財(cái)務(wù)資金監(jiān)管管理制度

財(cái)務(wù)資金監(jiān)管管理制度(修改稿)1、財(cái)務(wù)所有人員必須加強(qiáng)對(duì)公司資金的安全意識(shí)，若公司銀行賬戶資金有被其他導(dǎo)行3、財(cái)務(wù)要按照“處室操作者(AB制)、處室內(nèi)審(AB制)、集團(tuán)監(jiān)督審核(A4、財(cái)務(wù)資金支出必須先審批后支付，在特殊情況下，也必須經(jīng)公司董事長(zhǎng)口頭授出等5、為落實(shí)財(cái)務(wù)資金監(jiān)管責(zé)任，由公司與所有財(cái)務(wù)管理人員簽訂《財(cái)務(wù)資金監(jiān)管責(zé)6、財(cái)務(wù)出納對(duì)單筆支付金額超過(含)20萬元的，經(jīng)公司董事長(zhǎng)簽字審批后，財(cái) (除公司董事長(zhǎng)已辦理授權(quán)委托的特殊情況除外)。度(試行)》規(guī)定的流程，重新進(jìn)行審批后，再進(jìn)行發(fā)放。額超過5萬元(含)，由財(cái)務(wù)處派2人在夜間進(jìn)行值班(具體夜間值班每次以財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人向公司領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批為準(zhǔn))，防止發(fā)生偷竊；如第二天要繼續(xù)發(fā)放民工工資的，就8、財(cái)務(wù)出納(查詢、制表人)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)(審核人)對(duì)每天的公司資金余額必須核9、每天(休息日不做資金日?qǐng)?bào)表，若發(fā)生業(yè)務(wù)并記入上班后的第1天)的資金日四、財(cái)務(wù)資金日?qǐng)?bào)及監(jiān)管流程(附件5)1、財(cái)務(wù)出納(查詢、制表人)對(duì)每天的公司資金收付及余額必須在查詢核實(shí)后制作《資金日?qǐng)?bào)表》(附件2)，經(jīng)簽字后報(bào)給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)(審核人)。金日?qǐng)?bào)表》(附件3)，經(jīng)簽字后報(bào)給財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)(審核人)。2、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)(審核人)收到資金日?qǐng)?bào)表后，必須進(jìn)行核對(duì)復(fù)核，無誤后簽字確認(rèn)立即上報(bào)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人，原則上在當(dāng)天下班前上報(bào)，如因特殊原因(必須要有公司領(lǐng)導(dǎo)審批的證明為準(zhǔn))無法在當(dāng)天上報(bào)必須在第二天上午8點(diǎn)30分前把真實(shí)的資金余額上由財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人匯總編制《集團(tuán)公司資金收支匯總?cè)請(qǐng)?bào)表》(附件4)交由集團(tuán)財(cái)核，財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人原則上在當(dāng)天下班前將匯總?cè)請(qǐng)?bào)表交給集團(tuán)財(cái)務(wù)處副總監(jiān)。3、集團(tuán)財(cái)務(wù)處副總監(jiān)收到財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人編制的匯總?cè)請(qǐng)?bào)表后進(jìn)行審核，無誤的，附件2、資金日?qǐng)?bào)表(樣表)附件3、民工工資發(fā)放現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表(樣表)附件4、集團(tuán)公司資金收支匯總?cè)請(qǐng)?bào)表(樣表)財(cái)務(wù)資金監(jiān)管責(zé)任狀1、本人必須加強(qiáng)對(duì)公司資金的安全意識(shí)，若公司銀行賬戶資金有被其他單位或部本人管理失職、瀆職發(fā)生上述事故給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，視情節(jié)輕重予以處罰3、財(cái)務(wù)出納對(duì)單筆支付金額超過(含)20萬元的，經(jīng)公司董事長(zhǎng)簽字審批后，財(cái) (除公司董事長(zhǎng)已辦理授權(quán)委托的情況除外)。若因本人管理失職、瀆職發(fā)生上述事故給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，視情節(jié)輕重予以處罰20-200元。4、對(duì)于無法發(fā)放的民工工資又無法存入公司銀行帳戶的，必須存放在公司財(cái)務(wù)處5、財(cái)務(wù)出納及民工工資發(fā)放專員對(duì)于日?，F(xiàn)金支付過程中發(fā)生短缺、遺失等，由責(zé)任1、財(cái)務(wù)出納(查詢、制表人)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)(審核人)對(duì)每天的公司資金余額必須核。2、每天(休息日不做資金日?qǐng)?bào)表，若發(fā)生業(yè)務(wù)并記入上班后的第1天)的資金日?qǐng)?bào)表經(jīng)財(cái)務(wù)出納(查詢、制表人)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)(審核人)核對(duì)正確后簽字確認(rèn)，原則上在當(dāng)天下班前上報(bào)，如因特殊原因無法在當(dāng)天上報(bào)必須在第二天上午8點(diǎn)30分前把真3、集團(tuán)財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人收到出納上報(bào)日?qǐng)?bào)表后進(jìn)行審查并匯總編制集團(tuán)公司資金收?qǐng)?bào)責(zé)任人簽字：年月日資金日?qǐng)?bào)表(樣表)金額單位：元①入②出③行余額⑤額備注及差額說明制表人：審核人：監(jiān)督人：民工工資發(fā)放現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表：?jiǎn)挝唬海盒虬嘟M名稱號(hào)123456789生額期初余額批準(zhǔn)收入發(fā)放支出余額差額備注計(jì)制表人：復(fù)核人：附件4：年月日集團(tuán)公司銀行存款收支日?qǐng)?bào)表匯總金額單位：元單位名稱單位名稱上日結(jié)存收入金額收入內(nèi)部劃轉(zhuǎn)金額小計(jì)支出金額支出內(nèi)部劃轉(zhuǎn)金額小計(jì)④＝②＋③⑤單位余額④－⑦銀行余額現(xiàn)金盤存