金融控股公司金融投資事項潛在風險預報管理辦法模版

金融控股有限公司金融投資事項潛在風險預報管理辦法第一章總則第一條為進一步加強xx金融控股有限公司（以下簡稱“公司”）資產管理，增強主動風險管理力度，提前控制、化解金融投資事項潛在風險，根據國家有關法律、法規(guī)及《云南省能源投資集團有限公司金融投資事項管理辦法》等規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法適用于公司的非低風險金融投資事項。金融投資事項包括但不限于股票、債券、基金、信托、理財、貸款、委托貸款、保理業(yè)務、股權等投資事項；低風險金融產品的定義以《云南省能源投資集團有限公司金融投資事項管理辦法》為準。第二章潛在風險預報第三條公司各非低風險金融投資事項主辦部門需于項目到期或結清前2個月（含全部或部分）提前對被投資企業(yè)的經營情況、財務狀況、項目還款來源或被投資產品的相關情況等方面深入調查，對項目按計劃收回資金（本金、收益）的可能性進行分析，并于項目到期或結清前一個月將分析情況形成報告報送法律合規(guī)部、風險管理部及公司領導。第四條對于股權類投資、特殊事項投資（如股票、信托、基金、債券、資管計劃等）以及項目到期或結清時預計能按計劃收回資金的，報告可簡化，只需說明相關情況；對于項目到期或結清時預計按計劃收回資金有困難的，分析報告要詳細，應將不能按期收回的原因、擬采取的措施、未來收回的可能性等進行深入分析。第五條上述報告經部門負責人簽字后以掃描件發(fā)送公司領導及法律合規(guī)部、風險管理部郵箱。第六條在項目投后管理中，各主辦部門若發(fā)現存在可能影響到按期收回項目資金的潛在風險，應加強投后管理，主動采取各種有效措施，防止和控制項目潛在風險的產生及擴大，并及時向公司領導及法律合規(guī)部、風險管理部報告。其中，不利因素包括但不限于下述情況：（一）被投資人預計不能按時付息或被投資產品預計不能按計劃收回本金、收益；（二）被投資人在其他金融機構的授信申請不能獲批；（三）被投資人經營情況出現明顯下滑，在其他金融機構的授信出現本金或利息逾期；（四）宏觀經濟變化、國家產業(yè)政策、國家宏觀調控政策對被投資人經營產生明顯不利影響；（五）被投資人未按合同規(guī)定用途使用我司資金；（六）被投資人經營虧損，經營性現金流為負；（七）被投資人在建項目工程延期導致可能影響被投資人履行還款計劃或者在建項目實際投資總額超預算且無法落實后續(xù)資金來源；（八）被投資人卷入法律糾紛；（九）被投資人高管人員更換頻繁；（十）其他有可能影響被投資人按期還款或影響被投資產品按計劃回收本金、收益的因素。第三章罰則第七條各相關部門要嚴格遵照本辦法開展工作，對項目出現逾期而未按要求提前報告的，將給予通報批評；對于因相關工作人員工作疏忽而造成的項目逾期，將按有關規(guī)定追究相關責任人的責任。第四章附則第八條本辦法適用于公司本部。第九條本辦法由公司風險管理部負責解釋、修改。第十條本辦法經公司總經理辦公會審議通過并頒布后實施。xx金融控股有限公司金融投資事項（債權類）投后管理細則第一章總則第一條為規(guī)范xx金融控股有限公司（以下簡稱“公司”）金融投資事項（債權類）投后管理工作，提升公司投資項目質量和效率，控制業(yè)務風險，根據國家有關法律、法規(guī)和《xx金融控股有限公司章程》，特制定本細則。第二條本細則適用于我司的債權類金融投資事項。針對股權類投資及特殊事項投資（如信托、基金、債券、資管計劃等），其投后管理工作可按照公司相關制度、盡職調查報告中有關“投后管理”部分的管理要求、總經理專題會及項目評審會的相關要求執(zhí)行。對于其他投資的投后管理，如我司未有相應制度，原則上應按照本細則開展。第三條投后管理的內容包括：投后檢查；臺賬管理；風險預警；本息收回等。第四條投后管理應遵循以下基本原則：（一）分類管理原則：結合行業(yè)狀況、客戶實力、風險程度及投資金額等因素，對投資業(yè)務實施分類（一般項目及重大項目）、差別化的投后管理措施及監(jiān)管頻率。（二）流程管理原則：根據客戶管理層級，搭建由公司領導、投資部門、財務管理部、風險管理部、法律合規(guī)部、紀審監(jiān)察部等共同參與的多層次的投后管理體系，建立全流程的投后管理框架。（三）動態(tài)管理原則：通過對企業(yè)財務信息及內外部非財務信息的收集和綜合分析，動態(tài)調整投后管理策略及業(yè)務項目的風險分類結果，并與客戶的開發(fā)與退出策略緊密結合。（四）明確分工原則：投資部門是投后管理的責任部門，財務管理部、風險管理部、法律合規(guī)部、紀審監(jiān)察部是投后管理的監(jiān)督部門，其他部門做好協同工作。（五）強化問責原則：堅持“誰經辦誰負責、誰管理誰負責”的原則，嚴格落實問責制度，強化對違規(guī)行為的問責。第二章投后檢查第五條投后檢查的分類。投后檢查按檢查時間和檢查執(zhí)行者分為資金投放檢查、首次跟蹤檢查、常規(guī)檢查、專項檢查等。

（一）資金投放檢查1.資金投放檢查是指公司財務管理部對各債權類項目貸款賬戶（如有）資金支付的真實性、合規(guī)性、合理性等進行檢查，確保公司對客戶所投放資金的實際用途與公司項目評審會討論結果一致。2.公司資金進入客戶貸款賬戶（如有）前，公司財務管理部需對各債權類投資項目的貸款賬戶（如有）進行有效監(jiān)管，監(jiān)管方式有：預留公司財務管理部工作人員印鑒、保管網銀U盾及密碼等。3.客戶貸款賬戶（如有）中資金匯付前，客戶需向公司財務管理部提供相關資金提取依據（如合同、金額、收款人賬戶等）并經財務管理部審核認可；投資部門負責對資金提請依據的收集、初審，財務管理部負責對資金提請依據的復審；財務管理部審核無誤后，才能按資金提請依據從貸款賬戶中匯付資金。（二）首次跟蹤檢查1.首次跟蹤檢查指投資部門于項目投放后一定期限內針對資金用途、征信系統(tǒng)信息錄入等進行檢查，以確保投資款項未被挪用。2.投資部門應于項目投放后20個工作日內(投資期限在1個月內的項目應在項目投放后10個工作日內），完成對相關客戶的首次跟蹤檢查。3.首次跟蹤檢查完成后，項目主辦應將檢查情況整理，針對檢查發(fā)現的問題提出整改意見，形成首次跟蹤檢查報告并提出項目風險分類初歩意見，提交風險管理部。（三）常規(guī)檢查1.常規(guī)檢查指投資部門每季度對在投項目相關客戶的生產經營、償債能力、擔保能力等情況進行的檢查。2.常規(guī)檢查由投資部門組織項目主辦實施；檢查頻率為每季度至少常規(guī)檢查一次；對短于一個季度的投資項目，必須在投資收回期期中進行一次常規(guī)檢查。3.項目經理進行常規(guī)檢查后，應及時形成投后檢查報告（按照模板），包括但不限于檢查情況、管理建議等內容。4.投資部門最遲應在每季末25日前提交當季度投后檢查報告（財務報表盡量采用最新資料），并及時完成簽字、歸檔。5.風險管理部及法律合規(guī)部按季對投后檢查報告進行抽查，每半年對已投放項目進行現場抽查。（四）專項檢查1.專項檢查指投資部門或其他部門對在投項目專門就某一事項進行的檢查。2.應當組織專項檢查的：客戶遇到重大或突發(fā)事件及其他可能影響到貸款本息歸還的；客戶經營狀況持續(xù)出現惡化及有關部門對貸款提出風險預警提示或其他情況的；貸款到期前1個月，還款能力和還貸資金落實情況進行檢查分析；其他需要進行專項檢查的情況。3.專項檢查完成后，檢查人員要形成投后（專項）檢查報告（格式參照投后檢查報告），并提交投資部門、風險管理部分管領導審定。4.對于投資到期前專項檢查，可在常規(guī)檢查中一并進行，并將有關情況在常規(guī)檢查結論中予以反映。5.對發(fā)生欠息、本金逾期等風險預警信號或風險分類發(fā)生不利變化的客戶要縮短檢查周期，每月至少檢查一次。第六條投后檢查內容。投后檢查包括客戶檢查、用款檢查和抵質押擔保檢查。（一）客戶檢查1.基本情況。主要指客戶主體資格是否仍然符合要求，包括以下檢查內容：（1）客戶最新工商登記信息查詢情況；（2）企業(yè)、個人征信記錄及法院被執(zhí)行人查詢情況；（3）客戶的名稱、公章、財務專用章、法人代表是否變更或準備變更，變更的主要原因及其對投資業(yè)務安全的影響程度；（4）客戶經營組織形式是否變更或準備變更，變更的主要原因及其對借款安全的影響程度；（5）客戶資本結構是否變更或準備變更，分析其出資人變更或增、減資的主要原因及其對借款安全的影響程度；（6）客戶經營范圍是否調整或準備調整，分析其調整的主要原因及其對投資安全的影響程度。2.經營狀況。通過了解所在行業(yè)和企業(yè)內部變化對客戶生產經營的影響，分析客戶經濟效益和還款能力的變化狀況。重點關注如下內容：（1）國家對客戶所在行業(yè)和主產品相關法律和政策的調整及其對客戶的影響程度；（2）客戶所屬行業(yè)的供需變動、經營效益；（3）經營活動有無停止或生產是否出現停產、半停產等顯著變化；（4）客戶生產用主要原材料的供應渠道的變化情況，以及對正常生產經營的影響程度；（5）客戶的主要原材料、產品市場價格的變動及對其經營效益的影響程度；（6）客戶的上下游集中程度以及客戶對他們的依賴程度；（7）客戶是否因涉及偷、逃、騙稅等違法經營行為受到稅務機關懲處（8）其他經營異常狀況。3.財務狀況。應結合客戶所在行業(yè)、地區(qū)的企業(yè)財務狀況平均水平，以及客戶自身歷史財務數據進行分析，加強企業(yè)財務數據的縱橫向、數據間的比較，對重要科目、異?？颇窟M行重點分析，衡量和預測客戶的現金流情況及營運能力、盈利能力、償債能力。重點關注如下內容：（1）各項財務指標（流動性、杠桿、營運、盈利、現金流等）出現較大幅度不利變動,短期貸款有無支付長期債務；（2）企業(yè)銷售額、成本、收益有無出現明顯不良變化；（3）產品積壓及存貨周轉率變動情況；（4）經營性凈現金流量是否持續(xù)為負值；（5）客戶是否能夠報送財務報表，或財務報表有無造假現象；4.重大事項。應重點關注客戶發(fā)生的下述重大事項：（1）擬進行或正在進行重大固定資產投資項目（即投資項目總額超過總資產的10%，超過凈資產的5%。）建設情況；（2）擬進行或正在進行對外投資情況。對投資活動現金流量比重較大的客戶，要檢查其主營業(yè)務狀況；對投資額較大的客戶，要分析評估其投資業(yè)務的風險程度；（3）擬進行或正在進行合資、重組、承包兼并、破產、收購、股份制等改制情況，嚴防客戶借資產重組之機剝離資產逃避還款責任；（4）客戶遭受重大自然災害、事故情況，實際控制人的負面信息（重大疾病、離婚、黃賭毒等）；（5）是否被列入最高院、人民銀行或外匯管理局等有關機構的“黑名單”，是否卷入重大法律訴訟，即公司及關聯自然人財產被司法凍結/查封，公司關聯自然人被司法機關限定人身自由。了解并分析其原因。（6）借款人的主要股東、關聯企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大不利變化；（7）高層管理人員的調整變化情況及原因；（8）其他可能造成風險的情況。（二）借款檢查1.檢查客戶融資資金使用是否符合合同約定及盡職調查報告內容，有無挪用或其他違反規(guī)定使用資金的行為。2.客戶將我司資金用于項目建設的，需檢查：客戶投資項目的建設進度是否按計劃進行，項目總投資中各類資金是否到位，項目建設、技術、市場條件是否發(fā)生突變，承擔項目建設的能力和項目建設的質量如何，是否出現較大事故等。3.檢查客戶投資項目的生產經營是否正常，能否達到項目評估報告、盡調報告中相關指標（如產品價格、成本、銷售量等）的要求。（三）擔保（保證、抵押、質押等）檢查1.對擔保人的檢查參照對借款客戶檢查的內容進行。2.對抵、質押物的檢查：（1）抵質押物的狀況（如是否損失）；（2）抵質押物市場價值變化和變現能力；（3）抵質押人有無使抵質押物價值減少的行為；（4）抵質押人有無擅自轉讓、出租或其他處分抵質押物的行為；（5）抵（質）押物的保險單是否需續(xù)保，以及抵（質）押物損壞或滅失后的理賠情況；第三章投后管理其他內容第七條建立投后管理臺賬。（一）項目投放后，項目經理應當按照規(guī)定要求及時建立《投資項目管理臺賬》、《季度還本付息管理臺賬》，詳見《金融投資事項操作流程》。（二）投資部門應在臺賬中將項目投放、資金使用、期限管理及本息歸還等情況逐筆、序時納入。（三）投資部門應對項目臺賬進行匯總管理，于每月5日前報送至風險管理部、財務管理部進行數據核對。第八條建立健全風險預警機制。（一）業(yè)務組如在投后管理中發(fā)現客戶存在對項目資金安全造成不利影響的情形，應當在第一時間會同風險管理部、法律合規(guī)部向公司領導報告。（二）風險管理部、法務審計部可結合其對投后管理工作檢查情況及其他第三方渠道獲得的信息向投資部門及公司領導發(fā)出相關風險預警。（三）投資部門、風險管理部在每季度項目五級分類工作中應考量客戶在投后管理中出現的風險預警信號。（四）發(fā)現客戶出現風險預警信號后，投資部門應及時查明原因并制定相應風險化解對策供公司總經理辦公會審議。第九條投資部門負責項目本金及利息收回，促使客戶按照合同約定的期限和還款方式主動歸還。對于即將到期項目，投資部門應提前一個月直接（或要求受托機構）向客戶發(fā)出《貸款到期提示函》，通知客戶籌款。經審批或按合同約定需提前收回投資本息的，投資部門應根據審查意見及合同約定，將有關事項通知客戶，要求其備款歸還本息。第十條投資部門及風險管理部必須加強對逾期本金及欠息的催收及管理工作。（一）對欠息，投資部門要在逾期后5個工作日內直接（或要求受托機構）向客戶發(fā)出催收欠息通知書。財務會計部門按規(guī)定進行賬務處理。

（二）對逾期本金，投資部門要在逾期后5個工作日內直接（或要求受托機構）再次向客戶或擔保人發(fā)出催收逾期本金通知書。（三）在逾期本金及欠息未收回或相關資產保全措施未落實之前，投資部門每季度要向客戶簽發(fā)一次催收通知書，送達客戶并取得簽章、留存回執(zhí)。提供保證的還要同時向保證人發(fā)送履行通知書，并取得簽章、留存回執(zhí)。第十一條對于屬于重大金融投資的債權類項目，投資部門分管領導需至少每年一次帶隊進行現場投后檢查；對于屬于一般金融投資的債權類項目，相關投資部門負責人需至少每半年一次帶隊進行現場投后檢查。關于重大金融投資、一般金融投資的定義以《云南省能源投資集團有限公司金融投資事項管理辦法》（云能投[2015]928號文）及其修訂稿為準。第四章投后檔案管理第十二條對投后管理中的檢查報告、原始資料、催收記錄等要規(guī)范、完整地歸檔并至少每半年一次移交檔案管理部門。具體按公司相關規(guī)定執(zhí)行。第十三條投資部門及風險管理部、法律合規(guī)部、公司領導借閱項目檔案時，由檔案管理人員和借閱人雙人簽字，并約