商業(yè)銀行概論-商業(yè)銀行經(jīng)營管理

商業(yè)銀行和各經(jīng)濟(jì)主體都有著密切聯(lián)系，你知道的商業(yè)銀行有哪些，對它的了解有多少？1第一頁，共78頁。我國的商業(yè)銀行體系大型商業(yè)銀行：工行、建行、中行、農(nóng)行、交通銀行

中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行

深圳發(fā)展銀行、廣東發(fā)展銀行、招商銀行股份制商業(yè)銀行：上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、

中小商業(yè)銀行恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行城市商業(yè)銀行（143家）農(nóng)村商業(yè)銀行（43家）、村鎮(zhèn)銀行

中國郵政儲蓄銀行、國家開發(fā)銀行股份有限公司

外資商業(yè)銀行：外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行、外國銀行代表處2第二頁，共78頁。《商業(yè)銀行經(jīng)營管理》要學(xué)習(xí)的內(nèi)容：基本知識：起源發(fā)展、性質(zhì)、功能、體系類型、經(jīng)營目標(biāo)商業(yè)銀行的各類業(yè)務(wù)：資本、負(fù)債、資產(chǎn)、表外、其他業(yè)務(wù)以及國際業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的管理：資產(chǎn)負(fù)債管理、績效評估、經(jīng)營風(fēng)險與內(nèi)部控制3第三頁，共78頁。教材及參考書目《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》戴國強(qiáng)2007年8月第三版銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試輔導(dǎo)教材《公共基礎(chǔ)》—銀行業(yè)所有從業(yè)人員《個人理財》—個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)從業(yè)人員《風(fēng)險管理》—風(fēng)險控制、內(nèi)部審計部門從業(yè)人員《個人貸款》和《公司信貸》4第四頁，共78頁。第一章商業(yè)銀行導(dǎo)論學(xué)習(xí)目標(biāo)：了解商業(yè)銀行的起源與發(fā)展；掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與基本職能；理解并掌握商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”目標(biāo)；了解商業(yè)銀行的基本組織結(jié)構(gòu)；掌握政府對商業(yè)銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容。5第五頁，共78頁。第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展一、商業(yè)銀行的起源與發(fā)展

商業(yè)銀行是在市場經(jīng)濟(jì)中孕育和發(fā)展起來的，它是適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融企業(yè)。經(jīng)過幾百年來的發(fā)展和演變，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)成為各國經(jīng)濟(jì)活動中主要資金集散機(jī)構(gòu)和中心，并成為各國金融體系中最為重要的組成部分。第六頁，共78頁。（一）商業(yè)銀行的起源banqueBANKbanca第七頁，共78頁。銀行的萌芽—銀行是由貨幣經(jīng)營業(yè)演變而來的，而歷史上的貨幣經(jīng)營又是在貨幣兌換業(yè)的基礎(chǔ)上逐漸形成的，可以說，貨幣經(jīng)營業(yè)是銀行的先驅(qū)。歷史上最早的銀行—1171年成立的意大利威尼斯銀行。較具有現(xiàn)代意義的銀行：1587年建立的威尼斯銀行。最早的銀行券：英國金匠業(yè)開出的代替金屬條塊具有流通價值的融資票據(jù)（金匠券）現(xiàn)代的商業(yè)銀行—1694年由英國政府支持創(chuàng)辦的股份制形式的英格蘭銀行。最早出現(xiàn)在意大利的威尼斯和熱那亞第八頁，共78頁。中國商業(yè)銀行的起源與發(fā)展中國：南北朝－寺廟典當(dāng)業(yè)唐代－飛錢北宋－交子明清－當(dāng)鋪中國通商銀行－中國近代銀行的產(chǎn)生CASE第九頁，共78頁。1897年4月26日新中國成立后

1978年以后

90年代

2005年后清政府核準(zhǔn)中國通商銀行開業(yè)，標(biāo)志著中國民族資本商業(yè)銀行的開始。高度集中統(tǒng)一的計劃經(jīng)濟(jì)體制下，沒有真正意義上的銀行。國有商業(yè)銀行先后進(jìn)行股份制改革。四大國有獨(dú)自專業(yè)銀行進(jìn)行商業(yè)化改革。中、農(nóng)、工、建四大專業(yè)銀行先后恢復(fù)和重建，標(biāo)志著大一統(tǒng)的單一銀行制的終結(jié)。第十頁，共78頁。（二）、商業(yè)銀行的發(fā)展

兩條途徑兩種模式第十一頁，共78頁。兩條途徑從舊式高利貸轉(zhuǎn)變而來，這是早期商業(yè)銀行產(chǎn)生的主要途徑。

如威尼斯銀行。根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，以股份形式組建而成。大多數(shù)的現(xiàn)代商業(yè)銀行都是按這一方式建立起來的。如英格蘭銀行。

為何高利貸銀行不利于資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展？第十二頁，共78頁。兩種模式1.英國式短期融通資金的傳統(tǒng)商業(yè)銀行的貸款以短期商業(yè)性貸款為主。優(yōu)點(diǎn)是能較好地保持銀行清償能力，銀行經(jīng)營的安全性較好。缺點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到限制。2.德國式綜合銀行系統(tǒng)依據(jù)這一傳統(tǒng)發(fā)展的商業(yè)銀行，除了提供短期商業(yè)性貸款外，還提供長期貸款，甚至投資于企業(yè)的股票和債券，替公司包銷證券，參與企業(yè)的決策和發(fā)展，并為企業(yè)并購提供財務(wù)支持和財務(wù)咨詢的投資銀行服務(wù)。優(yōu)點(diǎn)是有利于銀行展開全方位的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動，充分發(fā)揮商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)活動中的作用，但缺點(diǎn)是會加大銀行的經(jīng)營風(fēng)險，對銀行經(jīng)營管理提出了更高要求。

自償性貸款：銀行通過貼現(xiàn)票據(jù)發(fā)放短期、周轉(zhuǎn)性貸款，一旦票據(jù)到期或承銷完成，貸款就可以自動收回。第十三頁，共78頁。三、商業(yè)銀行業(yè)的最新發(fā)展趨勢銀行業(yè)務(wù)全能化銀行資本集中化銀行資產(chǎn)證券化金融工具創(chuàng)新化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營科技化全能銀行：又稱綜合銀行，是指不受金融業(yè)務(wù)分工限制，能夠全面經(jīng)營各種金融業(yè)務(wù)的銀行，即銀行的經(jīng)營范圍已經(jīng)不僅僅限于存款、貸款、貨幣匯兌等傳統(tǒng)服務(wù)領(lǐng)域，而成為能夠提供銀行、證券、保險、信托咨詢、租賃等一攬子服務(wù)的“金融超市”或“金融百貨公司”。資產(chǎn)證券化：是指銀行將缺乏流動性、但未來可以產(chǎn)生持續(xù)穩(wěn)定現(xiàn)金流量的、信用品質(zhì)易于評測的資產(chǎn)匯集起來，形成一個資產(chǎn)池，將其出售給投資銀行等金融中介機(jī)構(gòu)，然后由這些金融中介機(jī)構(gòu)對其購買的組合資產(chǎn)通過信用評級，以及信用增強(qiáng)等機(jī)制的搭配，以這些資產(chǎn)未來可以產(chǎn)生的現(xiàn)金流為擔(dān)保發(fā)行資產(chǎn)支持證券，并經(jīng)過證券承銷商出售給投資者的行為。第十四頁，共78頁。二商業(yè)銀行的性質(zhì)及職能（一）、商業(yè)銀行的涵義與性質(zhì)商業(yè)銀行是一種以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象，具有綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征的企業(yè)商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)（經(jīng)營對象、經(jīng)營方式、創(chuàng)造價值都與一般企業(yè)不同）商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)（與中央銀行、與其他金融機(jī)構(gòu)不同）第十五頁，共78頁。商業(yè)銀行是具有現(xiàn)代企業(yè)的基本特征的企業(yè)同一般的工商企業(yè)一樣，商業(yè)銀行也具有業(yè)務(wù)經(jīng)營所需的自有資金，也需獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧，也要把追求最大限度的利潤作為自己的經(jīng)營目標(biāo)。獲取最大限度的利潤是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)在動力。就此而言，商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)無異。第十六頁，共78頁。商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè)商業(yè)銀行的經(jīng)營對象和內(nèi)容具有特殊性。一般工商企業(yè)經(jīng)營的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊的商品--貨幣和貨幣資本，經(jīng)營的內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。

商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟(jì)的影響以及所受社會經(jīng)濟(jì)影響的特殊。通常，商業(yè)銀行對整個社會經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個企業(yè)，同時，商業(yè)銀行受整個社會經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個具體企業(yè)更為明顯。商業(yè)銀行責(zé)任特殊。一般工商企業(yè)只以盈利為目標(biāo)，只對股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對整個社會負(fù)責(zé)。第十七頁，共78頁。商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)中央銀行是國家的金融管理當(dāng)局和金融體系的核心，具有較高的獨(dú)立性，它不對客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以盈利為目的。專業(yè)銀行和各種非銀行金融機(jī)構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營具有明顯的局限性。而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營則具有很強(qiáng)的廣泛性和綜合性，它既經(jīng)營"零售"業(yè)務(wù)，又經(jīng)營"批發(fā)"業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)觸角已延伸至社會經(jīng)濟(jì)生活各個角落。隨著金融自由化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和所提供的服務(wù)范圍越來越廣泛，現(xiàn)代商業(yè)銀行正朝著"金融百貨公司"和"萬能銀行"的方向發(fā)展。第十八頁，共78頁。二、商業(yè)銀行的職能

信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)第十九頁，共78頁。1.信用中介是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投向社會經(jīng)濟(jì)各部門，充當(dāng)閑置資金者和資金短缺者之間的中介人，實現(xiàn)資金的融通。信用中介職能是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營活動特征的的職能。這一職能的發(fā)揮對經(jīng)濟(jì)有如下調(diào)節(jié)作用：可以使閑置資本轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資本使閑置資本得到充分利用，擴(kuò)大了社會資本的規(guī)模，促進(jìn)了生產(chǎn)和流通的發(fā)展，加速經(jīng)濟(jì)增長可以續(xù)短為長，滿足社會對長期資本的需要變小額資本為大額資本變短期資金為長期資金第二十頁，共78頁。支付中介支付中介職能是指商業(yè)銀行利用活期存款帳戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和轉(zhuǎn)賬存款等貨幣經(jīng)營業(yè)務(wù)的職能。是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能。支付中介職能有兩個明顯的作用：首先，它可使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定的廉價資本來源。其次，它可節(jié)約社會流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入。支付中介職能從邏輯上先于信用中介職能，它最早產(chǎn)生于貨幣經(jīng)營時期。但支付職能的發(fā)展，也有賴于信用中介職能。支付職能與信用中介職能是相互聯(lián)系、相互促進(jìn)的，兩者的互動構(gòu)成了銀行借貸資本的整體運(yùn)動。代理客戶支付貨款和費(fèi)用、兌付現(xiàn)金等，成為工商企業(yè)、社會團(tuán)體和個人的貨幣保管人、出納和支付代理人。主要方式是帳戶間的劃撥和轉(zhuǎn)移。經(jīng)濟(jì)活動所產(chǎn)生的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，要通過貨幣的支付來清償，由以銀行為中心的非現(xiàn)金支付手段來完成。第二十一頁，共78頁。信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造功能，或者稱為創(chuàng)造信用，是指商業(yè)銀行可以創(chuàng)造存款貨幣以及信用流通工具。1、存款貨幣的創(chuàng)造是指商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，貸款又轉(zhuǎn)化為派生存款，在這種存款不提取或不完全提現(xiàn)的情況下，就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個商業(yè)銀行體系，形成數(shù)倍于原始存款的派生存款。2、信用流通工具的創(chuàng)造是指商業(yè)銀行可以創(chuàng)造出能夠代替現(xiàn)金使用的信用流通工具，如銀行承兌匯票和銀行本票等。第二十二頁，共78頁。王先生存100萬現(xiàn)金上交法定存款準(zhǔn)備金留部分現(xiàn)金發(fā)放貸款或進(jìn)行證券投資貸款80萬長城公司支付80萬非現(xiàn)金結(jié)算配件公司。。。80萬存款原始存款派生存款第二十三頁，共78頁。思考：商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造是不是無限制的？商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)造要受到以下幾個因素的制約：（1）與原始存款的規(guī)模成正比；（2）與法定存款準(zhǔn)備金率、超額存款準(zhǔn)備金率、成反比；（3）要有貸款需求。第二十四頁，共78頁。信用創(chuàng)造功能的作用信用創(chuàng)造功能是在信用中介、支付中介功能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的商業(yè)銀行的特殊功能。商業(yè)銀行在發(fā)揮信用創(chuàng)造功能的過程中所產(chǎn)生的作用主要于：通過創(chuàng)造流通工具和支付手段，可以節(jié)約現(xiàn)金使用，節(jié)約流通費(fèi)用，同時又能滿足社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通和支付手段的需要。第二十五頁，共78頁。金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用其在國民經(jīng)濟(jì)活動中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過程中所獲得的大量信息，運(yùn)用電子計算機(jī)等先進(jìn)手段的工具，為客戶提供多種金融服務(wù)。通過提供這些服務(wù)，商業(yè)銀行；擴(kuò)大了社會聯(lián)系面和市場份額；為銀行取得不少費(fèi)用收入；加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價值。第二十六頁，共78頁。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)是指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)節(jié)社會各部門的資金余缺，同時在中央銀行貨幣政策指引下，在國家其它宏觀政策的影響下，實現(xiàn)調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，調(diào)節(jié)投資與消費(fèi)比例關(guān)系，引導(dǎo)資金流向，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，發(fā)揮消費(fèi)對生產(chǎn)的引導(dǎo)作用的功能。有時，商業(yè)銀行還可以通過在國際市場上的融資活動，來調(diào)節(jié)本國的國際收支變化。第二十七頁，共78頁。思考：歷史上先有信用中介職能還是支付中介職能？支付中介與信用中介職能的關(guān)系？信用創(chuàng)造的基礎(chǔ)？信用創(chuàng)造的制約條件是什么？商業(yè)銀行為何具有調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的職能？第二十八頁，共78頁。三、商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位是社會資本活動的中心——聚集資金與運(yùn)用資金是國民經(jīng)濟(jì)活動的中樞——各種業(yè)務(wù)與服務(wù)是社會經(jīng)濟(jì)活動的信息中心——提供經(jīng)濟(jì)信息，并提供投資咨詢是國家實施宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要途徑——財政政策、貨幣政策、信用政策對全社會的貨幣供給具有重要影響——吸收存款并創(chuàng)造存款第二十九頁，共78頁。第二節(jié)

商業(yè)銀行的組織形式和監(jiān)管一、商業(yè)銀行的市場準(zhǔn)入與退出由于商業(yè)銀行的資金來源主要是靠吸收存款和借款，這種經(jīng)營方式的特殊性使商業(yè)銀行業(yè)成了一種高風(fēng)險行業(yè)。因此，創(chuàng)立商業(yè)銀行，必須經(jīng)過嚴(yán)格的論證。（一）商業(yè)銀行設(shè)立的條件與程序商業(yè)銀行是社會商品貨幣經(jīng)濟(jì)活動的產(chǎn)物，它的存在與發(fā)展要取決于社會經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境狀況，所以，在創(chuàng)立商業(yè)銀行之前，首先應(yīng)該就該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)及金融條件進(jìn)行考察。（1）、經(jīng)濟(jì)條件：包括人口狀況、生產(chǎn)力發(fā)展水平、工商企業(yè)經(jīng)營狀況、地理位置。（市場調(diào)查，對商業(yè)銀行的實際有效需求）（2）、金融條件：包括人們的信用意識、經(jīng)濟(jì)的貨幣化程度、金融市場的發(fā)育狀況、業(yè)務(wù)競爭狀況、管理當(dāng)局的有關(guān)政策。（制度環(huán)境）第三十頁，共78頁。1、商業(yè)銀行設(shè)立的管理部門有兩種模式:一、中央銀行審批二、財政部審批2、商業(yè)銀行的注冊資本

3、商業(yè)銀行的法人代表、雇員的資格第三十一頁，共78頁。4、商業(yè)銀行的章程5、商業(yè)銀行的管理制度其他管理的設(shè)備、設(shè)施6、商業(yè)銀行設(shè)立的審批第三十二頁，共78頁。（二）商業(yè)銀行的市場退出1、勒令停業(yè)2、撤消許可3、散或破產(chǎn)清算第三十三頁，共78頁。二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)所謂組織結(jié)構(gòu)是指商業(yè)銀行的基本架構(gòu)，是對完成銀行組織目標(biāo)的人員、工作、技術(shù)和信息所做的制度性安排，是銀行職能和效率的統(tǒng)一體。包括：外部組織結(jié)構(gòu)——商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)在空間上的分布和管理層次內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)——商業(yè)銀行總部的內(nèi)部管理部門和經(jīng)營部門的設(shè)置第三十四頁，共78頁。（一）、商業(yè)銀行的外部組織結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行外部組織結(jié)構(gòu)單一銀行制外部組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)分支銀行制銀行控股公司制連鎖銀行制代理行制決策機(jī)構(gòu)執(zhí)行機(jī)構(gòu)監(jiān)督機(jī)構(gòu)第三十五頁，共78頁。1.單一銀行制單一銀行制是指不設(shè)立分行，全部業(yè)務(wù)由各個相對獨(dú)立的商業(yè)銀行獨(dú)自進(jìn)行的一種銀行組織形式。主要在美國，原因是：美國是一個各州獨(dú)立性極強(qiáng)的聯(lián)邦制國家，為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的均衡發(fā)展，美國歷史上曾經(jīng)立法禁止或限制開設(shè)分支機(jī)構(gòu)。近年來，這一法律放松。優(yōu)點(diǎn)：維持競爭，不易壟斷；有利于銀行與當(dāng)?shù)卣膮f(xié)調(diào)；單一制銀行在經(jīng)營決策上自主性強(qiáng)、靈活性大；有利于中央銀行的管理和監(jiān)控。缺點(diǎn)：風(fēng)險難以分散；不易取得規(guī)模效益；不利于資金調(diào)劑。第三十六頁，共78頁。2.分支銀行制分支銀行制又稱總分行制。實行這一制度的商業(yè)銀行可以在總行以外，普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，分支銀行的各項業(yè)務(wù)統(tǒng)一遵照總行的指示辦理。分支行制按管理方式可進(jìn)一步劃分為：總行制：即總行除了領(lǐng)導(dǎo)和管理分支行處以外，本身也對外營業(yè)；總管理處制：總行只負(fù)責(zé)管理和控制分支行除，本身不對外營業(yè)，在總行所在地另設(shè)分支行或營業(yè)部開展業(yè)務(wù)活動。第三十七頁，共78頁。獨(dú)家銀行制——又稱為單一銀行制，其特點(diǎn)是銀行業(yè)完全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。這種銀行制度在美國非常普遍。總分行制——法律允許商業(yè)銀行除了總行以外，可以在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)?？偡中兄破鹪从谟墓煞葜沏y行。又分為總行制和總管理處制。3、銀行控股公司制——又稱為集團(tuán)銀行制。即由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司收購或控制若干獨(dú)立的銀行。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。銀行控股公司有兩種類型：即非銀行性控股公司和銀行性控股公司。前者為通過大企業(yè)控制某一銀行的主要股份而組織起來，后者為大銀行直接組織一個控股公司，有若干較小的銀行從屬于這一大銀行。第三十八頁，共78頁。4、連鎖銀行制——由一個或某一集團(tuán)購買若干家銀行的多數(shù)股票，這些銀行在法律上是獨(dú)立的，也沒有股權(quán)公司的存在形式，但其所有權(quán)掌握到某一個人或某一集團(tuán)手中，其業(yè)務(wù)或經(jīng)營決策由一個人或一個集團(tuán)所控制。5、代理行制——是指為了克服在鄉(xiāng)鎮(zhèn)沒有或很少有分支機(jī)構(gòu)，或者在鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的缺陷，城市的大銀行與鄉(xiāng)鎮(zhèn)的小銀行結(jié)成代理行的關(guān)系。第三十九頁，共78頁。二、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)直線職能制（U型結(jié)構(gòu)）事業(yè)部制（M型結(jié)構(gòu)）矩陣制（多維結(jié)構(gòu)）網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu)第四十頁，共78頁。直線職能型結(jié)構(gòu)（U型結(jié)構(gòu)）按職能劃分組織單位，并由最高經(jīng)營者直接指揮各職能部門，不設(shè)中間管理層的體制。行長財務(wù)經(jīng)理部資金調(diào)度部風(fēng)險管理部市場營銷部產(chǎn)品設(shè)計部第四十一頁，共78頁。事業(yè)部制（M型結(jié)構(gòu)）是根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)和提供的產(chǎn)品、服務(wù)或服務(wù)對象、服務(wù)地區(qū)的不同來劃分事業(yè)部門，事業(yè)部內(nèi)部建立自己的U型結(jié)構(gòu)。保險業(yè)務(wù)部銀行管理委員會個人金融部基金經(jīng)理部證券交易部總體協(xié)調(diào)委員會第四十二頁，共78頁。矩陣型結(jié)構(gòu)將一個企業(yè)的部門分為不同事業(yè)部，在每個事業(yè)部中，又設(shè)計一些類似的組別，這些級別分別屬于不同的職能部門領(lǐng)導(dǎo)，從而形成一個二維或多維結(jié)構(gòu)。第四十三頁，共78頁。財務(wù)部風(fēng)險管理部稽核部市場營銷部董事會銀行管理委員會企業(yè)金融部財務(wù)風(fēng)險管理稽核市場營銷個人金融部財務(wù)風(fēng)險管理稽核市場營銷基金部財務(wù)風(fēng)險管理稽核市場營銷信托部財務(wù)風(fēng)險管理稽核市場營銷第四十四頁，共78頁。網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu)企業(yè)中的分工是按照掌握一定技能的勞動者（稱為知識型雇員）的類型進(jìn)行的。他們或單獨(dú)或組成項目小組去完成某項工作。網(wǎng)絡(luò)型結(jié)構(gòu)屬于一種松散式的結(jié)構(gòu)，不存在或幾乎不存在正式的權(quán)力機(jī)構(gòu)或“發(fā)號施令”的等級層次，分各支行幾乎不受總行的限制和約束，可以完全獨(dú)立經(jīng)營。第四十五頁，共78頁。股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)體系決策系統(tǒng)股東大會董事會各種委員會執(zhí)行委員會——也是常務(wù)委員會，負(fù)責(zé)從事各項研究，并向董事會提出報告和方案。貸款委員會——確定各種貸款規(guī)模、審批大額貸款、決定利率水平。考評委員會——定期不定期地考核各級工作的成績，并向董事會報告?；宋瘑T會——定期聽取各部門主管人員的報告，通過比較的方式發(fā)現(xiàn)問題，查明原因，找出改進(jìn)的途徑和方法。執(zhí)行系統(tǒng)總經(jīng)理——即行長，其職責(zé)是執(zhí)行董事會的決定，組織銀行的業(yè)務(wù)活動。副總經(jīng)理及各業(yè)務(wù)職能部門——即副行長和各業(yè)務(wù)職能部門。以一個中型銀行為例，在其內(nèi)部主要設(shè)置貸款、信托與投資、營業(yè)、會計、人事和公共關(guān)系及開發(fā)研究部門。監(jiān)督系統(tǒng)——由監(jiān)事會和銀行內(nèi)部的稽核部門組成。主要職責(zé)監(jiān)督檢查。管理系統(tǒng)——由全面管理、財務(wù)管理、人事管理、經(jīng)營管理、市場營銷管理五個方面組成。第四十六頁，共78頁。三、商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)(一)股份制銀行是按照股份公司的形式組成的商業(yè)銀行。（二）國有制商業(yè)銀行是由國出資興辦的、其業(yè)務(wù)服務(wù)于行業(yè)、地區(qū)或全國性的商業(yè)銀行（三）私人性的商業(yè)銀行是由個人投資興辦，經(jīng)營活動范圍受到一定限制，資力量的薄弱，經(jīng)營風(fēng)險大。第四十七頁，共78頁。我國國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)國有商業(yè)銀行——直線職能型股份制商業(yè)銀行——法人治理結(jié)構(gòu)第四十八頁，共78頁。董事長、行長境外分行、代表處一級分行直屬分行一級分行營業(yè)部二級分行支行儲蓄所分理處財務(wù)計劃部資金營運(yùn)部零售業(yè)務(wù)部電子銀行辦公室項目貸款部國際業(yè)務(wù)部工商信貸部住房信貸部資產(chǎn)風(fēng)險管理部會計結(jié)算部營業(yè)部證券基金托管部辦公室管理信息部發(fā)展規(guī)劃部評估咨詢部稽核監(jiān)察部金融理論研究所技術(shù)保障部教育部人事部法律事務(wù)部國有商業(yè)銀行組織結(jié)構(gòu)概況圖第四十九頁，共78頁。分支行股東大會監(jiān)事會董事會行長總稽核資產(chǎn)負(fù)債委員會財務(wù)管理委員會風(fēng)險管理委員會新產(chǎn)品開發(fā)委員會技術(shù)類人員管理處風(fēng)險管理部人力資源部公共關(guān)系部稽核部會計部信托部一二三級分行國際業(yè)務(wù)部信貸部存款部投資部我國股份制銀行機(jī)構(gòu)概況圖第五十頁，共78頁。四、中國的商業(yè)銀行的體系（一）國有商業(yè)銀行1979.2月中國農(nóng)業(yè)銀行1979.3月中國銀行1979.8中國建設(shè)銀行1984.1中國工商銀行第五十一頁，共78頁。（二）新的股份制商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行主要分為全國性股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行。全國性股份制商業(yè)銀行有：交通銀行（現(xiàn)屬于五大國有商業(yè)銀行之一）、招商銀行、中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、深圳發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行共13家。截至2011年9月，城市商業(yè)銀行有北京銀行、上海銀行、南京銀行、寧波銀行、平安銀行（原深圳市商業(yè)銀行）、徽商銀行、江蘇銀行、吉林銀行、長安銀行、龍江銀行、華融湘江銀行、湖北銀行等共138家第五十二頁，共78頁。（三）設(shè)立外資和合資性的商業(yè)銀行

外資:荷蘭合作銀行（中國）有限公司、泰華國際銀行、寧波國際銀行、珠海南通銀行、新聯(lián)商業(yè)銀行、協(xié)和銀行合資:廈門國際銀行、上海巴黎國際銀行、福建亞洲銀行、浙江商業(yè)銀行（不是浙商銀行）、華商銀行、青島國際銀行、華一銀行

第五十三頁，共78頁。五政府對銀行業(yè)的監(jiān)管（一)、監(jiān)管的概念及其原因是指由中央銀行或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行及其業(yè)務(wù)實施監(jiān)督管理，以維護(hù)商業(yè)銀行的合法穩(wěn)健運(yùn)行。其原因是：為了保護(hù)存款人的利益有效控制銀行信用、調(diào)控宏觀金融的運(yùn)行保證金融體系的安全穩(wěn)健運(yùn)行金融國際化發(fā)展的需要第五十四頁，共78頁。（二）、監(jiān)管的原則依法監(jiān)管原則規(guī)范監(jiān)管原則綜合監(jiān)管原則社會監(jiān)管原則謹(jǐn)慎監(jiān)管原則第五十五頁，共78頁。（三、監(jiān)管的內(nèi)容對商業(yè)銀行設(shè)立的監(jiān)管:對資本充足率的監(jiān)管(Capital)對資產(chǎn)質(zhì)量的監(jiān)管(Asset)對管理質(zhì)量的監(jiān)管（Management

）對盈利能力的監(jiān)管(Earnings)對流動性的監(jiān)管(Liquidity)市場風(fēng)險敏感度（Sensitivitytomarketrisk

）1997年第五十六頁，共78頁。根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹(jǐn)慎監(jiān)管為原則，即著名的“CAMELS”原則"。

C——資本Capital。它為商業(yè)銀行提供永久性的資金來源，也是商業(yè)銀行損失的緩沖器。因此，要求建立共同的資本標(biāo)準(zhǔn)，以使國際銀行處于平等的競爭地位。A——資產(chǎn)Asset。商業(yè)銀行資產(chǎn)的品質(zhì)是監(jiān)管部門關(guān)注的一個問題。而資產(chǎn)集中則是另一個需要關(guān)注的問題。還有貸款的行業(yè)集中問題。M——管理Management。用以評價銀行管理人員包括董事會成員的品質(zhì)和業(yè)績。E——收益Earning。銀行的效益能力主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率來衡量。重要的是這兩個指標(biāo)要進(jìn)行相同的比較才有意義。L——清償能力或流動性Liquidity。用來衡量銀行滿足提款和借款需求又不必出售其資產(chǎn)的能力。S——對市場風(fēng)險的敏感程度SensitivitytoMarketRisk。用來衡量銀行管理利率風(fēng)險、外匯風(fēng)險等市場風(fēng)險的能力。第五十七頁，共78頁。1、預(yù)防監(jiān)管監(jiān)管內(nèi)容：（1）市場的準(zhǔn)入（2)資本的充足性（3)銀行的清償能力（4）銀行業(yè)務(wù)活動的范圍（5)貸款中的中程度第五十八頁，共78頁。2、保護(hù)性監(jiān)管（1)最后貸款人制度提供貸款并擔(dān)保（2）存款保險制度政府設(shè)立政府與銀行聯(lián)合設(shè)立銀行出資成立第五十九頁，共78頁。拓展內(nèi)容之一—存款保險制度請同學(xué)利用學(xué)過的知識及網(wǎng)上資料回答下列問題：1.存款保險制度起源于哪個國家？2.我國有無建立存款保險制度的必要？3.存款保險制度的利弊分析。第六十頁，共78頁。首先，同私有產(chǎn)權(quán)為主體的美國經(jīng)濟(jì)中的存款保險相比較，中國的存款保險具有其缺陷，既增加銀行的道德風(fēng)險，又不具有維護(hù)存款人信心的作用。中國現(xiàn)階段絕大部分銀行的所有權(quán)屬于國家，國家是銀行的擔(dān)保者。無論遭遇到何種經(jīng)濟(jì)打擊，只要政府不破產(chǎn)，銀行也不會破產(chǎn)。只要存款人對政府有信心，便會對存在銀行的錢有信心。因為他們認(rèn)為這些存款是借給政府的，只要政府在，其開設(shè)的銀行便不會不還錢。因而在銀行國有的產(chǎn)權(quán)制度下沒有必要建立存款保險制度，它起不到維護(hù)存款人信心、防止擠兌的作用。其次，從成本運(yùn)營來說，一個最現(xiàn)實的問題是：目前，中國的四大國有銀行無償享受政府提供的保險，為節(jié)省運(yùn)行成本，加入存款保險體系的意愿必定不強(qiáng)。

第六十一頁，共78頁。優(yōu)勢：1、保護(hù)存款公眾的合法利益，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定2、可以減輕政府或中央銀行在銀行倒閉中承擔(dān)的風(fēng)險3、提高金融監(jiān)管水平。缺點(diǎn)：1、存款保險制度自身產(chǎn)生了新的逆向選擇和道德風(fēng)險2、從存款保險制度的利益各方行為來看，存款人、借款人、銀行家及經(jīng)濟(jì)決策人和監(jiān)管人的行為會帶來負(fù)面影響3、存款保險制度所引發(fā)的道德風(fēng)險還會對銀行的資本比率趨勢產(chǎn)生消極影響第六十二頁，共78頁。第三節(jié)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營一、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)（一）商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表反映商業(yè)銀行的資金來源與資金運(yùn)用情況，反映商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行資產(chǎn)=銀行負(fù)債+銀行資本或銀行資本=銀行資產(chǎn)-銀行負(fù)債第六十三頁，共78頁。（二）商業(yè)銀行的資產(chǎn)項目按照流動性大小排列：現(xiàn)金資產(chǎn)、證券、貸款和其他資產(chǎn)1、現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備金：是商業(yè)銀行向中央銀行存得存款準(zhǔn)備金，和商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金應(yīng)收現(xiàn)金：是指商業(yè)銀行持有的尚待兌付變現(xiàn)的票同業(yè)存款：是商業(yè)銀行存放在其他銀行中的款項第六十四頁，共78頁。2、證券分類：中央政府債券和其他債券中央政府債券其他債券:包括地方政府債券和公司債券3、貸款4、其他資產(chǎn)第六十五頁，共78頁。（三）商業(yè)銀行的負(fù)債項目由銀行負(fù)債和銀行資本組成，負(fù)債分為存款負(fù)債和非存款負(fù)債1、支票存款：存款負(fù)債有交易用途的存款2、非交易存款3、借款4、銀行資本第六十六頁，共78頁。二、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)分類負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)（一）負(fù)債業(yè)務(wù)1、自有資本西方國家包括：普通股、優(yōu)先股、盈余、未分配利潤和資本準(zhǔn)備我國包括：信貸資金、積累資金、待分配盈余、貸款損失準(zhǔn)備金和股東資金第六十七頁，共78頁。2、存款

按照傳統(tǒng)的存款劃分方法，主要有三種，即活期存款、定期存款和儲蓄存款。（1）活期存款主要是指可由存款戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時作事先的書面通知。（2）定期存款是指客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款。存款期限通常為3個月、6個月和1年不等，期限最長的可達(dá)5年或10年（3）.儲蓄存款主要是指個人為了積蓄貨幣和取得一定的利息收入而開立的存款。儲蓄存款也可分為活期存款和定期存款。達(dá)5年或10年。第六十八頁，共78頁。

3、借款

（1）同業(yè)借款是指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)（2）向中央銀行借款是中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用，主要有兩種形式：一是再貼現(xiàn)：是經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買人的未到期的票據(jù)向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也叫間接借款。二是再貸款：是中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用放款，也叫直接借款。（3）外借款（4）發(fā)行債券第六十九頁，共78頁。（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)1、貸款業(yè)務(wù)貸款是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款是商業(yè)銀行最大的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，大致要占其全部資產(chǎn)業(yè)務(wù)的60%左右。貸款業(yè)務(wù)按照不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，有以下幾種分類方法課本P282、票據(jù)業(yè)務(wù)：包括票據(jù)貼現(xiàn)和票據(jù)抵押貸款業(yè)務(wù)3、投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的活動。主要是通過證券市場買賣股票、債券進(jìn)行投資的一種方式。第七十頁，共78頁。（三）中間業(yè)務(wù)

是指商業(yè)銀行不需要或很少運(yùn)用自的資財，以中間人的身份辦理收付和其他委托事項，提供各種金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)1、結(jié)算性業(yè)務(wù)2、擔(dān)保性業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù)3、融資性業(yè)務(wù)4、管理性業(yè)務(wù)5、衍生金融工業(yè)務(wù)6、其他中間業(yè)務(wù)第七十一頁，共78頁。三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營原則（一）、盈利性

（二）、安全性（三）、流動性（四）“三性原則”的矛盾與協(xié)調(diào)（五）現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營原則延伸1、公共性2、分散性第七十二頁，共78頁。四、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營理念的演變是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理過程中所持的指導(dǎo)思想和行為理念。（一）成本控制理念（1694—1960）（二）營銷理念（1960—1990）1、銷售下降