擔保業(yè)務流程及項目盡職調查

擔保業(yè)務流程及工程盡職調查

2021年8月

擔保業(yè)務流程及工程盡職調查開展業(yè)務根本程序：〔一〕申請與受理；〔二〕工程調查；〔三〕工程評審；〔四〕合同簽定；〔五〕保后檢查；〔六〕工程解責。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查一、擔保業(yè)務受理三種情況〔一〕銀行推薦〔二〕本公司開發(fā)〔公司向銀行推薦〕〔三〕企業(yè)申請擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶受理條件〔一〕依法注冊登記，具有獨立法人資格；〔二〕重合同、守信用，有較高的資信等級，有好的領導班子和較高的經營管理水平；〔三〕原那么上連續(xù)經營二年以上，并能依法經營，無重大民事和經濟糾紛；擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔四〕工程符合國家產業(yè)政策；〔五〕單一客戶累計在保額不超相關規(guī)定?！擦硴I(yè)務金額不超過該客戶有效凈資產的70%；〔七〕無重大不良信用記錄，提供的資料真實、有效；〔八〕反擔保措施合法、有效、平安；〔九〕公司認為必備的其他條件。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查五個根本問題〔一〕借款主體〔二〕借款金額及期限〔三〕資金用途、還款來源〔四〕根本經營情況〔五〕反擔保措施擔保業(yè)務流程及工程盡職調查申保書及資料清單工程經理請客戶按要求填寫企業(yè)申保書，提供包括但不限于資料清單中的資料擔保業(yè)務流程及工程盡職調查二、工程調查工程調查的主要對象包括：〔一〕客戶生產、經營現場；〔二〕客戶主要控制人及財務、基建、生產、供銷等部門的負責同志；(內部〕〔三〕客戶財務報表及其他有關材料；〔四〕客戶關聯單位、人員等方面情況；〔五〕客戶的相關開戶銀行、轄區(qū)工商機關、稅務機關等?！餐獠俊⒖陀^〕擔保業(yè)務流程及工程盡職調查工程調查的方式：〔一〕工程調查方式以實地調查為主，查看客戶賬務和有關證明材料，并輔以訪談、發(fā)詢證函，及其他有效調查方式?！捕诚嚓P情況調查：從客戶提供的有關資料、國家有關政策以及公眾媒介等渠道獲得相關情況，并對此進行調研。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查調查前的準備〔一〕電子版的企業(yè)經營情況介紹〔二〕紙質根底資料〔三〕通過網絡、股票系統(tǒng)等方式或渠道對需調查企業(yè)的行業(yè)相關知識有所了解，記錄一些重要的根本數據，以備在調查中和調查后比照分析。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查現場實地考察本卷須知：安排好時間，提前與企業(yè)溝通好本次考察需要約見的有哪些部門及個人需要帶走的資料〔前期未提供齊全的〕現場拍照、問題記錄合理分工準備好的問題要提出、對企業(yè)提供的紙質資料中的重要數據或內容現場進行詢問核對擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶根本情況的調查：〔一〕法人注冊登記情況；〔二〕法人資產及股東情況〔審查驗資報告〕；〔三〕開展歷史及開展趨勢分析；〔四〕資產總額、凈資產額、固定資產原值等根本財務狀況；擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔五〕生產能力、職工人數、分支機構、客戶的產品銷售量、盈利水平及在同行業(yè)所處的地位；〔六〕客戶所享受的優(yōu)惠政策等；〔七〕其他重要情況，主要包括：企業(yè)未來開展戰(zhàn)略、近期重大投資方案及股東、股本的變化情況，其他重要改革措施或方案擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶素質調查：客戶素質調查：〔一〕領導素質：主要指實際控制人的工作經歷、業(yè)績、管理能力、個人信用、年齡、專業(yè)與學歷、職稱、培訓及在同行業(yè)中的建樹等；〔二〕職工素質：主要是指職工的文化素質、知識結構、年齡結構及技術水平；擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔三〕技術裝備水平：主要指生產設備狀況、工藝和產品技術水平、勞動裝備水平以及在同行業(yè)中的比較情況；〔四〕研究開發(fā)能力：主要指客戶新產品研究開發(fā)情況，包括客戶技術人員人數、技術投入金額、年開發(fā)新產品種類及數量、年新產品實現收入占總收入的比例等。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶所在行業(yè)有關情況的調查〔一〕行業(yè)的本錢結構；〔二〕行業(yè)的生命周期；〔三〕行業(yè)受經濟周期性的影響；〔四〕行業(yè)的贏利性；擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔五〕客戶對供給商、購置方的依賴性；〔六〕產品的可替代性；〔七〕國家有關的政策、法規(guī)及產業(yè)政策導向；〔八〕經濟、技術環(huán)境對客戶所在行業(yè)產生的影響；〔九〕行業(yè)競爭程度及行業(yè)壁壘〔包括資金、技術〕等擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶信用情況調查〔一〕主要管理人員是否有違法、違紀記錄；〔二〕客戶是否受到司法及工商稅務等機關的處分；〔三〕提供資料的真實性；〔四〕是否如實提供所有貸款及貸款本息歸還情況；〔五〕合同履行情況；〔六〕股東、主要管理人員的資信狀況；〔七〕主要領導人和財務負責人的穩(wěn)定性?！舶恕称渌嘘P情況擔保業(yè)務流程及工程盡職調查資金需求原因的調查：應從客戶季節(jié)性銷售頂峰、銷售持續(xù)增長比例、資產效率下降、固定資產替換或擴張、貿易信用改變、負債重組、利潤下降、分紅要求以及一次性或非預計的支出等方面來分析其借款原因。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶財務狀況的調查包括：客戶財務報表的審查、主要財務賬戶〔科目〕的審查以及關聯方交易審查?？蛻糌攧請蟊淼膶彶橹饕ㄒ韵聨追矫妫骸惨弧澈藢Ρ灸甓日{查基準日的財務報表、總賬、明細賬是否相符；擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔二〕核對最近三年財務報表的年初、年末數核對是否相符；〔三〕核對客戶提供的財務報表與經會計師事務所審驗過的財務報表是否相符，看是否有差異，并分析差異所在；〔四〕比較客戶最近月份的總資產與年初是否有較大變化；擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔五〕比較分析客戶損益表和資產負債表，審查客戶資產、負債及所有者權益變化的合理性與可靠性；〔六〕分析客戶現金流量表，審查并確定客戶經營活動的現金流量；〔七〕審查與分析客戶財務報表，對客戶未來財務狀況進行預測。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶生產經營情況的調查〔一〕客戶的總體特征：1、客戶所處的經營開展階段；2、生產、經營運行狀況?！捕钞a品與市場情況：1、產品的市場供求狀況；2、產品參與市場競爭的能力，是否具有獨創(chuàng)性、先進性；擔保業(yè)務流程及工程盡職調查3、顧客的集中程度等。〔三〕客戶采購環(huán)節(jié)情況：1、客戶受原料供給影響情況；2、客戶原料采購的經濟合理性等?！菜摹晨蛻羯a情況：1、客戶生產的連續(xù)性、技術水平；2、是否有生產季節(jié)性，及對其影響程度。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔五〕主營業(yè)務情況：1、主導產品的銷售區(qū)域、市場占有率、產品銷售率、客戶的促銷能力、客戶銷售的靈活性及與同行業(yè)的比較；2、客戶主營業(yè)務在總體業(yè)務中的重要性等。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查〔六〕其他情況，主要包括：1、客戶“三廢〞排放是否達標；2、職業(yè)平安、衛(wèi)生及消防是否達標；3、生產定員和人員培訓情況等；4、行業(yè)準入資格證書。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶管理情況的調查：〔一〕組織、管理結構及決策程序；〔二〕職工工資及各種保險的支付情況；〔三〕產品質量保證體系的建設、執(zhí)行情況及與同行業(yè)的比較；〔四〕是否有比較完善的財務本錢核算、費用控制和財務分析制度；〔五〕以往經營目標的完成情況等。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查客戶融資能力的調查：〔一〕貸款銀行、貸款金額及歷史信貸記錄；〔二〕融資的主要手段；〔三〕最近三年的借款增長情況等?；蛴胸搨闆r：審查客戶對外擔保，接受的商業(yè)承兌匯票、內部集資、其他擔保公司借款等情況。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查還款能力的調查:現金流量調查分析：分析企業(yè)現金流量表，對經營性現金流入及非經營性現金流出進行重點分析。〔重點內容〕擔保業(yè)務流程及工程盡職調查對同意申報的工程，工程經理在?工程審批表?上簽署同意意見后，提交擔保業(yè)務部經理審核并簽署意見。擔保業(yè)務部同意的工程，風險控制部對工程合法、合規(guī)性和具體方案的合法、有效性進行調查。經調查同意的工程，風險控制部法務人員、經理在?工程審批表?上簽署同意意見。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查三、業(yè)務評審提交評審委員會審議的工程，風險控制部將有關材料交評審委員會主任，根據評審委員會主任的安排，將工程資料至少于會議前一天〔或前幾天〕交給各位委員。評審委員會遵循集體評審原那么。評審委員會評審通過的工程，由評審委員會主任在?工程審批表?上簽字，報公司領導審批。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查工程最終審批后，工程經理根據最終審批意見，準備相應的合同及相關手續(xù)，經公司法務人員審核后，報有權人簽批。一般情況下，最高審批權人只有一票否認權，沒有一票贊同權。工程經理根據批準的反擔保方案，認真落實各項措施及核保工作。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查四、簽定合同合同填寫合同應在核保人員落實〔反〕擔保措施前依照要求填寫。合同填寫應用黑色鋼筆或簽字筆書寫，不得使用圓珠筆或鉛筆書寫。合同填寫應字跡清楚、端正、不得草書和涂改，不得簡寫、縮寫?！埠贤膰烂C性〕擔保業(yè)務流程及工程盡職調查名稱或姓名填寫：自然人的姓名和法人的名稱填寫須完整、準確。自然人姓名以身份證為準，法人名稱以核準登記的營業(yè)執(zhí)照為準。日期填寫：與銀行授信期限一致。金額填寫：金額應大寫，且頂格填寫。擔保合同按照主債權金額填寫。合同中有空白的地方一律打“／〞，不得留有空白。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查在公司正式對外簽署業(yè)務合同之前，必須按公司擔保審批通知書中的要求先辦理、落實反擔保措施，否那么不得對外簽約。特殊情況下需要先對外簽署合同才能辦理反擔保措施的，那么按照公司出具放款通知書的程序辦理。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查合同簽訂對于合同對方為自然人的，應工整簽名。簽名后加蓋右手食指指印。合同應由對方的法定代表人簽章并加蓋單位公章后才能生效，其他任何人的簽章和除單位公章之外的任何章都無效。假設是授權代理人簽字，要有授權委托書〔必須經過公證〕，還要核實授權委托書中授權范圍、權限和時限等。

擔保業(yè)務流程及工程盡職調查蓋章單位的印章應與單位名稱一致。所有的簽字或蓋章都必須清晰可辨?！膊荒苤丿B、覆蓋〕涉及到股東代表、法人代表、董事會成員、保證人〔自然人〕簽字蓋章的情況，應當由二人當面現場進行。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查核保核保實行雙人核保制度，由工程經理和風險控制部核保人員共同核保。核保目的是確保合同對方及相關人員身份、簽名的真實性；核保的范圍包括公司所有的擔保文書；

擔保業(yè)務流程及工程盡職調查風險控制部核保人員應按照本方法要求核保，工程經理應完成核保準備工作。風險控制部核保人員承擔核保任務的主要責任，工程經理承擔核保任務的次要責任。核保無誤后，客戶按收費方法和標準交費，簽訂相關合同。銀行工程經理核保，簽訂相關合同。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查落實反擔保措施：工程實施過程中如需對原有反擔保措施進行變更的，由工程經理另行提出變更申請報風險控制部，并由風險控制部上報工程評審會主任，經批準后實施。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查檔案管理相關合同、文件簽署完畢后，工程經理登記?業(yè)務臺帳?。辦理完擔保簽約手續(xù)后，工程資料按?檔案管理方法?進行整理，十五日內由風險管理部移交綜合部，雙方辦理交接手續(xù)。擔保工程進入擔保監(jiān)管階段。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查五、保后檢查〔事中監(jiān)管〕按公司?事中監(jiān)管方法?，做好事中監(jiān)管工作。撰寫簡單的事中監(jiān)管報告，主要以企業(yè)變化為主。工程經理對擔保工程進行日常管理。保后次月第一次保后檢查。在事中監(jiān)管過程中如發(fā)現企業(yè)存在風險點，應及時匯報，經工程評審委員會討論決定相應的對策、措施?？赡苌婕胺稍V訟，應及時通知法務人員。擔保業(yè)務流程及工程盡職調查具有以下情形之一的，擔保業(yè)務部將其列入預警工程：〔一〕資金實際使用未按業(yè)務申報時的用途使用；〔二〕工程或企業(yè)技術競爭水平下降；〔三〕連續(xù)二年，該工程未能到達工