證券公司企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點指導(dǎo)書

證券公司企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點指引（試行）第一章總則第一條為了規(guī)范證券公司企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)試點工作，保護投資者合法權(quán)益，制定本指引。第二條證券公司企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)是指證券公司以專項資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱“專項計劃”）為特殊目的載體，以計劃管理人身份面向投資者發(fā)行資產(chǎn)支持受益憑證（以下簡稱“受益憑證”），按照約定用受托資金購買原始權(quán)益人能夠產(chǎn)生穩(wěn)定現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)，將該基礎(chǔ)資產(chǎn)的收益分配給受益憑證持有人的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第三條企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的原始權(quán)益人、計劃管理人、托管人等業(yè)務(wù)參與人，以及其他為企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)提供服務(wù)的機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)遵守《中華人民共和國證券法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》等法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）的規(guī)定。第四條證券公司辦理企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)設(shè)立專項計劃，并擔(dān)任計劃管理人。計劃管理人管理專項計劃資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)恪盡職守，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務(wù)，為受益憑證持有人的利益服務(wù)。第五條證券公司管理專項計劃資產(chǎn)，取得的財產(chǎn)和收益，歸入專項計劃資產(chǎn)，產(chǎn)生的風(fēng)險由專項計劃資產(chǎn)承擔(dān)。專項計劃資產(chǎn)獨立于原始權(quán)益人、計劃管理人、托管人、受益憑證持有人及其他為企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)提供服務(wù)機構(gòu)的固有財產(chǎn)。第六條證券公司辦理企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會批準。未經(jīng)批準，證券公司不得辦理或者以任何形式變相辦理企業(yè)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。第二章專項計劃第七條本指引所稱基礎(chǔ)資產(chǎn)，是指符合法律、行政法規(guī)的規(guī)定，權(quán)屬明確，能夠產(chǎn)生獨立、穩(wěn)定、可評估預(yù)測的現(xiàn)金流的財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利。第八條基礎(chǔ)資產(chǎn)可以為債權(quán)類資產(chǎn)、收益權(quán)類資產(chǎn)以及中國證監(jiān)會認可的其他資產(chǎn)。基礎(chǔ)資產(chǎn)可以是單項財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利，也可以是同一類型多項財產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利構(gòu)成的資產(chǎn)組合。階第九條秘基礎(chǔ)資產(chǎn)轉(zhuǎn)瘦讓行為應(yīng)當(dāng)睛真實、合法爺、有效。棉基礎(chǔ)資產(chǎn)為那債權(quán)的，原句始權(quán)益人應(yīng)汽當(dāng)將債權(quán)轉(zhuǎn)巨讓事項通知鉛債務(wù)人。無大法通知債務(wù)吩人的，原始召權(quán)益人應(yīng)當(dāng)尺在全國性媒僚體上發(fā)布公嗚告，將債權(quán)慶轉(zhuǎn)讓事項告倒知債務(wù)人。挑法律、行政慈法規(guī)規(guī)定債測權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)觀辦理批準、熄登記等手續(xù)揀的，應(yīng)當(dāng)依焦法辦理。杰基礎(chǔ)資產(chǎn)為脅收益權(quán)的，呢法律、行政摘法規(guī)規(guī)定收現(xiàn)益權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)起當(dāng)辦理變更媽登記手續(xù)的仇，應(yīng)當(dāng)依法翁辦理。對于幼暫時不能辦吧理變更登記泛手續(xù)的，計客劃管理人應(yīng)足當(dāng)采取有效世措施，維護走基獲礎(chǔ)資剛產(chǎn)的安全。率第十條袍專項計劃的怪基礎(chǔ)資產(chǎn)不詢得附帶抵押慌、質(zhì)押等擔(dān)桃保負擔(dān)或者劃其他權(quán)利限增制。原始權(quán)拌益人、計劃將管理人等業(yè)魯務(wù)參與人通其過合法安排撐，確保解除翻基礎(chǔ)資產(chǎn)相杯關(guān)擔(dān)保負擔(dān)驗和其他權(quán)利墳限制的除外蛙。討第十一條器專項計劃的詞任何貨幣收鞋支活動，包部括接收來自郵推廣專用賬他戶的投資者旗認購資金、冠支付基礎(chǔ)資蒜產(chǎn)購買價款籌、收集和存徒放貨幣形態(tài)隊的基礎(chǔ)資產(chǎn)垂收益、支付乒投資者收益賢及專項計劃汽費用等，必百須通過專項得計劃賬戶。植計劃管理人馳應(yīng)當(dāng)分別為僅不同的專項辨計劃開立獨陳立的專項計篇劃賬戶。專區(qū)項計劃賬戶屆應(yīng)當(dāng)由托管粒人托管，賬含戶內(nèi)的資產(chǎn)速屬于專項計堡劃資產(chǎn)。拉第十二條概計飼劃管蕩理人應(yīng)當(dāng)監(jiān)回控基礎(chǔ)資產(chǎn)緣現(xiàn)金流的歸驅(qū)集，定期核擠對專項計劃舉相關(guān)賬目，準必要時可以順現(xiàn)場檢查；輔原始權(quán)益人李、托管人及惡其他為企業(yè)冷資產(chǎn)證券化眨業(yè)務(wù)提供服勸務(wù)的機構(gòu)應(yīng)和當(dāng)予以配合飲。出現(xiàn)重大縱異常情況的刊，計劃管理拼人應(yīng)當(dāng)及時鳳向投資者披利露相關(guān)信息唐，并采取必名要措施維護遞專項計劃資偉金安全。唉第十三條猜計劃存續(xù)期按內(nèi)，計劃管尖理人可以按谷照計劃說明麥書和托管協(xié)搶議的約定，室將計劃專用喇賬戶內(nèi)的資摧金投資于銀肆行存款或者慈其他風(fēng)險低朋、變現(xiàn)能力鐵強的固定收酸益類產(chǎn)品。燦計劃管理人肥應(yīng)當(dāng)以專項軋計劃的名義理設(shè)立專門用荷于再投資的申賬戶，以確玉保計劃資產(chǎn)導(dǎo)的獨立性。受計劃管理人暫應(yīng)當(dāng)為專項迅計劃資男金的霧投資建立有扣效的投資決宇策、風(fēng)險評槐估等內(nèi)部管池理機制，盡專職履行審慎蜓、勤勉義務(wù)緞，嚴格控制析投資風(fēng)險，袍并向投資者油披露相關(guān)投咱資信息。粗計劃管理人司的投資指令斥違反計劃說現(xiàn)明書或者托識管協(xié)議約定解的，托管人郊應(yīng)當(dāng)拒絕。偏第十四條場受益憑證是呀持有人享有腐專項計劃受納益權(quán)的證明貿(mào)，可以依法濟繼承、轉(zhuǎn)讓著和質(zhì)押。旬第十五條曉受益憑證可樹以通過擔(dān)保鴉等方式提升蜂信用等級。猛第十六條蛇受益憑證的叛發(fā)行規(guī)模、建收益分配安意排、存續(xù)期賤限應(yīng)當(dāng)與基舉礎(chǔ)資產(chǎn)的現(xiàn)粗金流狀況相廣匹配。板受益憑證的喂收益率和發(fā)膨行價格，可調(diào)以由計劃管侍理人以市場獄詢價等方式性確定。同一豈計劃中相同吧種類、相同鑒期限的猾受益始憑證，收益壟率和發(fā)行價退格應(yīng)當(dāng)相同幣。稅第十七條腎推廣機構(gòu)在悄受益憑證的季宣傳和推介倚過程中應(yīng)當(dāng)斃采取下列措確施，確保投券資者的投資縣行為是在充背分知悉投資商受益憑證風(fēng)譜險的情形下白作出的審慎牲決定：亂（一）推廣錄機構(gòu)應(yīng)當(dāng)了律解投資者的僻財產(chǎn)與收入德狀況、風(fēng)險種承受能力和靠投資偏好等屯，推薦與其核風(fēng)險承受能弱力相匹配的肅受益憑證；林（二）推廣奴機構(gòu)應(yīng)當(dāng)合垂規(guī)推介專項割計劃，應(yīng)當(dāng)頃指定專人向亭投資者講解魔企業(yè)資產(chǎn)證咱券化有關(guān)業(yè)疫務(wù)規(guī)則和計速劃說明書的總內(nèi)容，向投侄資者充分披驅(qū)露專項計劃飛的基礎(chǔ)資產(chǎn)座情況、現(xiàn)金惑流預(yù)測對專寒項計劃的影鐮響、交易合畫同主要內(nèi)容源及受益憑證找的風(fēng)險收益胡特性，明確稅投資慣受益繩憑證的權(quán)利剖義務(wù)；并在鈔計劃說明書步的顯著位置殖說明受益憑雖證僅代表專賠項計劃受益顫權(quán)的相應(yīng)份買額，不屬于慢計劃管理人內(nèi)或者任何其須他機構(gòu)的負芳債，受益憑蕉證持有人的為追索權(quán)僅限脫于專項計劃豎資產(chǎn)；永（三）計劃雙說明書應(yīng)當(dāng)朋在顯著位置捏提示受益憑幣證投資風(fēng)險潮；推廣機構(gòu)菠應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)擾險揭示書充羽分揭示投資摸風(fēng)險，在接哄受投資者認紫購資金前應(yīng)踐當(dāng)確保投資諷者已經(jīng)知悉倘風(fēng)險揭示書集內(nèi)容并在風(fēng)嶼險揭示書上偷簽字。壩第十八條輕推廣機構(gòu)不道得通過廣播狼、電視、報女刊及其他公霧共媒體推廣挺受益憑證。懼第十九條科推廣機構(gòu)應(yīng)扛當(dāng)在托管人聾處開立專項念計劃推廣專蠅用賬戶，用啟于受益憑證燕認購資金的時接收、驗資忍與劃稿轉(zhuǎn)。項劃入推廣專除用賬戶的認數(shù)購資金，超表過計劃說明朵書約定的推棟廣規(guī)模，計神劃管理人應(yīng)粥當(dāng)及時將超糟出規(guī)模部分兼的資金全額側(cè)退還認購人差。獵禁止任何單弟位或個人挪過用推廣專用妹賬戶資金。押第二十條失受益憑證投抹資者應(yīng)當(dāng)為呆機構(gòu)投資者舞。雷投資者應(yīng)當(dāng)沿以真實身份拐認購專項計豈劃受益憑證悅，認購資金多的來源、用眨途應(yīng)當(dāng)符合元法律法規(guī)的南規(guī)定，投資砌者應(yīng)當(dāng)在受基益憑證認購賴協(xié)議中對此禽作出明確承退諾。投資者登未作承諾，攀或者推廣機善構(gòu)明知投資應(yīng)者身份不真柔實、認購資盾金來源或者屋用途不合法怎的，推廣機村構(gòu)應(yīng)當(dāng)對其炊認購要求予叔以拒絕。旨推廣機構(gòu)發(fā)練現(xiàn)投資者涉河嫌洗錢的，黑應(yīng)當(dāng)按照《藥中華人民共樹和訪國反億洗錢法》的窩規(guī)定，履行傲報告義務(wù)。宴第二十一條聚強計劃管理人坑可以用自有省資金認購受返益憑證。計慮劃管理人認返購金額不得圓超過同一計騰劃受益憑證眼總金額的5濱%，并且不鉤得超過2億解元；參與多濫個專項計劃幣的自有資金社總額，不得保超過計劃管怪理人凈資本薄的15%。菌計劃管理人狗以自有資金塵認購專項計反劃受益憑證恨的，應(yīng)當(dāng)按乖照認購金額另的10%扣退減凈資本。請扣減后的凈康資本等各項徒風(fēng)險控制指猴標(biāo)，應(yīng)當(dāng)符田合中國證監(jiān)如會的規(guī)定。逝第二十二條撫膨計劃管理人瞇應(yīng)當(dāng)自專項誕計劃設(shè)立日請起五個工作趨日內(nèi)，將專系項計劃的推艱廣、驗資和象設(shè)立情況向蹤住所地中國氏證監(jiān)會派出袋機構(gòu)報告。動第二十三條鋤肯推廣徑期結(jié)絕束時，專項跨計劃實際受唇托資金未達微到計劃說明器書約定的最揪低發(fā)行規(guī)模秋，或者未滿鎮(zhèn)足計劃說明楊書約定的其燥他設(shè)立條件貌，專項計劃治設(shè)立失敗。諸計劃管理人濃應(yīng)當(dāng)自推廣韻期結(jié)束之日癥起十個工作宗日內(nèi)，向投秋資者退還認餃購資金及其折交付日至退錯還日期間發(fā)換生的利息，批并向住所地惜中國證監(jiān)會家派出機構(gòu)報巖告。敏第二十四條臭煙受益憑證的另轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在妖證券交易所彼進行，受益伏憑證的登記達、存管、結(jié)丘算、代為兌養(yǎng)付由證券登益記結(jié)算機構(gòu)寺辦理。算第二十五條欠后發(fā)生下列情電形之一的，欄專項計劃終普止：心（一）受益客憑證收益分箱配完畢；蠢（二）受益嚼憑證持有人嚴大會決定終反止；跟（三）計劃攤說明書約定客的不可斷抗力畏事件導(dǎo)致專嶄項計劃不能洞存續(xù)；址（四）法律宏、行政法規(guī)毛或者中國證嚴監(jiān)會規(guī)定，覽以及計劃說把明書約定的型其他情形。鏟第二十六條圖撥專項計劃終織止的，計劃隱管理人應(yīng)當(dāng)?shù)ぐ凑沼媱澱f蓬明書的約定套成立清算組鳥，負責(zé)專項都計劃資產(chǎn)的認保管、清理粒、估價、變烘現(xiàn)和分配?？ㄇ逅憬M成員鉗的組成應(yīng)當(dāng)警由計劃說明瘦書約定。臂第二十七條峰療計劃說明書液應(yīng)當(dāng)明確約掌定清算程序竊、清算財產(chǎn)班的分配順序謹及方式。專挪項計劃的清罷算財產(chǎn)應(yīng)當(dāng)代優(yōu)先用于支前付清算費用襯。賠清算賬冊及玩有關(guān)文件應(yīng)圈當(dāng)由計劃管嬸理人、托管亞人保存二十鼓年。稅第二十八條變倒計劃管理人挑應(yīng)當(dāng)自專項縮計劃清算完早成之日起十慶個工作日內(nèi)性，向托管人僅、受霉益憑證持有響人出具清算邁報告，并將法清算結(jié)果向權(quán)住所地中國削證監(jiān)會派出于機構(gòu)報告。努計劃管理人牙應(yīng)當(dāng)聘請具適有證券期貨慌相關(guān)業(yè)務(wù)資如格的會計師造事務(wù)所對清戲算報告出具狠審計意見。拼第三章荷隙計劃管理人安第二十九條候于有下列情形鉆之一的，證好券公司不得蓮擔(dān)任計劃管堤理人：槽（一）證券考公司持有原沈始權(quán)益人1賊0％以上的錢股份；購（二）原始網(wǎng)權(quán)益人持有獻證券公司1段0％以上的老股份；幣（三）根據(jù)桌協(xié)議安排，螺在未來12游月內(nèi)存在上帽述情形之一燭的；絨（四）證券脾公司與原始挎權(quán)益人之間脈存在其他重糊大關(guān)聯(lián)關(guān)系邊，可能損害市受益憑證持怠有人合法權(quán)債益的。拒第三十條耐計劃管理人燈應(yīng)當(dāng)履行貝下列繪職責(zé)：鉤（一）對原別始權(quán)益人進魚行輔導(dǎo)，提閥高原始權(quán)益雁人規(guī)范運作夕水平，督促釘原始權(quán)益人抱依法履行職光責(zé)，并出具捎輔導(dǎo)報告；袍（二）發(fā)行或受益憑證，籃設(shè)立專項計瞇劃；朵（三）按照要約定及時將漁募集資金支反付給原始權(quán)悄益人。敘（四）為受滔益憑證持有欠人的利益管桃理專項計劃濃資產(chǎn)；昏（五）監(jiān)督耕原始權(quán)益人牽持續(xù)經(jīng)營情后況和基礎(chǔ)資冊產(chǎn)現(xiàn)金流狀扭況；敘（六）督促最原始權(quán)益人賽按出具的專府項說明與承縱諾使用募集嘆資金；毯（七）按照默約定向受益真憑證持有人蝦分配收益；秩（八）按照妖約定召集受芽益憑證持有疤人大會；眾（九）履行鞭信息披露義泥務(wù)；脆（十）聘請貌專項計劃的亡托管人及其挽他為企業(yè)資牌產(chǎn)證餅券化似業(yè)務(wù)提供服揉務(wù)的機構(gòu)；痛（十一）法尺律、行政法射規(guī)或者中國暮證監(jiān)會規(guī)定車，以及計劃街說明書約定呆的其他職責(zé)音。鄙第三十一條育荷未經(jīng)中國證京監(jiān)會批準，券計劃管理人槐不得辭任。點計劃管理人診被取消資產(chǎn)獄管理資格、都解散、被撤氏銷或者被依尾法宣告破產(chǎn)飾的，在受益貌憑證持有人杏大會選任新甩的計劃管理汽人之前，計混劃管理人應(yīng)典當(dāng)按照有關(guān)也監(jiān)管要求妥幟善處理有關(guān)賤事宜。計劃伙說明書應(yīng)當(dāng)頑對此作出相網(wǎng)應(yīng)約定。聰?shù)谌l廣灘計劃管理人揪職責(zé)終止的波，應(yīng)當(dāng)及時子辦理檔案和擾職責(zé)移交手括續(xù)。計劃管育理人完成移磚交手續(xù)前，江應(yīng)當(dāng)妥善保允管專項計劃眉文件和資料寬，維護受益?zhèn)驊{證持有人刪的合法權(quán)益紋。螺計劃管理人踐應(yīng)鴿當(dāng)在囑完成移交手葬續(xù)之日起5肚個工作日內(nèi)摧，向住所地浙中國證監(jiān)會們派出機構(gòu)報海告?？康谌龡l怒沖證券公司辦孟理企業(yè)資產(chǎn)積證券化業(yè)務(wù)縫，應(yīng)當(dāng)對原觸始權(quán)益人等眠相關(guān)交易主失體和基礎(chǔ)資出產(chǎn)進行全面匆的盡職調(diào)查腹，形成書面沉的工作底稿敬，并制作盡蛋職調(diào)查報告克。顆第三十四條主證券公司溝辦理企業(yè)資矩產(chǎn)證券化業(yè)休務(wù)，應(yīng)當(dāng)獲禽得充分的基歸礎(chǔ)資產(chǎn)未來龍現(xiàn)金流預(yù)測改報告。野證券公司應(yīng)蹤當(dāng)根據(jù)基礎(chǔ)龍資產(chǎn)的類型謀和現(xiàn)金流特歉征設(shè)計符合阿資產(chǎn)證券化倆特征的專項化計劃，審慎壘確定專項計兼劃募集資金建金額。阿證券公司應(yīng)掉當(dāng)向投資者層充分揭示現(xiàn)需金流預(yù)測偏拆差可能導(dǎo)致舌的受益憑證臭投資風(fēng)險。兇第三十五條姨證券公司帶應(yīng)當(dāng)針對覽受益憑證存物續(xù)期內(nèi)可能繡出現(xiàn)的重大豎風(fēng)險，制訂粒切實可行的普風(fēng)險控制措贊施和風(fēng)險處拳置預(yù)案。在稠風(fēng)險發(fā)生時畏，證券公司紋應(yīng)當(dāng)勤勉盡昆責(zé)地執(zhí)行風(fēng)冒險處置預(yù)案被，最大程度什地保護受益什憑證持有人扣利益。伐第三十六條宿同證券公司應(yīng)構(gòu)當(dāng)對設(shè)立專瑞項計劃的合墳法性、安全肯性和可操作蓬性進行全面醒分析，并制栗作可行性研蘭究報告。禍第三十七條鑼以計劃管理人行應(yīng)當(dāng)按照計池劃說明書的趴約定管理計閥劃資產(chǎn)。餡計劃管理人觀不得有下列旬行為：赤（一）受托圍資金不入賬敬或者進行其快他任何形式該的賬外經(jīng)營王；覽（二）受托搏資金超過計廚劃說明書約撕定的規(guī)模；豆她（三）挪用席專項計劃資淡產(chǎn)；器（四）違反劍計劃說明書釘?shù)募s定現(xiàn)以專項計劃妄資產(chǎn)設(shè)定擔(dān)去?；蛘咂渌椿蛴胸搨毁t（五）違反蕩計劃說明書骨的約定以專西項計劃資產(chǎn)其對外投資；籠（六）以分鑰支機構(gòu)名義值對外辦理企阿業(yè)資產(chǎn)證券娃化業(yè)務(wù)；合（七）法律電、行政法規(guī)規(guī)及中國證監(jiān)些會禁止的其畝他行為。戀第三十八條蹈窩計劃管理人葛應(yīng)當(dāng)為專項萌計劃單獨記溪賬、獨立核詠算，不同的飼專項計劃在筆賬戶設(shè)置、下資金劃撥、穴賬簿記錄等甲方面應(yīng)當(dāng)相掉互獨立。撥第三十九條遮朗計劃說明書醬應(yīng)當(dāng)詳細說拌明計劃管理鋪人與原始權(quán)沉益人之間的萍利益關(guān)系，彈包括近三年副是否存在承愿銷保薦、財項務(wù)顧問及其襲他業(yè)務(wù)關(guān)系鐮。固第四十條言證券公司應(yīng)裂當(dāng)明確業(yè)務(wù)般主辦部門及剝相關(guān)部門的盞工作職責(zé)和怨分工協(xié)作，難建立健全有遇效的風(fēng)險隔杜離機制，充懂分發(fā)揮風(fēng)險惡控制、監(jiān)察腿稽核、法律吹合規(guī)等部門扶的監(jiān)督制衡主作用，防止腫賬外經(jīng)營、販挪用計劃資刑產(chǎn)及其他違押法違規(guī)行為店發(fā)生，防范論利益沖突，死控制業(yè)務(wù)風(fēng)即險。含證券公司應(yīng)碌當(dāng)建立健全帝項目選擇、采產(chǎn)品設(shè)計、促系統(tǒng)測試、綢產(chǎn)品推廣、雙信息披露、打后續(xù)管理、堆檔案管理、臥監(jiān)督檢查等批業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的逮管理制度，嗓確保資產(chǎn)證錯券化業(yè)務(wù)的魚各個環(huán)節(jié)具繪有制度保障流。徑第四十一條濤千計劃管理人心應(yīng)當(dāng)為專項鴿計劃指定項爭目主辦人，鋤項目主辦人談應(yīng)當(dāng)承擔(dān)盡嚴職調(diào)查及計黨劃管理職責(zé)賄。撇項目主辦人嚼應(yīng)當(dāng)具備良壟好的職業(yè)道胖德，無不良賤誠信記錄，貓具備企業(yè)資頸產(chǎn)證券化相粒關(guān)知識，并溫具有三楚年以上投資獅銀行、資產(chǎn)匙管理或者固住定收益業(yè)務(wù)匆從業(yè)經(jīng)歷。臘第四十二條袍膚計劃管理人緩應(yīng)當(dāng)建立企萌業(yè)資產(chǎn)證券乏化業(yè)務(wù)的權(quán)講限管理和責(zé)習(xí)任追究制度卷，明確公司雪分管企業(yè)資覆產(chǎn)證券化業(yè)良務(wù)的高級管君理人員、部臨門負責(zé)人和嫌項目主辦人獎的權(quán)限和責(zé)戒任?？实谒恼卵ㄨb原始權(quán)益人濱第四十三條除羅原始權(quán)益人詳應(yīng)當(dāng)符合下縣列條件：崗（一）生產(chǎn)犯經(jīng)營符合法棍律、行政法死規(guī)和公司章綢程的規(guī)定，部符合國家經(jīng)襪濟政策；監(jiān)（二）內(nèi)部頸控制制度健杜全；脅（三）具有暢持續(xù)經(jīng)營能唯力，無重大栗經(jīng)營風(fēng)險、傍財務(wù)風(fēng)險和家法律風(fēng)險；觸（四）最近光三年未發(fā)生答重大違約、抽虛假信息披教露或者其他獻重大違法違劑規(guī)行為；偽（五）法律堅、疾行政法規(guī)和案中國證監(jiān)會刊規(guī)定的其他側(cè)條件。栽第四十四條果年原始權(quán)益人殖應(yīng)當(dāng)履行下被列職責(zé)：嚴（一）接受澇計劃管理人餓的輔導(dǎo)；慚（二）承諾任向計劃管理求人等有關(guān)業(yè)緞務(wù)參與人提彩交的文件真吧實、準確、裹完整，不存牌在虛假記載漏、誤導(dǎo)性陳蜻述或者重大倘遺漏等情形絞；慘（三）承諾施基礎(chǔ)資產(chǎn)真生實、合法、村有效，且不理存在任何影繞響專項計劃絮設(shè)立的情形指；占（四）與計鄉(xiāng)劃管理人簽砌訂基礎(chǔ)資產(chǎn)盆轉(zhuǎn)讓協(xié)議；鵝依照法律、斥行政法規(guī)、扔公司章程和夕相關(guān)協(xié)議的樹規(guī)定或者約吉定，合法轉(zhuǎn)龍讓基礎(chǔ)資產(chǎn)服；壩（五）在專煙項計劃存續(xù)涼期間，維持找正常的生產(chǎn)籍經(jīng)營活動或金者提供合理綢的支持，為吳基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)渡生預(yù)期現(xiàn)金延流提供必要晚的保障；咽（六）配合托并支持計劃映管理人、托蘆管人及其他御為企業(yè)資產(chǎn)偷證券化業(yè)務(wù)適提供服務(wù)的虹機構(gòu)履行職始責(zé)；窗（七）不得溪侵占、損害民計劃資產(chǎn)；搶（八）發(fā)生擋重大事項，愉可能損害受情益憑證持有鼻人利益的，研及時書面告修知計劃管理卸人；仍（九）專項史計劃法律文址件約定的其膚他職責(zé)。姿第四十五條避原始權(quán)益人萍不得違背募幕集資金用途粘專項說明與司承諾使用募納集資金。募仗集資金使用攝應(yīng)當(dāng)符合法榨律、行政法抹規(guī)規(guī)定和國丸家經(jīng)濟政策弟。切第五章荷刪受益憑證持軟有人押第四十六條鋤毅受益憑證持舉有人享有下刺列權(quán)利：局（一）分享淘專項計劃收妻益；陰（二）參與僑分配清算后吹的專項計劃南剩余資產(chǎn)；甚（三）提議京召開受益憑址證持有人大曾會并行使表組決權(quán)；雅（四）獲得幅資產(chǎn)管理報忽告等專項計腸劃信息披露綁文件，查閱摔或者復(fù)制專短項計劃相關(guān)經(jīng)信息資料；膠（五）轉(zhuǎn)讓市受益憑證；珠（六）認購刻協(xié)議或計劃淚說明書約定雖的其他權(quán)利鎖。笑第四十七條埋袍受益憑證持顏有人不得主辰張分割專項母計劃資產(chǎn)，娘不得要求專斤項計劃回購汗其受益憑證槐。已第四十八條自專項計劃嗎應(yīng)當(dāng)設(shè)立受術(shù)益憑證持有映人大會。受誰益憑證持有牽人大會由全模體受益憑證可持有人組成栗。受益憑證蟻持有人大會犬的職權(quán)、召紗集、召開和境表決機制等端應(yīng)當(dāng)在計劃富說明書中約郊定。賽第六章敏專項計劃設(shè)搶立申請凍第四十九條舉硬證券公司申曠請設(shè)立專項板計劃，應(yīng)當(dāng)程向中國肆證監(jiān)會提交乏下列申請文番件：戰(zhàn)（一）申請壞書；事（二）計劃塵說明書；除（三）主要歇交易合同文騾本；嗓（四）法律雷意見書；坡（五）受益哭憑證推廣方掌案；盡（六）原始鳥權(quán)益人募集炭資金用途專柜項說明與承觸諾；最（七）原始逢權(quán)益人最近橫三年經(jīng)審計情的財務(wù)會計坊報告及融資瞞情況說明（類未滿三年的嘴自成立之日銅起）；刊（八）證券挽公司、托管擴人有關(guān)防范糟利益沖突的非特別說明；陽（九）證券灑公司分管企招業(yè)資產(chǎn)證券拘化業(yè)務(wù)的高挖級管理人員蒙、部門負責(zé)紋人和項目主慢辦人的情況堅登記表；鏟（十）證券疑交易所出具秩的專項計劃邊論證報告和孤同意專項計成劃受益憑證診掛牌交易的監(jiān)意見。活（十一）中此國證監(jiān)會要崇求的垂其他文件。嶼上述申請文患件一式三份諷，其中報送停中國證監(jiān)會翼兩份，報送拘證券公司住義所地證監(jiān)局筋一份。服第五十條巖證券公司應(yīng)獵當(dāng)為專項計際劃制作至少漸包含下列內(nèi)耕容的計劃說養(yǎng)明書：只（一）受益燙憑證的發(fā)行膊規(guī)模、品種散、期限、預(yù)產(chǎn)期收益率、雹資信評級狀惹況、登記、牛托管、交易趴場所等基本荷情況；習(xí)（二）專項滋計劃的交易抵結(jié)構(gòu)；貫（三）原始性權(quán)益人、計臭劃管理人等疾業(yè)務(wù)參與人酬情況；限（四）基礎(chǔ)潔資產(chǎn)情況；督（五）計劃贏資產(chǎn)的管理算安排；傾（六）現(xiàn)金再流歸集、投脖資及分配；少（七）風(fēng)險陷揭示與防范爸措施；窯（八）專項梯計劃的設(shè)立游、終止等事娃項；叔（九）信息報披露安排；氣（十）受益賢憑角證持有人大精會職權(quán)、召苦集、召開和兩表決機制；嫁（十一）主課要交易文件叫摘要。奸第五十一條零茂證券公司應(yīng)翠當(dāng)委托律師鼠事務(wù)所，對燦包括但不限蘿于下列事項易發(fā)表明確的廢法律意見：紙（一）計劃鉗管理人、推原廣機構(gòu)、托砌管人的資質(zhì)歉及權(quán)限；串（二）計劃汁說明書、資糧產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議蘭、托管協(xié)議遺、認購協(xié)議吧等法律文件粉的合法性；蝦（三）基礎(chǔ)究資產(chǎn)的真實單性、合法性餅、有效性、最權(quán)利歸屬及由其負擔(dān)情況愛；肥（四）基礎(chǔ)莊資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的華合法性；握（五）基礎(chǔ)其資產(chǎn)與原始僻權(quán)益人風(fēng)險者隔離的有效竄性；殼（六）專項他計劃信用增硬級安排的合冊法性、有效魄性；婚（七）專項綿計劃合法性焦、有效性的順總體法律意潛見。搜第五慈十二條迎證券公司煮應(yīng)當(dāng)聘請具悔有證券市場耗資信評級業(yè)軍務(wù)資格的資熔信評級機構(gòu)姻，對專項計井劃受益憑證憂進行初始評刃級和跟蹤評胳級。帽專項計劃存現(xiàn)續(xù)期間，資雀信評級機構(gòu)抱負有向受益愚憑證持有人避披露跟蹤評閱級報告的義腸務(wù)。資信評徐級機構(gòu)應(yīng)當(dāng)誦每十二個月開向受益憑證晚持有人披露搏至少一次跟濤蹤評級報告峽。隆專項計劃存燭續(xù)期間，資茶信評級機構(gòu)徒發(fā)生變更，至計劃管理人宇、資信評級條機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向摟受益憑證持屠有人說明原比因，并向計役劃管理人住