售業(yè)務(wù)收取500元存入銀行，支付管理費300元，年末余額為1200元銀行對賬界面：對原取消矗矗|矮|喘明呻f"亍"底甲熹據(jù)日期9S票號方向兩憑證號擱要日期方式票號方向兩泊500.00口II1.U.ULL220D6.]￡.31借500.0]□貸[ 3oa.atf：a記-0皿L320D@.3E.32sjo.mD如上圖中2008年所有單位日記賬與對賬單記錄均為已達賬項。1、2008-12-31銀行存款余額調(diào)節(jié)表如下圖:

在上圖2008年末銀行存款余額調(diào)節(jié)表中單位日記賬和銀行對賬單的調(diào)整后余額均為1200元。2、如果2008年末沒有作銀行賬核銷做年結(jié)后2009年的銀行對賬期初如下：通過2008年年末銀行存款余額調(diào)節(jié)表與2009年年初銀行存款余額調(diào)節(jié)表對比后會發(fā)現(xiàn)，由于在2008年度賬中沒有核銷銀行賬，年結(jié)后會導(dǎo)致2009年度銀行期初銀行存款余額調(diào)節(jié)表與2008年末銀行存款余額調(diào)節(jié)表不一致。3、解決方法：核銷銀行賬重新年結(jié)（重新年結(jié)后如圖）■■銀行對賬期初昌e昌e打印預(yù)覽輸出科目：銀行存款(100Z)單位日記賬對賬單宗額方向為借萬I啟用日期：2009.01.01國銀行對賬單L.2Q0.Q0調(diào)整前余額 | 1,200.QO圓加；銀行已收企業(yè)未收減:銀行已付建業(yè)未付加：企業(yè)已收銀行未收減:企業(yè)已付跟行未付0.000.00日記咪期初未達項日記咪期初未達項對賬單期初未達頊調(diào)整后余額1,200.00調(diào)整后余循1,200.00(二)銀行存款外幣戶:例2：2008年銀行存款美元戶無期初余額，本年發(fā)生銷售業(yè)務(wù)收入10000例2：2008年銀行存款美元戶無期初余額，本年發(fā)生銷售業(yè)務(wù)收入10000美元，款項已收妥存入銀行。1、2008年末銀行存款美元戶余額調(diào)節(jié)表如下圖：如上圖2008年末銀行存款美元戶調(diào)節(jié)表中不存在未達賬項。2、2008年末未核銷銀行賬結(jié)轉(zhuǎn)到2009年的期初銀行存款余額調(diào)節(jié)表:通過2008年年末銀行存款余額調(diào)節(jié)表與2009年年初銀行存款余額調(diào)節(jié)表對比后會發(fā)現(xiàn)，由于在2008年度賬中沒有核銷銀行存款美元戶的已達賬項，年結(jié)后會導(dǎo)致2009年度銀行期初銀行存款余額調(diào)節(jié)表與2008年末銀行存款余額調(diào)節(jié)表不一致。3、解決方法：核銷銀行賬重新年結(jié)，重新核銷后2009年期初存款余額調(diào)節(jié)表:總結(jié)：通過以上對比在如果企業(yè)啟用現(xiàn)金銀行模塊，進行銀行對賬業(yè)務(wù)并且編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，那么在年結(jié)之前必須進行銀行賬的