萬營計劃和預(yù)算管理制度final

經(jīng)營計劃和預(yù)算管理制第一章總第一條為煙臺發(fā)展加強及各權(quán)屬公司經(jīng)營第二條實行以目標利潤和資產(chǎn)保值增值為導(dǎo)向的經(jīng)營計劃和第三條本制度中除特殊注明之外“公司”是指合成革有““第二章組織機 的經(jīng)營計劃和預(yù)算管理組織機構(gòu)包括公司董事局、公司辦公會、公司資產(chǎn)管理部。 公司董事局是年度經(jīng)營計劃和預(yù)算管理的最高決策機（1）年度經(jīng)營計劃和預(yù)算（3）對相關(guān)年度經(jīng)營計劃和預(yù)算的各項重大事項進行決定。 審核年度經(jīng)營計劃與預(yù)算審議權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算，形成決議 煙臺公司辦公會在審議年度經(jīng)營計劃與預(yù)算議題時，權(quán)屬公司相關(guān)應(yīng)列席并參加討論。 公司資產(chǎn)管理部是年度經(jīng)營計劃和預(yù)算管理的執(zhí)行機傳達公司確定的總體經(jīng)營管理方針、總體目標審核各權(quán)屬公司的年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案提案制訂的年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案提案監(jiān)督各權(quán)屬公司的經(jīng)營計劃與預(yù)算執(zhí)行情況第三章編制原 一致性原則的經(jīng)營計劃和預(yù)算方案要根據(jù)的中長期規(guī)劃進行編制服從的中長期發(fā)展目標并符合總體的經(jīng)營方針。 本中心歷史最好水平、本年實際水平、國內(nèi)業(yè)先進水平。第十一條全面完整性原則：經(jīng)營計劃和預(yù)算必須全面、完整、具體，并將指標層層分解。：第十二條實事求是原則經(jīng)營計劃和預(yù)算要根據(jù)企業(yè)實際情況，在對：第四章范圍與依第十三條一級責任中心：公司二級責任中心：公司各、各權(quán)屬公司第十四條經(jīng)營計劃和預(yù)算編制的依據(jù)和基礎(chǔ)：公司中長期規(guī)劃第五章內(nèi)容與要第十五條公司的經(jīng)營計劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容（1）公司上一年度經(jīng)營計劃與預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)（2）發(fā)展目標第十六條權(quán)屬發(fā)展目標第十七 公司 年度管理計劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容（2）對部門發(fā)展的要求第十八條第十九條經(jīng)營計劃和預(yù)算方案與權(quán)屬公司經(jīng)營計劃和預(yù)算方案的編第六章年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案編制調(diào)整流、第二十條年度計劃和預(yù)算的編制流程包括權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算審核流程年度經(jīng)營計劃與預(yù)算制定流程、權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整審核流程、公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整流程。、第二十一條權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算編制與審核自前一年度的11231（1）權(quán)屬公司提出年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案；（2）公司外派董事將權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案上報集（3）公司資產(chǎn)管理部審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案出（4）公司分管副審核權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案出公司辦公會審議權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案形成公司資產(chǎn)管理部向外派董事傳達決議公司外派董事根據(jù)決議在權(quán)屬公司董事會表決權(quán)屬公司董事會年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案第二十二 年度經(jīng)營計劃與預(yù)算制定流程自前一年度的10月11231（1）公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案編制要求（2）公司和權(quán)屬公司提出本單位的年度經(jīng)營計劃與（3）公司資產(chǎn)管理部制訂年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿（4）公司分管副審核年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿，（5）公司辦公會審核年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿（6）公司董事局年度經(jīng)營計劃與預(yù)算方案討論稿公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事會意見制定年度經(jīng)營與預(yù) 權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃與預(yù)算調(diào)整審核流程參見權(quán)屬公司第二十四 公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算的調(diào)整流程如下（1）公司資產(chǎn)管理部提出年度經(jīng)營計劃調(diào)整議案（2）公司分管副審核，并出示意見（3）公司辦公會審議，并提出審議意見（4）公司董事局，并做出決議（5）公司資產(chǎn)管理部根據(jù)董事局決議調(diào)整年度計劃與預(yù)算第七章執(zhí)行、監(jiān)督與過程考第二十五條在執(zhí)行計劃和預(yù)算時，堅持“權(quán)責分散，監(jiān)督集中”的握權(quán)。第二十六條在預(yù)算執(zhí)行過程中，各責任中心以自我控制為主，對在預(yù)算范圍內(nèi)的各項支出按照和本單位的財務(wù)制度和相關(guān)程序進行控制。第二十七條各責任中心必須責成相關(guān)部門每月按照既定的格式填寫并向公司資產(chǎn)管理部報送公司要求的月度季度和年度經(jīng)營計劃和第二十八條各責任中心報送的相關(guān)經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計表和、第二十九條公司資產(chǎn)管理部是經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況各種信息的匯總部門，是對計劃和預(yù)算的執(zhí)行過程進行日常管理和分析的主管部門，其相關(guān)工作職責如下：、負責收集匯總各責任中劃與預(yù)算執(zhí)行過程中的各種計劃預(yù)算執(zhí)行信息，并于每月10日內(nèi)將執(zhí)行情況統(tǒng)計結(jié)果和簡要分2天計劃和預(yù)算執(zhí)行情況的調(diào)研；角度分析和改進建議的計劃預(yù)算執(zhí)行綜合分析報告報公司任中劃和預(yù)算執(zhí)行效果的考評意見。第三十條公司辦公會每月召開一次各二級責任中心參加，第三十一條各責任中心要加強對其下屬責任實體執(zhí)行過程的監(jiān)督和指任中心公司人力資源部根據(jù)辦公會的要求該責任中心“主要負責，第三十二條公司每月對權(quán)屬公司的工資總額預(yù)算與月度相關(guān)考核第八章年度經(jīng)營決 公司辦公會是年度經(jīng)營決算編制的機構(gòu)，第三十四 年度經(jīng)營決算的編制要求如下年度經(jīng)營決算要嚴格按照相關(guān)會計管理政策和制度的年度經(jīng)營決算要對單位損益有重大影響的事項應(yīng)逐項提出第九章附則 情況制訂本中心的經(jīng)營計劃和預(yù)算管理實施細則，報公司資產(chǎn)管理部備案。 裁辦公會后發(fā)布。第三十七 本辦法自發(fā)布之日起施行第三十八 本辦法 公司資產(chǎn)管理部負責解釋附件一：公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算編制參考格第一部一年度經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)第二部分發(fā)展目標綜述第三部分本年度經(jīng)營環(huán)境分析第四部年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標第五部分本年度經(jīng)營計劃及舉措第六部年度財務(wù)預(yù)算第七部年度公司風險分析及相應(yīng)對策準備一、風險及對策第八部它說附件二：權(quán)屬公司年度經(jīng)營計劃和預(yù)算編制參考格第一部一年度經(jīng)營計劃和預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)第二部分權(quán)屬發(fā)展目標綜述第三部分本年度經(jīng)營環(huán)境分析第四部年度經(jīng)營管理方針和經(jīng)營管理目標第五部分本年度經(jīng)營計劃及舉措第六部年度財務(wù)預(yù)算第七部年度公司風險分析及相應(yīng)對策準備一、風險及對策第八部它經(jīng)營管理重要信息第九部分其它說明附件三：