工程款支付管理規(guī)定

/工程款支付管理規(guī)定1目的為規(guī)范工程款支付流程,加快流轉(zhuǎn)速度,提高工作效率,滿足履約要求，同時(shí)確保資金支付限制在資金預(yù)算、合同約定范圍內(nèi)，特制定本規(guī)定。2范圍2.1適用于公司基本建設(shè)項(xiàng)目的工程進(jìn)度款、工程材料款、工程結(jié)算款等的支付管理。2.2基本建設(shè)工程款包括：工程前期相關(guān)手續(xù)費(fèi)，工程規(guī)劃、勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)，工程監(jiān)理費(fèi)，工程地質(zhì)勘察費(fèi)，工程材料設(shè)備購置費(fèi)，征地拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)，工程建安費(fèi)以及政府和相關(guān)部門收取的各類稅、費(fèi)等和基本建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的費(fèi)用。3管理內(nèi)容方法3.1管理要求工程款支付必需按招標(biāo)文件、答疑紀(jì)要和合同條款的規(guī)定支付，不行提前付款和超額支付。工程款支付，必需按規(guī)定程序?qū)徟Ｍ两ò惭b工程施工調(diào)整變更，原則上等工程項(xiàng)目竣工決算后方可付款。工程款累計(jì)支付總額一般不能超過合同總價(jià)的80%，也可依據(jù)談判簽訂合同的約定執(zhí)行。凡屬于規(guī)定審計(jì)范圍內(nèi)的，其工程款支付不得超過合同約定的額度，等審計(jì)結(jié)束后方可支付。尾款或合同約定最終一次支付款，待工程全部竣工驗(yàn)收后報(bào)審計(jì)部門提出審計(jì)看法后執(zhí)行。在整個(gè)支付報(bào)批過程中，申請(qǐng)單據(jù)全部由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員一個(gè)人負(fù)責(zé)傳遞，其他人不得經(jīng)手。工程款支付必需依據(jù)合同約定的支付方式和帳號(hào)辦理，不得隨意更改。財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)每個(gè)工程設(shè)立付款明細(xì)賬，剛好反映工程付款狀況。3.2工程款支付程序工程進(jìn)度款.1工程進(jìn)度款支付的依據(jù)：（1）發(fā)包方和承包方簽訂的施工合同。（2）本工程月進(jìn)度支配、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及支配統(tǒng)計(jì)管理的規(guī)定。（3）設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場簽證單及有關(guān)設(shè)計(jì)、施工驗(yàn)收規(guī)范。（4）單位及分部、分項(xiàng)工程質(zhì)量評(píng)定證書。（5）現(xiàn)場實(shí)際完成的合格工程量。3.2.1.2（1）工程進(jìn)度款的支付實(shí)行申請(qǐng)審核制度，由承包單位依據(jù)當(dāng)月完成的形象進(jìn)度，按本規(guī)定的要求填寫《月工程進(jìn)度款申請(qǐng)書》及附表（一式四份）報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部。（2）項(xiàng)目監(jiān)理部在接到申請(qǐng)資料后二天內(nèi)，完成對(duì)承包單位報(bào)送的《月工程進(jìn)度款申請(qǐng)書》及附表的審核，分別由各專業(yè)監(jiān)理工程師審核當(dāng)月完成的實(shí)物工程量和質(zhì)量簽證狀況，進(jìn)度工程師審核工程支配及限制點(diǎn)的完成狀況，投資工程師審核計(jì)算依據(jù)及支付額度，總監(jiān)理工程師審定后轉(zhuǎn)報(bào)園區(qū)建設(shè)部。（3）園區(qū)建設(shè)部對(duì)監(jiān)理部報(bào)送的《月工程進(jìn)度款申請(qǐng)書》及附表五天內(nèi)完成復(fù)核審批（內(nèi)部流程如下）：a）各專業(yè)工程師審核會(huì)簽后轉(zhuǎn)項(xiàng)目主管；b）項(xiàng)目主管審核簽字后轉(zhuǎn)預(yù)算員；c）預(yù)算員依據(jù)合同審核，并將結(jié)果匯總到《月工程進(jìn)度付款申請(qǐng)匯總表》，報(bào)園區(qū)建設(shè)部總工審定，再轉(zhuǎn)呈部門及公司領(lǐng)導(dǎo)簽字；d）部門及公司領(lǐng)導(dǎo)依據(jù)審批權(quán)限簽署看法；e）預(yù)算員將簽署最終看法后的《月工程進(jìn)度付款申請(qǐng)匯總表》轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，進(jìn)入財(cái)務(wù)付款程序。同時(shí)將工程進(jìn)度款批準(zhǔn)額度反饋給總工和項(xiàng)目主管，并統(tǒng)計(jì)入臺(tái)帳。f）由項(xiàng)目主管在《支付申請(qǐng)書》上簽署看法并返回監(jiān)理及施工單位。（4）承包單位持批準(zhǔn)的申請(qǐng)書，到業(yè)主財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)。（5）財(cái)務(wù)部每月10日前將工程進(jìn)度款累計(jì)實(shí)際支付狀況反饋園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計(jì)入《工程款付款臺(tái)帳》備案，同時(shí)反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。3.2.1.3（1）工程進(jìn)度款的計(jì)量時(shí)間為上個(gè)月26日至本月25日，審報(bào)時(shí)間為本月26日至28日，超過28日的申請(qǐng)?jiān)瓌t上不予辦理。（2）承包單位呈報(bào)的進(jìn)度款支付申請(qǐng)必需合理計(jì)算月度完成工程量，不得重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)，如有重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)的費(fèi)用超過月支付額的5%時(shí)，則取消當(dāng)月支付。（3）進(jìn)度款支付申請(qǐng)書中的計(jì)算內(nèi)容必需和工程月度支配內(nèi)容相對(duì)應(yīng)，如因承包單位緣由月支配完成未達(dá)到70%時(shí)，本月進(jìn)度款停付。（4）工程預(yù)付款按合同約定撥付和抵扣。（5）工程進(jìn)度款應(yīng)嚴(yán)格按合同約定比例及方法計(jì)量支付額。3.2.1.4（1）在本工程未竣工前工程進(jìn)度款只限于運(yùn)用于本工程，各承包單位不得將該款轉(zhuǎn)為他用。（2）如承包單位由于未按合同規(guī)定所引起的經(jīng)濟(jì)懲處，則應(yīng)在本月進(jìn)度款中扣除。（3）由于承包單位的責(zé)任造成工程重大質(zhì)量、平安事故時(shí)，本月進(jìn)度款停付，并按有關(guān)規(guī)定處理。3.2.2工程材料設(shè)備3.2.2.1甲購設(shè)備材料（1）園區(qū)建設(shè)部設(shè)備材料主管憑選購 合同、購貨發(fā)票和工程驗(yàn)收證明，接受單位領(lǐng)用手續(xù)填寫《設(shè)備材料付款申請(qǐng)書》，專業(yè)工程師審核會(huì)簽后報(bào)總工審定，再呈報(bào)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)入付款程序。（2）設(shè)備材料選購 付至合同約定款項(xiàng)的85%時(shí)，由園區(qū)建設(shè)部牽頭，設(shè)備材料的運(yùn)用施工單位、監(jiān)理單位共同參加，對(duì)設(shè)備物品選購 的品牌、質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)審，園區(qū)建設(shè)部核應(yīng)付款進(jìn)度，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，方可付款。.2乙供甲控付款（參照工程進(jìn)度款程序執(zhí)行）3.2.2.3設(shè)備材料主管負(fù)責(zé)材料設(shè)備付款臺(tái)帳。

3.2.3.2.3.1工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算。

3.（1）承包人遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料（包括變更簽證）呈報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部初審，監(jiān)理初審?fù)ㄟ^后轉(zhuǎn)園區(qū)建設(shè)部審核，園區(qū)建設(shè)部按合同約定的期限要求組織復(fù)審，形成初步的工程結(jié)算報(bào)告后，再送交審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)，形成最終的工程結(jié)算報(bào)告。必要時(shí)可托付社會(huì)造價(jià)詢問和審價(jià)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審計(jì)。內(nèi)部流程參照條。（2）財(cái)務(wù)部憑審定的審計(jì)報(bào)告，依據(jù)合同扣除質(zhì)量保證金及水電等扣款，剛好和承包單位核對(duì)賬務(wù)及基礎(chǔ)資料，編制竣工財(cái)務(wù)決算，經(jīng)審計(jì)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽署批準(zhǔn)后，予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)此辦理工程款項(xiàng)結(jié)算。（3）公司依據(jù)確認(rèn)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告向承包人支付工程竣工結(jié)算價(jià)款時(shí)，應(yīng)保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。（4）財(cái)務(wù)部將結(jié)款信息反饋給園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計(jì)入《工程款付款臺(tái)帳》備案，同時(shí)反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。3.2.3.3工程竣工結(jié)算審查期限

（1）100萬元以下，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起（2）

100萬元-500萬元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天。

（3）

500萬元-2000萬元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天。（4）2000萬元以上，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起70天。3.3工程款簽批的權(quán)限范圍：工程款一次支付額度在10萬元以下由園區(qū)建設(shè)部部長簽批。工程款一次支付額度在10萬元（含）—50萬元以下由公司（院園區(qū)辦）主管領(lǐng)導(dǎo)簽批。工程款一次支付額度在50萬元（含）—300萬元的支付由公司常務(wù)副總簽批。工程款一次支付額度在300萬元（含）以上的支付由公司總經(jīng)理簽批。附件1、《月進(jìn)度工程款支付申請(qǐng)表》附件2、《月工程進(jìn)度付款申請(qǐng)匯總表》附件3、《工程款支付證書》

附件4、《工程款支付審核書》()月工程進(jìn)度款報(bào)審表(A11)編號(hào)工程名稱日期致___________________________________________(監(jiān)理單位)：茲申報(bào)_____年____月份完成的工作量________________________________，請(qǐng)予以核定。附件：月完成工作量統(tǒng)計(jì)報(bào)表。承包單位名稱：項(xiàng)目經(jīng)理(簽字)：經(jīng)審核以下項(xiàng)目工作量有差異，應(yīng)以核定工作量為準(zhǔn)。本月度認(rèn)定工程進(jìn)度款為：承包單位申報(bào)數(shù)()＋監(jiān)理單位核定差別數(shù)()＝本月工程進(jìn)度款數(shù)()。統(tǒng)計(jì)表序號(hào)項(xiàng)目名稱單位申報(bào)數(shù)核定數(shù)數(shù)量單價(jià)(元)合計(jì)(元)數(shù)量單價(jià)(元)合計(jì)(元)合計(jì)監(jiān)理工程師簽字：日期：監(jiān)理單位名稱：總監(jiān)理工程師(簽字)：日期：注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。工程款支付申請(qǐng)表編號(hào)：工程名稱：支付期：至申請(qǐng)單位：（蓋章）合同編號(hào)：合同價(jià)：萬元本月完成工作量（形象進(jìn)度）本月完成造價(jià)萬元累計(jì)完成造價(jià)萬元其中：甲供材款萬元累計(jì)甲供材款萬元本月應(yīng)支付款萬元累計(jì)應(yīng)支付款萬元本月實(shí)際支付款萬元累計(jì)支付款萬元甲供材領(lǐng)用明細(xì)（附甲供材簽收表格）材料名稱本期領(lǐng)用量累計(jì)領(lǐng)用量監(jiān)理復(fù)核結(jié)果監(jiān)理單位：監(jiān)理部看法：總監(jiān)看法：建設(shè)單位：（園區(qū)建設(shè)部）專業(yè)工程師：項(xiàng)目主管：注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。A5工程款支付申請(qǐng)表工程名稱：編號(hào)：致：（監(jiān)理單位）我方已完成了____________________________________________________________工作，按施工合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)在___年___月___日前支付該項(xiàng)工程款共（大寫）__________（小寫：__________），現(xiàn)報(bào)上____________________________工程付款申請(qǐng)表，請(qǐng)予以審查并開具工程款支付證書。附件：1.工程量清單；2.計(jì)算方法。承包單位（章）______________項(xiàng)目經(jīng)理______________日期______________注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。工程款支付證書工程名稱：編號(hào)：致：（建設(shè)單位）依據(jù)施工合同的規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的付款申請(qǐng)和報(bào)表，并扣除有關(guān)款項(xiàng)，同意本期支付工程款共（大寫）_____________________（小寫：____________________）。請(qǐng)按合同規(guī)定剛好付款。其中：1.承包單位申報(bào)款為：2.經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為：3.本期應(yīng)扣款為：4.本期應(yīng)付款為：附件：1.承包單位的工程付款申請(qǐng)表及附件；2.項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)審查記錄。