會(huì)計(jì)電算化管理辦法軟件數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)核算、檔案管理制度

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔會(huì)計(jì)電算化管理辦法全文目錄：第一章總則 1第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé) 1第三章會(huì)計(jì)電算化操作管理 2第四章軟件和數(shù)據(jù)管理 4第五章會(huì)計(jì)核算管理 6第六章會(huì)計(jì)檔案管理 7第一章總則第一條為提高公司財(cái)會(huì)效率，進(jìn)而提高公司的經(jīng)濟(jì)效益，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部頒發(fā)的《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》，同時(shí)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。第二條為適應(yīng)財(cái)務(wù)管理網(wǎng)絡(luò)化，提高企業(yè)管理水平的需要，公司位統(tǒng)一采用“金蝶KIS3”系列軟件作為財(cái)務(wù)管理軟件，并為以后與其他信息系統(tǒng)的聯(lián)網(wǎng)做好準(zhǔn)備工作，逐步建立以會(huì)計(jì)電算化為核心的公司信息管理系統(tǒng)，做到單位內(nèi)部信息資源共享，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)電算化在經(jīng)營管理中的作用。第二章組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)第三條建立會(huì)計(jì)電算化崗位責(zé)任制，要明確每個(gè)工作崗位的職責(zé)范圍，切實(shí)做到“事事有人管，人人有專責(zé)，辦事有要求，工作有檢查”。第四條審核制單人員：負(fù)責(zé)對(duì)原始憑證(單據(jù))的審核，通過會(huì)計(jì)電算化軟件填制記賬憑證。其操作權(quán)限包括：制作憑證，憑證查詢、修改，綜合查詢、打印。第五條復(fù)核人員：主要負(fù)責(zé)對(duì)審核制單人員制作的記賬憑證進(jìn)行復(fù)核(審核)。第六條系統(tǒng)管理人員(會(huì)計(jì)主管)：其操作權(quán)限包括：操作員及其權(quán)限設(shè)置、參數(shù)設(shè)置、建立新年度賬、年末轉(zhuǎn)賬、數(shù)據(jù)備份、數(shù)據(jù)恢復(fù)等。系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)整個(gè)會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的管理，監(jiān)督會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的運(yùn)行，核查會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的正確性、完整性，對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全、可靠地運(yùn)行負(fù)責(zé)。第七條檔案管理員，負(fù)責(zé)系統(tǒng)數(shù)據(jù)、文檔、證、賬、表等書面的會(huì)計(jì)檔案和磁性介質(zhì)上的會(huì)計(jì)檔案保管工作，報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的分發(fā)報(bào)送工作以及會(huì)計(jì)檔案的調(diào)閱工作。第八條各崗位人員可一人多崗，也可以一崗多人，但制單人員同復(fù)核人員不可為同一人。第三章會(huì)計(jì)電算化操作管理第九條為保證設(shè)備安全和計(jì)算機(jī)系統(tǒng)正常運(yùn)行,應(yīng)配備必要的電源保障設(shè)備，以防止突然斷電導(dǎo)致數(shù)據(jù)丟失，對(duì)機(jī)器設(shè)備定期維護(hù)保養(yǎng)，防止意外事故發(fā)生，確保軟、硬件系統(tǒng)良好運(yùn)行。第十條明確規(guī)定上機(jī)操作人員對(duì)財(cái)務(wù)軟件的操作工作內(nèi)容和權(quán)限，對(duì)操作密碼要嚴(yán)格管理，杜絕未經(jīng)授權(quán)人員操作財(cái)務(wù)軟件；第十一條操作人員要按規(guī)范要求操作計(jì)算機(jī)和會(huì)計(jì)電算化軟件。任何人員不得隨意改變系統(tǒng)工作環(huán)境。操作權(quán)限的調(diào)整，一級(jí)會(huì)計(jì)科目的調(diào)整，必須報(bào)請(qǐng)會(huì)計(jì)主管的批準(zhǔn)。第十二條實(shí)行規(guī)范化管理程序，堅(jiān)持對(duì)系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份的制度，嚴(yán)禁非法修改和刪除。對(duì)磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)實(shí)行雙備份，定期檢查存儲(chǔ)情況。第十三條一切修改操作必須在界面菜單下操作，嚴(yán)禁擅自打開數(shù)據(jù)庫強(qiáng)行修改。審核通過或已登帳的機(jī)內(nèi)憑證，系統(tǒng)不提供修改功能。發(fā)現(xiàn)已經(jīng)錄入并審核通過或已登帳的記賬憑證有誤時(shí)，只能采用留有痕跡的修改。第十四條計(jì)算機(jī)硬件和軟件出現(xiàn)故障時(shí)的臨時(shí)處理措施，應(yīng)保證會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全、完整。第十五條禁止將會(huì)計(jì)電算化專用設(shè)備（服務(wù)器）挪作他用或處理其它無關(guān)事項(xiàng)。第十六條做好計(jì)算機(jī)信息安全工作,會(huì)計(jì)電算化計(jì)算機(jī)必須安裝防病毒軟件。使用外來存儲(chǔ)介質(zhì)時(shí)應(yīng)先殺毒，嚴(yán)禁將帶病毒軟盤、光盤、電子盤直接上機(jī)操作，未經(jīng)管理人員允許,外來磁盤不能放入金蝶系統(tǒng)計(jì)算機(jī)上讀取(存貯)資料。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)屬保密數(shù)據(jù)、嚴(yán)禁金蝶系統(tǒng)的數(shù)據(jù)在互聯(lián)網(wǎng)中共享，嚴(yán)禁在電算化計(jì)算機(jī)上玩游戲。第十七條會(huì)計(jì)電算化中憑證錄入前審核原始憑證的要求（一）原始憑證的內(nèi)容必須具備：憑證的名稱；填制憑證的日期；填制憑證單位名稱或者填制人姓名；經(jīng)辦人員的簽名或者蓋章；接受憑證單位名稱；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容；數(shù)量、單價(jià)和金額。（二）從外單位取得的原始憑證，必須蓋有填制單位的公章；從個(gè)人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或者蓋章。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導(dǎo)人或者其指定的人員簽名或者蓋章。對(duì)外開出的原始憑證，必須加蓋企業(yè)公章。（三）凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。（四）原始憑證不得涂改、挖補(bǔ)。發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯(cuò)誤的，應(yīng)當(dāng)由開出單位重開或者更正，更正處應(yīng)當(dāng)加蓋開出單位的公章。（五）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員要根據(jù)審核無誤的原始憑證錄入財(cái)務(wù)軟件。記賬憑證統(tǒng)一為記帳憑證。第十八條會(huì)計(jì)電算化中記賬憑證的錄入要求（一）記賬憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期；憑證編號(hào)；經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要；會(huì)計(jì)科目；金額；所附原始憑證張數(shù)；填制憑證人員、稽核人員、記帳人員。收款和付款記賬憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名。（三）如果在錄入記賬憑證時(shí)發(fā)生錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)及時(shí)修改。已經(jīng)登記入賬的記賬憑證，在當(dāng)年內(nèi)發(fā)現(xiàn)錄入錯(cuò)誤時(shí)，可以用紅字錄入一張與原內(nèi)容相同的記賬憑證，在摘要欄注明“注銷某月某日某號(hào)憑證”字樣，同時(shí)再用藍(lán)字重新錄入一張正確的記賬憑證，注明“訂正某月某日某號(hào)憑證”字樣。第四章軟件和數(shù)據(jù)管理第十九條金蝶系統(tǒng)客戶端軟件必須有獨(dú)立的硬盤或子目錄。不得與其他軟件混淆放置；第二十條計(jì)算機(jī)硬件和軟件出現(xiàn)故障時(shí)，系統(tǒng)維護(hù)員在確認(rèn)有關(guān)數(shù)據(jù)已作備份后，可進(jìn)行排除障礙的有關(guān)措施；如無法解決，可根據(jù)情況通知網(wǎng)絡(luò)信息中心或金蝶公司有關(guān)人員，尋求解決辦法；第二十一條軟件操作員根據(jù)審核通過的原始憑證編制記賬憑證并及時(shí)打印，附上原始憑證并經(jīng)審核員進(jìn)行二次審核正確后存放保管，以備裝訂存檔；第二十二條帳套維護(hù)由系統(tǒng)管理員或由系統(tǒng)管理員授權(quán)給相關(guān)操作員在系統(tǒng)用戶界面進(jìn)行，嚴(yán)禁系統(tǒng)后臺(tái)操作。第二十三條現(xiàn)金、銀行存款日記賬可按月打?。黄渌~簿每年打印一次：在年度結(jié)束后45天內(nèi)打印裝訂。根據(jù)實(shí)際情況，發(fā)生業(yè)務(wù)少的，可滿頁打印，但應(yīng)保證每年至少打印一次。第二十四條會(huì)計(jì)報(bào)表的編制、打印輸出要根據(jù)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定設(shè)置公式編制。各種報(bào)表需經(jīng)軟件操作員、審核員、會(huì)計(jì)主管簽章確認(rèn)后方為正式報(bào)表。報(bào)表必須通過設(shè)定取數(shù)公式編制，不得用非正常手段進(jìn)行填制；報(bào)表的數(shù)據(jù)必須與結(jié)賬結(jié)果相符，表內(nèi)表間數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系必須正確無誤，取數(shù)公式一經(jīng)設(shè)定，必須保持不變，如需修改，需經(jīng)管理人員同意。。第二十五條確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)軟件的安全保密，防止對(duì)數(shù)據(jù)和軟件的修改；對(duì)磁性介質(zhì)存放的數(shù)據(jù)要保存雙備份，分別存放。第二十六條在實(shí)施系統(tǒng)維護(hù)時(shí)，不得修改數(shù)據(jù)庫結(jié)構(gòu)，其他人員不得操作數(shù)據(jù)庫；對(duì)已結(jié)賬的記賬憑證只能用沖銷法或補(bǔ)充登記法進(jìn)行錯(cuò)賬更正，不得通過修改數(shù)據(jù)庫記錄對(duì)機(jī)內(nèi)賬簿進(jìn)行無痕跡修改。第二十七條每天系統(tǒng)自動(dòng)備份1次，每月記賬憑證錄入完畢，經(jīng)審核后應(yīng)進(jìn)行數(shù)據(jù)介質(zhì)備份（如光盤、其他電子硬盤等），年終結(jié)賬后應(yīng)進(jìn)行數(shù)據(jù)介質(zhì)備份，重大會(huì)計(jì)信息的調(diào)整、軟件版本的升級(jí)前后應(yīng)進(jìn)行數(shù)據(jù)介質(zhì)備份，恢復(fù)數(shù)據(jù)前應(yīng)進(jìn)行數(shù)據(jù)備份(以防恢復(fù)錯(cuò)誤)。年終須將會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)刻錄在光盤介質(zhì)上進(jìn)行保存。備份件應(yīng)標(biāo)注：備份日期、內(nèi)容、備注等信息。以確保會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全、完整。第五章會(huì)計(jì)核算管理第二十八條倉庫的管理（一）每月10日前倉庫管理人員應(yīng)向財(cái)務(wù)填報(bào)庫存盤點(diǎn)表，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該將盤點(diǎn)數(shù)量同金蝶賬面數(shù)量進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查明原因進(jìn)行處理。（二）每半年財(cái)務(wù)部應(yīng)親自或委托他人進(jìn)行實(shí)地盤存。第二十九條同供應(yīng)商、客戶對(duì)賬的管理（一）采購部門每月10日前應(yīng)同供應(yīng)商對(duì)賬，將上一月向供應(yīng)商付款情況、供應(yīng)商開具的發(fā)票情況及供應(yīng)商發(fā)貨到貨情況編制表格報(bào)到財(cái)務(wù)部。（二）銷售部門每月10日前按照回款數(shù)，將上月產(chǎn)品銷售數(shù)、開發(fā)票數(shù)、發(fā)貨數(shù)、同客戶對(duì)賬數(shù)等情況，編制表格報(bào)給財(cái)務(wù)。（三）財(cái)務(wù)部應(yīng)每半年向供應(yīng)商和客戶發(fā)詢證函，核對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付賬款同金蝶賬面金額是否一致。第三十條網(wǎng)店業(yè)務(wù)的管理（一）網(wǎng)店的運(yùn)營商每月15日前將上月的銷售明細(xì)、售后明細(xì)、賣出退款明細(xì)、收入和費(fèi)用明細(xì)、物流明細(xì)報(bào)到財(cái)務(wù)。（二）網(wǎng)店做活動(dòng)時(shí)要及時(shí)將活動(dòng)內(nèi)容和價(jià)格報(bào)給財(cái)務(wù)，新的組合裝要先經(jīng)過財(cái)務(wù)成本和利潤的核算后方可上市銷售。第三十一條財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)出時(shí)間（一）每月財(cái)務(wù)報(bào)表，財(cái)務(wù)應(yīng)月月度終了15日內(nèi)報(bào)出。（二）年度會(huì)計(jì)報(bào)表于年度終了45日內(nèi)報(bào)出。（三）每季度的次月20日上報(bào)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。（四）不定期報(bào)表根據(jù)需要在5日內(nèi)報(bào)出。第六章會(huì)計(jì)檔案管理第三十二條會(huì)計(jì)電算化檔案包括存儲(chǔ)在計(jì)算機(jī)硬盤中的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)以及其他存儲(chǔ)介質(zhì)的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)打印出來的書面文本等形式的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。第三十三條采用計(jì)算機(jī)打印輸出的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表等書面形式的會(huì)計(jì)檔案及電子檔案保管要求：（一）會(huì)計(jì)檔案應(yīng)選擇在干燥防水的地方，并遠(yuǎn)離易燃品堆放地。（二）會(huì)計(jì)檔案應(yīng)放在專用的鐵皮檔案柜里，按順序碼放整齊，以便查找。（三）設(shè)置歸檔登記簿、檔案目錄登記簿、檔案借閱記簿，嚴(yán)防毀壞損失、散失和泄密；（四）會(huì)計(jì)電算化檔案保管要注意防盜、防磁等安全措施。第三十四條會(huì)計(jì)檔案的借閱，會(huì)計(jì)檔案為本公司所利用，原則上不得借出，有特殊需要須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員批準(zhǔn)。第三十五條會(huì)計(jì)檔案的保管期限各種會(huì)計(jì)檔案的保管期限，按其特點(diǎn)可分為永久性和定期性兩類。（一）銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對(duì)賬單，月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表保存5年。（二）原始憑證、記賬憑證、匯總憑證、明細(xì)賬、總賬、輔助賬、日記賬15年，其中現(xiàn)金和銀行存款日記賬25年。（三）年度會(huì)計(jì)報(bào)表、主要財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件、合同、協(xié)議永久保存。（四）使用的會(huì)計(jì)軟件程序及全套資料，視同會(huì)計(jì)檔案保管，存放時(shí)間截止至該軟件停止使用為止。第三十六條會(huì)計(jì)檔案的銷毀（一）會(huì)計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)由檔案部門提出銷毀意見，會(huì)同財(cái)務(wù)部門共同鑒定、編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查、批準(zhǔn)后方可予以銷毀。（二）會(huì)計(jì)檔案保管期滿，但其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨(dú)抽出，另行立卷，由檔案部門保管到結(jié)清債權(quán)債務(wù)時(shí)為止。重慶XX科技有限公司20**年**月**日精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔紙品廠倉庫管理辦法一、目的為了規(guī)范倉庫管理，特制定本辦法二、適用范圍 本制度適用于原、輔材料、設(shè)備備件、紙張庫房的管理，以確保各類物資、材料得到適宜的儲(chǔ)存與管理。三、職責(zé)物資供應(yīng)部冂負(fù)責(zé)本制度的修訂、實(shí)施、監(jiān)督以及賬目的核查；倉庫管理人員必須嚴(yán)格執(zhí)行本制度。四、管理內(nèi)容4.1原輔材料4.1.1倉庫管理人員管理原材料要為生產(chǎn)服務(wù)，為產(chǎn)品質(zhì)量提供保障，對(duì)生產(chǎn)所需材料進(jìn)行統(tǒng)籌測算，每月做出計(jì)劃，上報(bào)物資供應(yīng)部4.1.2倉庫管理員必須做好驗(yàn)收入庫工作，把好“三關(guān)”（即入庫關(guān)、庫存數(shù)量關(guān)和發(fā)放關(guān)）。詳細(xì)核對(duì)環(huán)境標(biāo)志產(chǎn)品材料的名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量和質(zhì)量，確認(rèn)無誤后，方可辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)有誤，要立即通知有關(guān)職能部門退貨、換貨或索賠。材料到廠，一律先進(jìn)倉庫登記入賬，不得直接發(fā)放使用部門4.1.3材料入庫后，要分類存放，進(jìn)行標(biāo)識(shí)，對(duì)材料要勤整理，保持庫容整潔、安全。同時(shí)要做到材料、貨架“四定位”（即臺(tái)帳序號(hào)、品名、規(guī)格、用途）和“三相符”4.1.4對(duì)化學(xué)品、危險(xiǎn)品要隔離存放，搬運(yùn)要謹(jǐn)慎小心，嚴(yán)禁磕碰、撞擊，庫區(qū)附4.1.54.1.6領(lǐng)料人必須在領(lǐng)料單上簽字，否則，倉庫可以拒絕發(fā)料，領(lǐng)料單是倉庫管理員的記帳憑證，并妥善保管，按月份裝訂成冊(cè)；另外，領(lǐng)料人員領(lǐng)料時(shí)，一定要核對(duì)工單與所領(lǐng)取的材料，包裝4.1.7因質(zhì)量問題要求退貨、換貨的材料，必須由使用部門提出書面意見，經(jīng)供應(yīng)部門負(fù)責(zé)人鑒定并簽字后準(zhǔn)許調(diào)換，被退回的4.1.84.1.94.1.104.2設(shè)備零部件4.2.1倉庫管理人員管理設(shè)備零部件要為機(jī)臺(tái)生產(chǎn)提供物資保障，合理庫存，關(guān)鍵零部件4.2.2倉庫管理員必須做好驗(yàn)收入庫工作，把好“三關(guān)”（即入庫關(guān)、庫存數(shù)量關(guān)和發(fā)放關(guān)）。詳細(xì)核對(duì)零部件的進(jìn)貨日期、名稱、規(guī)格、型號(hào)、數(shù)量和質(zhì)量，確認(rèn)無誤后，方可辦理入庫手續(xù)；驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)有誤，要立即通知有關(guān)職能部門退貨、換貨或索賠。零部件到廠，一律先進(jìn)倉庫登記入帳，不得直接發(fā)放使用部門；對(duì)每臺(tái)設(shè)備要建立臺(tái)帳，詳細(xì)記錄更換零部件的時(shí)間、名稱、規(guī)格、數(shù)量等；4.2.34.2.4倉庫管理員一定要堅(jiān)持原則，嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，按使用部門負(fù)責(zé)人4.2.54.2.6因質(zhì)量問題要求退貨、換貨的零部件，必須由使用部門提出書面意見，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人4.2.74.2.8努力降低成本，對(duì)回收的零部件要認(rèn)真登記，分類碼放，標(biāo)識(shí)清楚4.2.94.3紙張4.3.1紙庫管理人員管理紙張要為生產(chǎn)服務(wù)，為產(chǎn)品質(zhì)量提供保障，對(duì)生產(chǎn)所需紙張一律按《印刷生產(chǎn)通知單》進(jìn)行發(fā)放，無單據(jù)不得發(fā)紙，發(fā)放到機(jī)臺(tái)的紙張必須由使用者本人簽收并作為記帳憑證的依據(jù)，，必須核對(duì)工單，以保證使用材料與產(chǎn)品的一致性4.3.2倉庫管理員必須做好驗(yàn)收入庫工作，把好“三關(guān)”（即入庫關(guān)、4.3.3材料入庫后，要給送紙單位開出收料單，注明日期、品種、規(guī)格、克重、數(shù)量、4.3.4入庫的紙張要分類存放，進(jìn)行標(biāo)識(shí)，要做到勤整理，保持庫容整潔、安全。要確保紙張不混放、不潮濕、不霉4.3.54.3.6因質(zhì)量問題需要退貨、換貨的紙張，必須由使用部門提出書面意見，經(jīng)供應(yīng)部冂或企業(yè)4.3.7倉庫管理員要定期清倉查庫，及時(shí)掌握紙張變動(dòng)，特別4.3.84.3.9每月底進(jìn)行一次統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)報(bào)表報(bào)財(cái)務(wù)部冂五、輔料倉庫管理辦法5.1保管員在驗(yàn)收貨物時(shí)，應(yīng)根據(jù)送貨清單，逐一仔細(xì)核對(duì)物資名稱、規(guī)格、數(shù)量，然后對(duì)照落實(shí)采購人員提交的情況，完成貨物驗(yàn)收手續(xù)。如果發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)通知采購人員處理，并退回提交重開。貨物驗(yàn)收入庫后，應(yīng)根據(jù)其特性，統(tǒng)一標(biāo)志面，及時(shí)上架柜整齊堆碼擺放，并在系統(tǒng)中明確庫房庫位。5.2各類材料的發(fā)放，應(yīng)遵循先進(jìn)先出，發(fā)舊儲(chǔ)新的原則。根據(jù)各單位在系統(tǒng)中開出的單據(jù)，保管員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)物品名稱、規(guī)格、數(shù)量，先一一點(diǎn)清物資，然后在系統(tǒng)中確認(rèn)，并打印出相關(guān)單據(jù)由領(lǐng)料人簽字備存。5.3保管員有責(zé)任合理控制物資儲(chǔ)備量，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)周期、物資采購供應(yīng)狀態(tài)、運(yùn)輸情況等原因，配合采購人員擬定物資采購計(jì)劃，適時(shí)提出物資申請(qǐng)單，合理儲(chǔ)備，保障供應(yīng)。5.4輔料會(huì)計(jì)對(duì)輔料倉庫的賬務(wù)負(fù)責(zé)，保管員對(duì)各自分管的物資負(fù)責(zé)，庫存物資要經(jīng)常進(jìn)行清點(diǎn)，及時(shí)平衡賬物，除年終清倉盤點(diǎn)外，保管員要積極配合輔料會(huì)計(jì)隨時(shí)做好庫存物資的抽查，以檢查督促輔料倉庫的工作，保證賬物相符。5.5倉庫物資的整理、整頓、清掃工作是一項(xiàng)經(jīng)常性的日常工作，每個(gè)保管員除對(duì)自己分管物資的箱、柜、架進(jìn)行及時(shí)整理、整頓、清掃外，也應(yīng)發(fā)揚(yáng)團(tuán)隊(duì)精神，對(duì)倉庫所在區(qū)域、所有物資、所劃公共區(qū)域內(nèi)的“5S”管理工作積極參與，相互協(xié)作、相互配合，共同營造干凈、舒適、和諧、有序的工作環(huán)境。六、主要物資管理規(guī)定為落實(shí)企業(yè)主料物資管理