實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度-模版

實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度第一章總則第一條性、科學(xué)性、有效性，防范各種風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化決策責(zé)任，保障公司和股東的利益，度等及《實(shí)業(yè)股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）則：第二條整。第三條籌劃中的重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的真實(shí)性和可行性，有利于提高公司質(zhì)量。第四條公司及有關(guān)各方，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會及上交所相關(guān)規(guī)定登記、報(bào)送內(nèi)幕信息知情人檔案，并編制交易進(jìn)程備忘錄。第五條第六條公司應(yīng)當(dāng)審慎申請對公司股票及其衍生品種停牌，嚴(yán)格控制停牌方的信息保密義務(wù)。度》相關(guān)規(guī)定辦理。第七條獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照《公司并購重組財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)管理辦法》實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度各方及時(shí)履行信息披露義務(wù)。其他提供服務(wù)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定履行職責(zé)。第八條公司在籌劃、實(shí)施重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)過程中，應(yīng)當(dāng)及時(shí)、公平地定召開投資者說明會或媒體說明會。會進(jìn)行廣告性、夸大性等不實(shí)宣傳。第九條公司應(yīng)當(dāng)在非交易時(shí)間向上交所提交重大資產(chǎn)重組相關(guān)信息披露披露修訂后的信息披露文件。第十條公司應(yīng)當(dāng)關(guān)注公共媒體或市場出現(xiàn)的關(guān)于本公司重大資產(chǎn)重組的時(shí)予以核實(shí)并發(fā)布澄清公告。第二章重組方案第一節(jié)重組方案披露第十一條公司首次披露重組方案，可以披露重組預(yù)案，也可以直接披露重組報(bào)告書。有關(guān)各方應(yīng)當(dāng)積極推進(jìn)重組事項(xiàng)，及時(shí)披露重組方案。在重大障礙。第十二條公司首次披露重組方案至發(fā)出審議本次重組方案的股東大會通實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度30當(dāng)立即披露。確實(shí)已不具備實(shí)施條件的，公司應(yīng)當(dāng)盡快終止。公司披露重組提示性公告的，應(yīng)當(dāng)參照上述內(nèi)容，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。第十三條本制度第十二條所稱重大進(jìn)展包括但不限于以下內(nèi)容:（一）與獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)簽訂重組服務(wù)協(xié)議等書面文件；作出重大修訂或變更；（三）取得有權(quán)部門關(guān)于重組事項(xiàng)的審批意見等；（四）盡職調(diào)查、審計(jì)、評估等工作取得階段性進(jìn)展；大幅波動、稅收政策及交易標(biāo)的行業(yè)政策發(fā)生重大變化，可能導(dǎo)致交易失敗。本制度第十二條所稱重大變化包括但不限于以下內(nèi)容：（一）更換、增加、減少交易標(biāo)的；（二）更換獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問等證券服務(wù)機(jī)構(gòu);整；（四）重組交易標(biāo)的所在產(chǎn)業(yè)、行業(yè)及市場環(huán)境等發(fā)生重大變化；（五）重組交易標(biāo)的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化；（六）交易對方、重組交易標(biāo)的涉及重大訴訟或仲裁；完成重組方案中做出的相關(guān)承諾；案偵查；（九）公司無法與交易對方取得聯(lián)系并及時(shí)獲取重組進(jìn)展情況；（十）其他可能影響本次重組順利推進(jìn)的重大事項(xiàng)。第十四條公司披露重組報(bào)告書的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照《重組辦法》實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度《內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第26問不得為公司出具獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告和相關(guān)核查意見。第十五條公司進(jìn)行需向中國證監(jiān)會申請行政許可的重大資產(chǎn)重組的，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，對以下事項(xiàng)發(fā)表明確意見：（一）本次重大資產(chǎn)重組涉及的行業(yè)是否屬于中國證監(jiān)會《監(jiān)管制度適用制度——上市類第1號》分類審核安排支持的行業(yè)；（二）本次重大資產(chǎn)重組所涉及的交易類型是否屬于同行業(yè)或上下游并購，是否構(gòu)成重組上市；（三）本次重大資產(chǎn)重組是否涉及發(fā)行股份；（四）公司是否存在被中國證監(jiān)會立案稽查尚未結(jié)案的情形；（五）中國證監(jiān)會或上交所要求的其他事項(xiàng)。第十六條公司與有關(guān)各方簽訂業(yè)績承諾等補(bǔ)償協(xié)議的，公司披露的補(bǔ)償約風(fēng)險(xiǎn)。公司董事會和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)基于現(xiàn)有條件客觀論證分析業(yè)績承諾的可的風(fēng)險(xiǎn)等。第十七條公司披露重組方案后，市場出現(xiàn)重大質(zhì)疑的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)作立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)出具專項(xiàng)意見。第二節(jié)重組方案審議程序第十八條公司籌劃重大資產(chǎn)重組的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定編制重組預(yù)案或重組報(bào)實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度告書，經(jīng)董事會審議通過后予以披露。文件：（一）公司與交易對方簽訂的附生效條件的交易合同或協(xié)議；定》第一條的要求出具的承諾；（三）國家相關(guān)有權(quán)主管部門出具的原則性批復(fù)（如適用）；禁止轉(zhuǎn)讓情形的說明材料;就相關(guān)非標(biāo)審計(jì)意見涉及事項(xiàng)的重大影響是否已經(jīng)消除或者將通過本次交易予以消除出具的專項(xiàng)核查意見；（六）被立案調(diào)查公司符合發(fā)行股份購買資產(chǎn)條件的說明（如適用）；（七）交易進(jìn)程備忘錄；（八）上交所要求的其他文件。第十九條公司披露重組報(bào)告書的，經(jīng)董事會審議通過后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露（一）第十八條第二款要求提交的備查文件；標(biāo)的范圍及估值、發(fā)行股份價(jià)格是否發(fā)生變化；（三）盈利補(bǔ)償具體協(xié)議（如適用）；（四）有關(guān)部門對重大資產(chǎn)重組的審批、核準(zhǔn)或備案文件（如適用）；實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度（五）公司與交易對方簽訂的附生效條件的交易合同或協(xié)議；（六）上交所要求的其他文件。第二十條6個(gè)月內(nèi)未發(fā)布召開股東大會通知的，公司應(yīng)當(dāng)披露關(guān)于6個(gè)月內(nèi)未發(fā)布召開股東大會通知為發(fā)行股份的定價(jià)基準(zhǔn)日。第二十一條所列事項(xiàng)逐項(xiàng)表決?？衫^續(xù)推進(jìn)。準(zhǔn)日。第二十二條公司披露重組方案后，擬對交易對方、交易標(biāo)的、交易價(jià)格等作出變更，構(gòu)成對原交易方案重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)重新履行相關(guān)決策程序。第三節(jié)現(xiàn)金選擇權(quán)第二十三條公司籌劃重大資產(chǎn)重組出現(xiàn)如下情形的，應(yīng)當(dāng)給予相關(guān)股東現(xiàn)金選擇權(quán)：（一）公司被其他公司通過換股方式吸收合并的；（二）公司吸收合并其他公司，公司給予其股東現(xiàn)金收購請求權(quán)的；求權(quán)的。本制度所稱現(xiàn)金選擇權(quán)，是指公司擬實(shí)施合并、收購、分立等重大事項(xiàng)時(shí)，該公司的股東按確定的價(jià)格在規(guī)定期限內(nèi)將持有的公司股份出售給提供現(xiàn)金選擇權(quán)的相關(guān)當(dāng)事人（或其指定的第三方，以下簡稱現(xiàn)金選擇權(quán)提供方）的權(quán)利。實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度第二十四條公司和現(xiàn)金選擇權(quán)提供方辦理現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守有理現(xiàn)金選擇權(quán)業(yè)務(wù)，包括提交信息披露文件、業(yè)務(wù)申請等。其他公司要約收購公司并以未在證券交易所上市交易的證券作為支付手段保護(hù)股東利益，其他需要提供現(xiàn)金選擇權(quán)的情形，參照前款規(guī)定執(zhí)行。第三章重組相關(guān)說明會第一節(jié)媒體說明會第二十五條司召開媒體說明會。知、召開程序、參會人員及信息披露等是否符合本制度的專項(xiàng)意見。第二十六條公司擬召開媒體說明會的，應(yīng)當(dāng)在首次披露重組方案后的非交易時(shí)間召開。第二十七條公司擬召開媒體說明會的，應(yīng)當(dāng)在披露重組預(yù)案或報(bào)告書的同時(shí)，或收到召開媒體說明會要求的2個(gè)交易日內(nèi)，公告召開媒體說明會的具體安排。公司原則上應(yīng)當(dāng)在上述公告披露之日起5個(gè)交易日內(nèi)召開媒體說明會。第二十八條公司召開媒體說明會后，出現(xiàn)如下情形的，上交所可要求公司再次召開媒體說明會：（一）對媒體說明會存在重大質(zhì)疑或投訴舉報(bào)的；（二）重組方案發(fā)生重大調(diào)整的；（三）終止重組的；（四）上交所認(rèn)為必要的其他情形。第二十九條公司應(yīng)當(dāng)在不晚于媒體說明會召開后次一交易日，披露媒體說實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度（如有）、公司會后補(bǔ)充說明內(nèi)容。第三十條公司在媒體說明會上發(fā)布的信息未在重組方案中披露的，應(yīng)當(dāng)相應(yīng)修改重組方案并及時(shí)披露。披露。第二節(jié)投資者說明會第三十一條公司披露重組預(yù)案或重組報(bào)告書后終止重組的，在董事會審議標(biāo)的主要董事和高級管理人員、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問主辦人。第三十二條的信息披露義務(wù)。第四章重組終止第三十三條公司披露重組預(yù)案或者重組報(bào)告書后終止重大資產(chǎn)重組，或者因重大資產(chǎn)重組停牌后終止重大資產(chǎn)重組的，應(yīng)當(dāng)披露終止重大資產(chǎn)重組公告，之日起至少1個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)。組公告，公告應(yīng)當(dāng)包括重組框架介紹（如適用）、終止重組原因說明等。第三十四條公司披露重組預(yù)案或重組報(bào)告書后、股東大會召開前，公司或用），并提交以下備查文件：（一）終止本次重大資產(chǎn)重組的協(xié)議；（二）交易對方對終止本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的說明（如適用）；（三）終止本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)的交易進(jìn)程備忘錄。實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度應(yīng)當(dāng)配合交易對方進(jìn)行信息披露。第三十五條公司應(yīng)當(dāng)在終止重大資產(chǎn)重組公告中就終止本次重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出說明，說明應(yīng)當(dāng)至少包括以下內(nèi)容：（一）終止本次重大資產(chǎn)重組的原因；項(xiàng)的具體過程；（三）本次終止事項(xiàng)是否充分履行相關(guān)審議程序；至終止重大資產(chǎn)重組期間買賣公司股票及（或）其衍生品種的情況；及已采取或擬采取的措施（如適用）；（六）本次重大資產(chǎn)重組終止對公司的影響分析。第三十六條公司股東大會審議通過重組方案后，在股東大會決議有效期內(nèi)否召開股東大會審議終止重組事項(xiàng)。第三十七條公司因違反《重組辦法》相關(guān)規(guī)定，被中國證監(jiān)會責(zé)令暫停重止本次重組，并及時(shí)披露。第三十八條公司首次披露重組方案至召開相關(guān)股東大會前，如該重組事項(xiàng)本次重組進(jìn)程，不得將重組事項(xiàng)提交股東大會進(jìn)行審議，并及時(shí)披露相關(guān)信息，以及就本次重組可能被終止等情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。大資產(chǎn)重組事項(xiàng)涉嫌內(nèi)幕交易被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者被司法機(jī)關(guān)立案偵查情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度布終止重大資產(chǎn)重組公告，并承諾自公告之日起至少1個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組。第三十九條公司籌劃、實(shí)施重大資產(chǎn)重組期間，因公司控股股東或者實(shí)際控制人存在內(nèi)幕交易被中國證監(jiān)會行政處罰或者被司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任12個(gè)月內(nèi)不再籌劃重大資產(chǎn)重組。第五章重組核準(zhǔn)、注冊及實(shí)施第四十條對于不需要中國證監(jiān)會核準(zhǔn)、注冊的重大資產(chǎn)重組，公司應(yīng)當(dāng)組實(shí)施完畢的，公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)交易日內(nèi)披露重組實(shí)施情況報(bào)告書，并披露獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師事務(wù)所意見。重組方案在股東大會決議公告披露之日起6030日披露一次進(jìn)展情況。第四十一條對于實(shí)施前需經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)、注冊以及其他部門行政核部門批準(zhǔn)前，不能實(shí)施本次重大資產(chǎn)重組。進(jìn)展，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示。第四十二條中國證監(jiān)會或上交所對重組方案審核期間，公司擬申請中止審上交所提出申請。第四十三條公司重大資產(chǎn)重組需提交并購重組委審核的，應(yīng)當(dāng)在收到擬召實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度股票在并購重組委工作會議期間直至表決結(jié)果披露前停牌的申請及相關(guān)停牌公告。通過的具體條件或不通過的具體理由。第四十四條中國證監(jiān)會對重組方案作出予以核準(zhǔn)、注冊或不予核準(zhǔn)、注冊的公告。第四十五條中國證監(jiān)會對重組方案予以核準(zhǔn)或同意注冊的，公司應(yīng)當(dāng)披露事務(wù)所應(yīng)當(dāng)對此出具專業(yè)意見。第四十六條中國證監(jiān)會對重組方案不予核準(zhǔn)、注冊的或上交所審核不通過上交所終止審核的決定后10以公告；劃等。第四十七條公司重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)取得全部相關(guān)部門批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告并盡快安排實(shí)施。3個(gè)交易日內(nèi)，證券登記結(jié)算有限公司上海分公司辦理新增股份登記手續(xù)并取得其出具的新增股份托管證明后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露發(fā)行結(jié)果暨股份變動公告。實(shí)業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組制度顧問和律師事務(wù)所出具的意見。第四十八條公司重大資產(chǎn)重組方案涉及配套融資的，應(yīng)當(dāng)在核準(zhǔn)、注冊文件規(guī)定時(shí)間內(nèi)實(shí)施完畢并履行相應(yīng)的信息披露義務(wù)。第四十九條公司未能在股東大會決議有效期內(nèi)實(shí)施重大資產(chǎn)重組，擬繼續(xù)推進(jìn)本次重組的，應(yīng)當(dāng)在決議有效期結(jié)束前召開股東大會審議延長決議有效期。第六章重組實(shí)施后的持續(xù)信息披露第五十條公司向控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人購買資產(chǎn)，或易對方自愿作出業(yè)績承諾的，應(yīng)當(dāng)參照前述要求執(zhí)行。減值相關(guān)的重要信息。第五十一條公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露承諾期內(nèi)有關(guān)各方重大資產(chǎn)重組承告。應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，并說明相應(yīng)解決措施。第五十二條公司應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告經(jīng)營情況討論與分析中披露重組整合的具此發(fā)表意見。3個(gè)會計(jì)年度；如重組交易存在業(yè)績承諾