汽車4S店財(cái)務(wù)部管理制度

規(guī)范流程 頁第一章總則-------------------------------------------------------------------------第二章現(xiàn)金管理制度-------------------------------------------------------------------------第三章銀行存款管理制度第四章財(cái)務(wù)審批制度第五章員工借款管理制度第六章存貨管理制第七章費(fèi)用報(bào)銷制度度第八章印鑒管理制度---------------------------------------------------第9頁第九章票據(jù)管理制度---------------------------------------------------------------------第10頁第十章商品車交車流程---------------------------------------------------------------------第10頁第十一章維修車輛交車流第十二章招標(biāo)管理制程度---------------------------------------------------------------------第13頁風(fēng)險(xiǎn)，確保公司資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)和股東資金收益最大化的目標(biāo)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定并結(jié)合公司實(shí)際情況，特第二條、本規(guī)范適用于公司及公司所屬單位，包括公司所屬部門、直屬機(jī)構(gòu)、服務(wù)名義存入銀行(董事長(zhǎng)和總經(jīng)理共同書面許可除外)，不準(zhǔn)保留帳外公款。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，查明原因后按照總經(jīng)理審批簽章后的書面處理意見進(jìn)行處理，不得財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)電話請(qǐng)示董事長(zhǎng)得到肯定答復(fù)后予以支付；待董事長(zhǎng)回公司后由財(cái)務(wù)負(fù)具體職務(wù)的股東借款限額按照總經(jīng)理級(jí)別執(zhí)行；超過限額的借款，按照公司同期銀行員擔(dān)保，提出借款申請(qǐng)(注明還款計(jì)劃)并經(jīng)總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批簽字后，可在公司。由財(cái)務(wù)部工作失誤造成無法收回借款的，由財(cái)務(wù)經(jīng)辦人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同承擔(dān)還款義還借款或報(bào)銷費(fèi)用沖抵借款時(shí)不退還原借款單據(jù)，根據(jù)借款員工的需要，財(cái)務(wù)部門可一式三聯(lián)。由購買人、保管、相關(guān)部門經(jīng)理共同簽字確認(rèn)。購買人以簽字后的《入庫單》財(cái)務(wù)聯(lián)連同合法的購買憑證交由財(cái)務(wù)部門結(jié)算；手續(xù)單據(jù)不齊，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒一編號(hào)(歐亞系統(tǒng)的備件編碼按照“庫房號(hào).貨架號(hào).第幾層+四位順序號(hào)”的方式編碼；廠家的備件按照“庫房號(hào).貨架號(hào).第幾層+四位順序號(hào)”的方式進(jìn)行倉位管理)品裝飾銷售出庫單》(一式三聯(lián))后，交由庫房進(jìn)行領(lǐng)料出庫(庫房留存第三聯(lián))進(jìn)并交由銷售部驗(yàn)收簽字后，將財(cái)務(wù)聯(lián)(第一聯(lián))取出留存匯總后交由財(cái)務(wù)計(jì)算裝飾工車單》和《精品裝飾銷售出庫單》(第二聯(lián))交由商品車庫管確認(rèn)無誤再由客戶簽字4S展廳(不含車展油費(fèi))書面同意)，禁止自行駕車外出辦事(總經(jīng)理或董事長(zhǎng)同意的除外)；事后憑合法票據(jù)。人、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批簽字交由財(cái)務(wù)部存檔后由財(cái)務(wù)部出具統(tǒng)一的非貨幣傭金支付的，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按刻章程序提出申請(qǐng)，經(jīng)終極權(quán)限人批準(zhǔn)后刻章。重新刻制的印章如：銀行開戶與銷戶、背書銀行票據(jù)、銀行貸款的借據(jù)單、開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)等范圍內(nèi)使用。但銀行對(duì)賬單、工資發(fā)放清單等確需加蓋財(cái)務(wù)專用章的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，應(yīng)通過公權(quán)移交表》由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理共同指定臨時(shí)印章(含印鑒)保管員，在前一天提經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)后，由部門的兩名人員分別攜帶，監(jiān)督使用。使用完后須及時(shí)將印章歸還保管人。印章外帶期間嚴(yán)禁使用于審批范圍之外的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)3、收款結(jié)算交付評(píng)審費(fèi)、續(xù)保保證金時(shí)必須由銷售顧問填寫付款說明(附在客戶款據(jù)前臺(tái)接待打印的“結(jié)算單”收款，收款后開具維修車輛放行條(放行條內(nèi)容必須注明算單據(jù)包括但不限于“結(jié)算單的財(cái)務(wù)聯(lián)、維修工單財(cái)務(wù)聯(lián)、維修發(fā)料單財(cái)務(wù)聯(lián)”)交定辦理簽字手續(xù)后交由出納開具出門條，未經(jīng)審批的零星“應(yīng)收掛賬”方式的結(jié)算按照各崗位相應(yīng)的折扣權(quán)限進(jìn)行折扣，超出權(quán)限的由售后總監(jiān)提出申請(qǐng)經(jīng)總經(jīng)理審核(折1、由各使用部門負(fù)責(zé)人書面提出采購計(jì)劃及外包服務(wù)計(jì)劃(計(jì)劃中明確各項(xiàng)目要3、由采