存貨抽盤工作制度每月抽查盤點流程安排促進帳物一致

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治理部：張獻紅（負責總協(xié)調(diào))商務(wù)：賈春艷（負責產(chǎn)成品抽查）財務(wù)部：丁艷香（負責模組/OC）、謝文晶（負責材料抽查）PMC：龍在傳（負責模組/OC）周文輝（負責材料抽查）采購：陳華麗、鮑夢婷（負責不良品倉/退貨倉）

四、抽查的要求：正確率達到99％

1、對倉庫治理員的要求：（1）存貨抽查之前倉庫治理員須將所有的出庫單、入庫單入帳并進行自盤。（2）倉庫治理員要整理好所有的物料，根據(jù)物料的類別、名稱、規(guī)格等擺放，要求同一規(guī)格的物料盡可能的擺放在一起，不同的物料擺放時要分開且便于識別。

（3）物料標識清楚，要求每一物料均有存料卡，且能從存料卡上反映每日的收入數(shù)、出庫數(shù)及結(jié)存；存料卡須擺放在物料易于看見的同一位置；對于不屬于倉庫但擺放在倉庫的物料，如車間已領(lǐng)出的物料需在上面標識“非盤點物資”。

（4）倉庫治理員需主動配合抽查小組成員的工作。2、對抽查小組成員的要求：（1）抽查小組成員需對倉庫治理中的工作流程是否規(guī)范、帳卡物是否一致、存貨擺放是否合理等進行檢查。（2）抽查人員盤點之前需對倉庫物料擺放、存料卡填寫及擺放是否規(guī)范進行抽查，對于不規(guī)范的地方要求倉庫治理員改正并提出相應(yīng)的要求。

（3）抽查之前詢問倉庫治理員是否有進行初盤好，抽查人員在倉管自盤完畢以后再進行抽查。（4）按一定的比例抽查各物料。根據(jù)系統(tǒng)中的庫存按一定比例抽查物料（每人必須抽查10種物料左右，每月輪流抽點），核對其存在性、完整性、數(shù)量正確性；隨意抽查一定比例的物料，核對系統(tǒng)中是否存在有庫存、數(shù)量是否正確等。

（5）抽查人員盤點時還需加強對原始數(shù)據(jù)如送貨單、領(lǐng)料單的抽查。檢查是否與系統(tǒng)中和物料卡上的出入庫數(shù)量一致；檢查原始單據(jù)填寫是否規(guī)范、手續(xù)是否齊全。（6）抽查小組及時向各部門公布盤點的結(jié)果，并對盤點過程中發(fā)現(xiàn)的問題提出處理意見。五、抽查盤點流程安排：

1、

首先倉庫庫管員上報24日結(jié)存的庫存報表（25日日報），要保證日報與U8帳面庫存一致。2、財務(wù)部、采購部（生產(chǎn)部）抽查人員按打印出來的日報對倉庫進行實物抽查。3、財務(wù)進行差異對比統(tǒng)計。4、財務(wù)月度結(jié)帳庫存處理完畢之后，與庫管員一起核對帳面庫存與倉庫25日的日報是否一致，若不一致，由倉庫申請調(diào)帳。5、上報抽查結(jié)果并予以公布，針對抽查結(jié)果進行獎罰考核。六、盤點獎懲1、如因未將倉庫的物料整理好，如物料擺放不整潔、未填寫存料卡等原因而導致抽查人員不能如期抽盤的予以倉庫治理員警告一次。2、倉庫治理員如因漏記、錯記、賬面記載不清導致盤點正確率不高的，應(yīng)視情節(jié)輕重予以處罰。抽查正確率連續(xù)2個月達99％以上的倉庫，對庫管員獎勵200元；正確率在90％－98％之間的，要重新進行抽查盤點，并對相關(guān)人員給予警告一次；正確率在85％－90％的，要重新進行抽查盤點，并處罰50元；正確率在80％－85％的，要重新進行抽查盤點，并處罰100元；正確率在80％以下的，要重新進行抽查盤點，并處罰200元；3、對于不能有