某某年度部門整體支出績效自評報告模板

第某某年度部門整體支出績效自評報告模板

某某年度部門整體支出績效自評報告模板一、基本情況（一）部門職責根據(jù)《中華人民共和國審計法》及其實施條例、《某某省審計監(jiān)督條例》、《某某省人民政府辦公廳關于印發(fā)某某省審計廳主要職責內設機構和人員編制規(guī)定的通知》（政辦發(fā)〔2022〕103號）、《關于某某省審計廳有關職責和機構編制調整的通知》（編發(fā)〔2022〕5號），某某省審計廳履行以下主要職責：

1．主管全省審計工作。負責對全省財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督，維護全省財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障全省經濟和社會健康發(fā)展。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

2．貫徹執(zhí)行國家關于審計工作的方針、政策和法律法規(guī)，研究擬訂我省審計工作方針、政策，參與起草審計、財政經濟及有關地方性法規(guī)、規(guī)章草案，制定審計業(yè)務規(guī)章制度，并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施全省審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領域審計工作規(guī)劃以及年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，做出審計決定或提出審計建議。

3．向省人民政府報告和向省人民政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策法規(guī)、宏觀調控措施以及管理體制、機制的建議。

4．向省人民政府提出年度省本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計結果報告。受省人民政府委托向省人大常委會提出省本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結果報告。依法向社會公布審計結果。

5．直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

（1）省本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支。

（2）市州、省財政直管縣人民政府預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

（3）省直各部門、事業(yè)單位及其下屬單位預算執(zhí)行情況、決算和其他財政收支。

（4）省屬國有企業(yè)和金融機構、省屬資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產、負債和損益情況。

（5）省人民政府部門管理的和其他單位受省人民政府委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金、資金的財務收支。

（6）省人民政府投資和以省人民政府投資為主的建設項目的預算執(zhí)行情況和決算。

（7）省人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支。

（8）法律、法規(guī)規(guī)定應由省審計廳審計的其他事項。

6．負責省領導干部經濟責任審計領導小組辦公室日常工作，按規(guī)定對省管黨政領導干部及依法屬于省審計廳審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計，協(xié)調各成員單位運用經濟責任審計成果。指導全省經濟責任審計工作。

7．組織實施對國家財經法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調控措施執(zhí)行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

8．負責審計署授權的審計項目和專項審計調查項目的組織實施。

9．依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或省人民政府裁決中的有關事項。協(xié)助配合有關部門查處相關重大案件。

10．指導和監(jiān)督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

11．與市州人民政府共同領導市州審計機關。依法領導和監(jiān)督下級審計機關的業(yè)務，組織下級審計機關實施專項審計或審計調查，糾正或責成糾正下級審計機關違反國家規(guī)定

做出的審計決定。按照干部管理權限協(xié)同辦理市州審計機關負責人的任免事項。

12．組織審計我省駐外非經營性機構的財務收支，依法通過適當方式組織審計省屬企業(yè)和金融機構的境外資產、負債和損益。

13．指導和推廣信息技術在全省審計系統(tǒng)的應用，組織全省審計機關實施管理系統(tǒng)和現(xiàn)場審計系統(tǒng)的建設。組織審計專業(yè)培訓。

14．承辦省人民政府交辦的其他事項。

（二）機構設置及人員情況截至2022年底，我廳設29個處室，4個二級機構。人員編制數(shù)275個，其中：行政編217個，事業(yè)編58個。年末實有262人，其中：在職257人，離休5人。

二、部門整體支出情況2022年部門整體支出10,617.67萬元，其中：

（一）基本支出8,484.92萬元1．人員經費支出6,505.59萬元。主要用于在職人員工資、獎金、離休費、社保繳費、住房公積金繳費、老干醫(yī)療費、撫恤金等。人員經費支出嚴格按照相關政策和標準列支。

2．公用經費支出1,979.33萬元。主要用于為保障基本運行而發(fā)生的辦公費、印刷費、郵電費、水費、電費、物業(yè)管理費、取暖費、維修費、差旅費等。公用經費支出嚴格執(zhí)

行部門預算，厲行節(jié)約，控制運行成本。

（二）項目支出2,132.75萬元1．業(yè)務工作經費支出1,079.65萬元。主要用于各審計項目、審計業(yè)務培訓、網(wǎng)絡及基礎設施運行維護、審計科研等專項支出。業(yè)務工作經費嚴格遵守相關財務管理制度和《某某省審計廳業(yè)務工作專項資金管理辦法》，嚴格執(zhí)行審批程序和報賬手續(xù)，資金按進度撥付，?？顚Ｓ谩?/p>

2．高速公路跟蹤審計專項支出74.1萬元，系2022年按政府購買服務的要求，聘請社會中介機構參與高速公路跟蹤審計項目，個別中介機構提供賬戶錯誤，2022年重新支付的費用。

3．審計專項補助支出979萬元。

2022年中央財政下達我省審計專項補助經費1334萬元，省財政配套1100萬元，兩項合計2434萬元。根據(jù)財政部、審計署《關于印發(fā)〈中央財政對地方審計專項補助經費管理暫行辦法〉的通知》（財行〔2022〕1號）、《某某省審計專項資金管理辦法》（湘財行〔2022〕20號）的要求，經我廳黨組會議研究決定，撥付省本級979萬元，專項用于補助省本級經責審計、債務審計、企業(yè)審計等審計項目經費支出。撥付市州、縣市區(qū)審計機關合計1455萬元，專項用于補助經責審計項目、巡視及其他工作抽調人員經費和部分審計機關困難補助，其中用于補助經責審計項目、巡視及其他工作抽

調人員的費用是根據(jù)各市州、縣市區(qū)審計機關投入的審計人員數(shù)量、實施的工作量、項目實施成效，參照省直單位差旅費標準進行補助的；困難補助是根據(jù)雙峰縣審計局、韶山市審計局、古丈縣審計局、江永縣審計局、祁陽縣審計局、慈利縣審計局、桑植縣審計局、綏寧縣審計局的實際困難給予的補助。撥付市州、縣市區(qū)審計機關的經費已通過湘財行指〔2022〕60號指標文撥付到各市州、縣市區(qū)審計機關，不納入省本級支出。

2022年3月我廳根據(jù)部分市級審計機關主要負責人述職情況，以及結合相關審計項目等工作，對市州、縣市區(qū)審計機關審計專項補助的管理和使用情況進行了抽查，抽查發(fā)現(xiàn)各級審計機關審計項目完成情況良好，專項資金使用合法合規(guī)。

三、部門整體支出績效情況（一）預算配置方面1．在職人員在編制控制范圍內。

2022年在職人員控制率93.45%=（在職人員數(shù)257人/編制數(shù)275）100%2．三公經費預算與上年持平。

三公經費變動率為0%=〔（本年度三公經費預算數(shù)170萬元－上年度三公經費預算數(shù)170萬元）/上年度三公經費預算數(shù)170萬元〕100%

（二）預算執(zhí)行方面1．預算完成率90.08%。

2022年上年結轉1,172.33萬元，年初部門預算8,258.05萬元，本年追加預算3,418.2萬元，其他收入1,143.27萬元。剔除因審計項目跨年度，資金需留待下年度分配，以及財政指標在2022年12月25日后下達，部分資金來不及支付等因素，預算完成率為90.08%。

2．預算控制率為23.93%。

2022年初部門預算8,258.05萬元，年中追加3,418.2萬元，剔除政策性追加人員經費因素1,441.8萬元，預算控制率為23.93%。

3．2022年無新建樓堂管所項目，也無新建樓堂館所項目在2022年完工。

（三）預算管理方面1．公用經費控制率100%。

2022年公用經費控制率100%=（實際支出公用經費總額1979.33萬元/預算安排公用經費總額1979.33萬元）100%。

2．三公經費控制情況。

2022年三公經費預算170萬元，支出116.41萬元，與去年基本持平。其中：因公出國（境）費支出3.97萬元，同比去年減少10.06萬元，原因是2022年根據(jù)工作安排，因公出國（境）次數(shù)減少。公務用車購置及運行維護費支出84.47

萬元，同比去年增加10.3萬元，主要原因是2022年我廳在公務用車編制范圍內新購公務用車1輛。公務接待費支出27.97萬元，同比去年減少0.31萬元。

三公經費控制率為68.48%=（三公經費實際支出數(shù)116.41萬元/三公經費預算安排數(shù)170萬元）100%3．政府采購執(zhí)行率為95.3%。2022年將應政府采購的項目全面、細化的列入預算，并嚴格執(zhí)行政府采購制度。

4．建立健全各項管理制度。

2022年我廳進一步完善了預決算管理、收入管理、支出管理、采購管理、資產管理、合同管理、工程項目管理這六個方面的制度，同時加強了會議費、培訓費、差旅費、公務接待費、公務用車運行維護費、出國（境）費等專項經費的管理，確保我廳各項經濟活動合法、合規(guī)、有序開展。我廳還制訂了《某某省審計廳節(jié)能降耗工作制度》《某某省審計廳關于厲行節(jié)約、節(jié)能降耗活動的實施方案》，本著精打細算、勤儉節(jié)約、過緊日子的原則，分別在節(jié)約用電、節(jié)約用水、降低車耗、節(jié)約使用辦公用品、會議管理、辦公電話、職工食堂等方面制定詳細制度并認真落實，杜絕各種損失浪費，控制了行政成本。

5．規(guī)范資金使用。

各項資金使用時嚴格執(zhí)行國家財經法規(guī)和財務管理制度，資金撥付有完整的審批程序，經費使用前需根據(jù)部門預

算批復的用途，履行事前審批程序。經費報銷時需經辦人、處室主要負責人、辦公室主要負責人、分管廳領導審批，達到三重一大標準的，還需執(zhí)行三重一大審批程序。采購商品或服務、資產變動、維修維護等經費支出需進行評估和驗收。經費撥付時財務人員需嚴格把關，對于未履行事前審批程序的、事前審批程序不完整的、與審批支出事項不一致的，不予報銷；對于超范圍、超標準開支的，超過部分不予報銷；對于未提供合法、有效票據(jù)的，或票據(jù)不完善的不予報銷；對于無預算或超預算的、報銷程序不完善的不予報銷。

6．預決算信息公開透明。

科學合理地編制了2022年部門預算，編實基本支出，壓縮一般性支出，合理編制項目支出。認真細致編制了2022年度部門決算，真實準確填報基礎數(shù)據(jù)，按時上報決算數(shù)據(jù)資料，被評為2022年度全省部門決算工作先進單位。按照統(tǒng)一要求和部署，于2022年3月2日在門戶網(wǎng)站公開了2022年度部門預算，2022年8月24日公開了2022年度部門決算。對2022年度部門整體支出、專項支出進行了績效評價，各項指標控制較好，按要求上報績效評價報告并于2022年6月29日在門戶網(wǎng)站上公開。各項應向社會公開的信息及時、完整、真實的公開。

（四）職責履行和履職效益方面

2022年，全省審計機關堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，牢固樹立四個意識，堅定四個自信，堅決做到兩個維護，認真貫徹落實中央和省委、省政府以及審計署的各項決策部署，扎實推進審計管理體制改革，依法履行審計監(jiān)督職責，切實加強自身建設，各項工作取得新成效。

1．優(yōu)化審計職能，著力推進管理體制改革。嚴格按照中央和省委、省政府的要求，扎實推進機構改革。通過召開會議、下發(fā)文件、專題研討、集中整訓等，深入學習貫徹習近平總書記在黨的十九屆三中全會和中央審計委員會第一次會議上的重要講話精神，及時傳達學習全省機構改革動員會精神，切實把思想和行動統(tǒng)一到中央和省委、省政府的決策部署上來，自覺做改革的擁護者、支持者、參與者。省廳黨組成立了機構改革領導小組，與相關部門主動對接、加強溝通。扎實做好了省發(fā)展改革委、省國資委、省財政廳相關職能劃轉和40多名人員的轉隸工作，成立了4個臨時黨支部，加強政治引領，開展崗前培訓，搭建實戰(zhàn)平臺，做好服務保障和思想政治工作。認真做好省審計廳三定方案的起草和報批工作，積極推動廳機關內設機構的合理設置和審計職能的優(yōu)化整合。省委審計委員會已成立并召開了第一次會議，《省委審計委員會工作規(guī)則》和《省委審計委員會辦公室工作細則》已印發(fā)執(zhí)行，省委審計委員會辦公室的各項

工作已有序啟動。各市州、縣市區(qū)黨委審計委員會正在積極籌備之中。

2．履行監(jiān)督職責，著力服務改革發(fā)展大局。全省審計機關審計和調查5134個單位，查出各類違規(guī)、損失浪費問題金額306億元，處理上繳財政和減少財政撥款205億元，歸還原渠道資金80億元，核減投資115億元。持續(xù)開展重大政策措施落實情況跟蹤審計，重點關注了5個100產業(yè)項目、供給側結構性改革等政策措施落實情況，促進了重大政策落地生根；組織對23個扶貧工作重點縣開展了專項審計，對省建工集團總承包的易地扶貧搬遷項目開展了跟蹤審計，對15個縣市區(qū)黨政主要領導開展了自然資源資產離任（任中）審計，對3個市開展了長江經濟帶生態(tài)環(huán)保審計，對8個市本級、8個縣市區(qū)開展了政府隱性債務抽查核實，促進打好三大攻堅戰(zhàn)；組織對4962個行政事業(yè)單位開展了預算執(zhí)行和財務收支審計，促進提高資金使用績效；組織對122個縣市區(qū)保障性安居工程、71個國外貸援款項目等重點民生項目和資金開展了審計，促進維護民生民利；組織對1149個單位、1399名領導干部開展了經濟責任審計，促進領導干部依法用權和擔當作為；組織對省政府投融資建設的在建高速公路、我省對口援疆項目開展了跟蹤審計，對部分投資超概算的項目開展了調概審計，促進提高投資管理綜合效益；組織對部分國有企業(yè)運營情況開展了專項審計，促進

深化國企改革；完成各級黨委、人大、政府和上級審計機關及有關部門交辦、委托事項552項，較好發(fā)揮了審計在服務全省改革發(fā)展中的積極作用。

3．深化成果運用，著力提升審計工作層次。積極促進反腐倡廉建設，重點揭示和反映了濫用職權、貪污賄賂、失職瀆職、以權謀私、插手工程招投標等違法違紀違規(guī)問題，全省審計機關共向各級紀檢監(jiān)察、公安機關和有關部門移送問題線索近900件。積極落實審計整改督促責任，各級審計機關均建立健全了審計督促整改工作機制和工作臺賬，對審計發(fā)現(xiàn)的問題實行拉條掛賬、對賬銷號；省廳對所有審計項目均出具了審計執(zhí)行報告，特別是在省級預算執(zhí)行審計整改中，組織督查組深入被審計單位、專項資金主管部門和相關市縣，逐一督促落實審計整改工作，截至去年底，審計指出的問題基本得到有效整改。積極服務宏觀管理決策，切實抓好審計成果的開發(fā)運用，全省審計機關向被審計單位和有關部門提出審計建議10,857條，采納10,364條，采納率為95%；省廳上報的審計要情、審計情況專報、審計綜合報告等審計成果，被省委、省政府主要領導批示達60多篇次。如3個市長江經濟帶生態(tài)環(huán)保審計綜合報告，家毫書記、達哲省長分別作出重要批示，相關問題納入全省環(huán)保大督查重要內容。

4．完善審計管理，著力增強審計工作效能。注重加強對全省審計工作的統(tǒng)籌，在政策落實跟蹤審計、縣市區(qū)黨政

主要領導經濟責任審計、易地扶貧搬遷項目跟蹤審計、保障性安居工程審計等審計項目中，組織全省審計機關統(tǒng)一實施，既鍛煉了隊伍，又提升了效率；注重推行一拖N組織模式，積極推進預算執(zhí)行審計與專項資金審計，經濟責任審計與扶貧、資源環(huán)保審計，政策落實跟蹤審計與其他專項審計的有機融合，既節(jié)約了資源，又提升了效能；注重完善審計審理方式，審理會議聚焦新情況新問題、重大分歧問題以及對三個區(qū)分開來把握不準的問題，既防范了風險，又提升了質量；注重創(chuàng)新審計技術手段，大力推進科技強審，加快金審工程三期項目建設，加大數(shù)據(jù)集中和分析力度，積極運用大數(shù)據(jù)、地理信息技術等現(xiàn)代技術開展審計，有效提高了審計精準度和工作效率；強化上級審計機關對下級審計機關的領導，建立了市級審計機關主要負責人每年向廳黨組述職報告工作制度；召開內部審計工作座談會，對全省內部審計工作作出專門部署；出臺了深化國有企業(yè)和國有資本審計監(jiān)督、扶貧審計三年行動計劃、大數(shù)據(jù)審計分析團隊管理、審計外勤用車管理辦法等制度，提升了審計管理水平。

5．扛起主體責任，著力加強審計隊伍建設。切實加強黨的政治建設，出臺了《中共某某省審計廳黨組關于堅決維護黨中央集中統(tǒng)一領導的具體規(guī)定》，嚴格執(zhí)行新形勢下黨內政治生活若干準則，把嚴守黨的政治紀律和政治規(guī)矩、強化四個意識、踐行兩個維護、落實三個堅決的要

求落到實處；堅持把深入學習宣傳貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想作為首要政治任務，積極推進兩學一做學習教育常態(tài)化制度化；深入開展系列主題黨日活動，推進黨建與廉政、文化、扶貧和審計業(yè)務等深度融合，審計人員的信仰信念信心進一步堅定。切實加強審計能力建設，先后舉辦縣級審計機關班子成員、扶貧審計、資源環(huán)保審計、大數(shù)據(jù)應用等各類培訓班9期，培訓人員600多人次；對市縣審計機關開展送教上門14批，培訓人員1800多人次；各市縣審計機關結合實際，采取年中集訓、專題講座、案例教學等多種方式開展專題培訓，審計人員的業(yè)務能力進一步提升。切實加強黨風廉政建設，認真落實中央八項規(guī)定及其實施細則和我省實施辦法精神，落實省委新約法三章和審計署四嚴禁工作要求、八不準工作紀律，扎實開展紀律作風專項整治等活動；全省各級審計機關切實強化主體責任，層層傳導壓力，層層壓實責任，審計人員的紀律意識進一步增強。

2022年我廳各項工作得到了上級部門和社會各界的好評和認可，連續(xù)三屆獲評全國文明單位，連續(xù)8年保持全省績效考核先進單位，省廳駐雙峰縣甘棠鎮(zhèn)祠堂灣村幫扶隊隊長王惠春同志被評為全國審計機關十大優(yōu)秀駐村第一書記，被譽為最美審計人。

2022年全省審計機關依法履職，主動作為，取得的成績

可圈可點。特別是一些市縣審計機關，在自身人手緊、任務重的情況下，顧全大局，服從安排，積極抽調人員參與全省統(tǒng)一組織實施的審計項目，彰顯了審計機關過硬的執(zhí)行力。如衡陽、張家界、婁底等市及溆浦縣審計局，在領導干部自然資源資產離任（任中）審計方面大膽探索，取得了可供借鑒和推廣的經驗；永州、衡陽、長沙、岳陽等市審計局，嚴格落實省廳制定的經濟責任審計工作方案，敢于審計，善于審計，審計成效十分明顯；常德、長沙、永州、益陽、懷化、郴州、邵陽等市審計局，對全省統(tǒng)一組織的保障性安居工程、易地扶貧搬遷跟蹤審計高度重視，選派精干力量參與，較好完成了審計任務；