銀行貴金屬交易業(yè)務(wù)管理辦法 模版

銀行貴金屬交易業(yè)務(wù)管理辦法第一章總則第一條為加強本行貴金屬交易業(yè)務(wù)管理，促進貴金屬交易業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展，完善本行貴金屬交易業(yè)務(wù)管理體系，根據(jù)《中國人民銀行辦公廳關(guān)于加強銀行業(yè)金融機構(gòu)黃金市場業(yè)務(wù)管理有關(guān)事項的通知》、《上海黃金交易所現(xiàn)貨交易規(guī)則》及《上海黃金交易所銀行間黃金詢價市場業(yè)務(wù)交易規(guī)則》以及本行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定，制定本辦法。第二條本辦法所指的貴金屬交易可分為自營獲利類交易和代客類交易。若特定業(yè)務(wù)需要也可通過實物交割的方式獲得黃金金錠、白銀銀錠等實物。該貴金屬實物符合國家相關(guān)質(zhì)量認證。第三條貴金屬交易業(yè)務(wù)中各部門應(yīng)遵循以下基本原則：崗位分離原則。實行前臺交易、中臺風(fēng)險控制、后臺清算交割相分離。授權(quán)審批原則。執(zhí)行交易應(yīng)在授權(quán)允許的范圍內(nèi)。及時清算原則。在規(guī)定的時間內(nèi)及時進行資金清算。第二章基本定義第四條本辦法所稱貴金屬交易，是指運用本行自有資金或客戶委托資金，以貴金屬為標(biāo)的的大宗商品交易和以貴金屬為標(biāo)的的衍生品交易。交易模式分為場內(nèi)交易所撮合競價交易和場外銀行間詢價市場交易。本著風(fēng)險可控、合理交易的準則操作貴金屬交易。第五條貴金屬交易的場內(nèi)市場指上海黃金交易所，交易的基本類型包括現(xiàn)貨和現(xiàn)貨延期合約。境內(nèi)的場外市場指上海黃金交易所和中國外匯交易中心聯(lián)合構(gòu)建的銀行間黃金詢價市場，境外的場外市場指遵循倫敦金銀市場協(xié)會(LBMA)交易及清算規(guī)則的銀行間貴金屬市場。場外市場交易的基本類型包括即期、遠期和掉期合約等。第六條本辦法適用的貴金屬交易標(biāo)的包括：上海黃金交易所各貴金屬現(xiàn)貨交易品種，包括但不限于：1．黃金現(xiàn)貨交易品種：標(biāo)準牌號Au99.99、Au99.95和Au100g；2．白銀現(xiàn)貨交易品種：標(biāo)準牌號Ag99.9；3．黃金延期合約：Au(T+D)；4．白銀延期合約：Ag(T+D)。中國外匯交易中心的銀行間黃金詢價品種，包括但不限于：1．黃金現(xiàn)貨交易品種：標(biāo)準牌號AUX.CNY和AUY.CNY。符合倫敦金銀市場協(xié)會標(biāo)準的貴金屬大宗商品，通過境外銀行間市場完成的即期交易、遠期交易和掉期交易。包括但不限于：成色高于99.5%的黃金品種和成色高于99.9%的白銀品種。第七條貴金屬交易必須符合中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會有關(guān)規(guī)定，必須通過合規(guī)的交易場所進行交易活動。第三章職責(zé)與權(quán)限第八條貴金屬交易業(yè)務(wù)由總行統(tǒng)一管理，各相關(guān)業(yè)務(wù)及管理部門分工協(xié)作。總行金融市場部。1．負責(zé)開展貴金屬交易及日常管理工作，對本行的貴金屬交易扎口管理；2．負責(zé)與境內(nèi)同業(yè)和境外同業(yè)簽署貴金屬交易協(xié)議；3．負責(zé)監(jiān)督執(zhí)行貴金屬交易的操作流程，制定交易策略；4．負責(zé)全行各項貴金屬交易性頭寸的對外平盤，管理代客類頭寸和自營獲利類頭寸；5．負責(zé)定期向人民銀行和銀監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)報送交易數(shù)據(jù)，向監(jiān)管報備創(chuàng)新業(yè)務(wù)。總行風(fēng)險管理部。負責(zé)貴金屬交易的牽頭風(fēng)險管理工作，具體實施各類貴金屬交易的授權(quán)及限額管理；總行計劃財務(wù)部。1．負責(zé)設(shè)置貴金屬交易業(yè)務(wù)的會計科目、賬戶設(shè)置和會計分錄等；2．負責(zé)制定自營交易會計核算規(guī)程?？傂行畔⒓夹g(shù)部。1．參與上海黃金交易所二級交易系統(tǒng)的選型、招標(biāo)與開發(fā)工作；2．負責(zé)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)與黃金交易系統(tǒng)的接口開發(fā)和數(shù)據(jù)對接；3．負責(zé)自營交易系統(tǒng)上線后的日常運營維護工作。（五）總行個人業(yè)務(wù)部。1．負責(zé)設(shè)計各項對私代客類貴金屬業(yè)務(wù)；2．負責(zé)制定各項對私代客類貴金屬業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度；3．負責(zé)各項對私代客類貴金屬業(yè)務(wù)的客戶營銷?？傂泄緲I(yè)務(wù)部。1．負責(zé)設(shè)計各項對公代客類貴金屬業(yè)務(wù)；2．負責(zé)各項對公代客類貴金屬業(yè)務(wù)的客戶營銷?？傂袪I運管理部。負責(zé)貴金屬交易的后臺資金清算以及會計核算?？傂蟹珊弦?guī)部。負責(zé)對貴金屬交易相關(guān)法律文本進行審查。第九條本行從事貴金屬交易業(yè)務(wù)的人員，應(yīng)具備以下條件：充分了解貴金屬交易業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求；遵守職業(yè)道德標(biāo)準和工作守則；掌握所交易產(chǎn)品的特性，并能準確理解有關(guān)產(chǎn)品的市場情況；具備上海黃金交易所交易員資格以及其它監(jiān)管部門要求的從業(yè)資格。第四章授權(quán)與限額管理第十條本行各類貴金屬交易的開展應(yīng)遵守本行授權(quán)及限額管理要求，總行金融市場部可根據(jù)本行相關(guān)授權(quán)管理規(guī)定，對交易主管和交易員進行轉(zhuǎn)授權(quán)。各級交易主管和交易員依據(jù)轉(zhuǎn)授權(quán)書規(guī)定的權(quán)限進行日常交易。第十一條本行授權(quán)及限額方案每年更新一次，內(nèi)容包括但不限于：業(yè)務(wù)品種授權(quán)、單筆交易金額上限、單品種持倉上限、持倉凈敞口上限和累計損失限額等。第十二條總行風(fēng)險管理部通過系統(tǒng)對限額執(zhí)行情況進行監(jiān)測，嚴格執(zhí)行超限額處理程序。在因市場變化或決策失誤導(dǎo)致止損限額被超出時，嚴格執(zhí)行止損制度。第五章銀行間貴金屬市場交易對手簽署協(xié)議與授信管理第十三條參與上海黃金交易所和中國外匯交易中心聯(lián)合構(gòu)建的銀行間黃金詢價市場，必須首先與交易對手建立雙邊關(guān)系，簽署交易規(guī)范文件。所簽署的業(yè)務(wù)規(guī)范文件，包括但不限于：中國銀行間市場交易商協(xié)會（NationalAssociationofFinancialMarketInstitutionalInvestors，即NAFMII）制定的NAFMII主協(xié)議、相關(guān)補充協(xié)議，以及在主協(xié)議框架下的交易確認書。參與境外的銀行間貴金屬市場，必須首先與交易對手建立雙邊關(guān)系，簽署交易規(guī)范文件。所簽署的業(yè)務(wù)規(guī)范文件，包括但不限于：國際掉期交易協(xié)會（InternationalSwapsandDerivativesAssociation，即ISDA）制定的ISDA主協(xié)議、相關(guān)補充協(xié)議，以及在主協(xié)議框架下的交易確認書。第十四條本行與交易對手簽署的NAFMII協(xié)議或ISDA協(xié)議不僅用于貴金屬交易，還可用于其它衍生產(chǎn)品交易。簽署的NAFMII協(xié)議或ISDA協(xié)議遵守本行衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)管理制度。第十五條境內(nèi)的交易對手與本行進行貴金屬交易必須具備以下條件：交易對手與本行簽署了交易規(guī)范文件，即NAFMII主協(xié)議（包含必須的補充協(xié)議）；交易對手與本行已相互授予用于衍生產(chǎn)品交易的授信額度；對黃金詢價市場交易設(shè)立專項授信額度或者共享NAFMII協(xié)議下的總授信額度。第十六條境外的交易對手與本行進行貴金屬交易必須具備以下條件：交易對手與本行簽署了交易規(guī)范文件，即ISDA主協(xié)議（包含必須的補充協(xié)議）；交易對手與本行已相互授予用于衍生產(chǎn)品交易的授信額度；對貴金屬交易設(shè)立專項授信額度或者共享ISDA協(xié)議下的總授信額度。第十七條交易對手需納入本行交易對手授信管理體系。本行與交易對手進行貴金屬交易需嚴格按照本行授信管理要求，在雙方授信額度內(nèi)開展交易。若本行未授予交易對手信用額度，可要求對方繳納相應(yīng)的保證金，否則不得開展交易。第十八條金融同業(yè)管理部門將各個交易對手的授信額度錄入內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，并告知貴金屬交易臺各個交易對手可用的安全限額。交易員應(yīng)嚴格遵守，控制交易規(guī)模，禁止故意超限額交易。第六章資金劃撥準備和交易執(zhí)行第十九條上海黃金交易所交易賬戶應(yīng)事先存入足額人民幣資金后方可進行交易。本行在上海黃金交易所的資金必須專戶專用。交易資金可直接向行內(nèi)融入，可通過貨幣市場部門向同業(yè)拆入，也可通過同業(yè)黃金租借的方式變相獲得資金。第二十條銀行間貴金屬詢價市場交易應(yīng)在已有的授信額度下開展交易，并應(yīng)確保交易操作前有足夠的授信額度可支持交易。第二十一條貴金屬交易應(yīng)本著風(fēng)險可控、合理交易的準則，事先制定各類交易策略，針對不同的市場情況有多種操作預(yù)案。交易員在具體發(fā)出交易指令前，應(yīng)綜合考慮市場情況、資金情況和潛在風(fēng)險等。每一筆交易都應(yīng)有明確的交易目的。第二十二條上海黃金交易所延期合約執(zhí)行逐日盯市，因此賬戶資金必須留有充足余額，以免浮動虧損導(dǎo)致資金余額不足后觸發(fā)強平，甚至賬戶紅字。第二十三條貴金屬交易業(yè)務(wù)納入本行各項交易業(yè)務(wù)的管理框架?？傂袑徲嫽瞬靠呻S時就交易業(yè)務(wù)中存在的潛在問題向相關(guān)業(yè)務(wù)人員問詢，并就現(xiàn)有管理辦法下存在的漏洞給出恰當(dāng)?shù)恼{(diào)整方案。第二十四條總行金融市場部應(yīng)按照中國人民銀行及下屬機構(gòu)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會及下屬機構(gòu)的要求，客觀、真實地上報貴金屬交易業(yè)務(wù)中的各個細節(jié)，定期報送交易數(shù)據(jù)。第七章自營獲利類交易業(yè)務(wù)第二十五條本章所說的自營獲利類交易，是指本行總行買入和賣出貴金屬合約實現(xiàn)價差獲利，自擔(dān)風(fēng)險的交易。第二十六條自營獲利類交易納入本行授權(quán)與限額管理框架，嚴格執(zhí)行授權(quán)與限額管理?？傂薪鹑谑袌霾靠筛鶕?jù)本行相關(guān)授權(quán)管理規(guī)定進行轉(zhuǎn)授權(quán)管理。第二十七條自營獲利類交易可分為套利交易和趨勢交易兩種交易策略。套利交易是基于標(biāo)的資產(chǎn)相同或相似的合約呈現(xiàn)不同的市場價格，同時買入低價合約并賣出高價合約，待市場價格趨于一致時獲得價差收益。這類交易的市場風(fēng)險主要表現(xiàn)為基差風(fēng)險。趨勢交易是基于市場需求和供給發(fā)生變化引發(fā)的價格趨勢性走勢，通過買入預(yù)期上漲的合約或賣空預(yù)期下跌的合約獲得利潤，這類交易是對于大概率事件的預(yù)判，市場風(fēng)險體現(xiàn)為持倉敞口的價格風(fēng)險。第二十八條交易員可以主觀判斷趨勢交易中頭寸的大小，但必須秉持風(fēng)險可控、目標(biāo)清晰的原則。對于單筆數(shù)額較大、預(yù)期持有期限較長的交易，交易員應(yīng)事先和交易主管溝通，充分說明交易目的。交易主管有權(quán)對不合理的交易強制終止。第二十九條交易員的自營獲利類限額是總行金融市場部總限額的一部分。交易員根據(jù)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理衍生交易系統(tǒng)對持有敞口進行市價估算，及時止損。交易主管對交易員的敞口風(fēng)險損失進行監(jiān)督。第三十條對于不能歸入以上兩類的自營獲利類交易，應(yīng)遵循本辦法的基本要求。第八章代客類交易業(yè)務(wù)第三十一條本章所說的代客類交易，是指本行總行為對沖各類貴金屬業(yè)務(wù)中被動持有的頭寸，以買入和賣出貴金屬合約來實現(xiàn)風(fēng)險管理的交易。本行被動持有多頭頭寸時，交易員通過賣出相關(guān)合約實現(xiàn)對沖；反之亦然。第三十二條代客類貴金屬業(yè)務(wù)可分為對私業(yè)務(wù)和對公業(yè)務(wù)，分別由總行個人業(yè)務(wù)部和公司業(yè)務(wù)部管理。第三十三條總行金融市場部是本行代客類貴金屬交易報價的唯一部門。總行金融市場部通過報價引擎實時推送各交易品種價格，也通過辦公自動化系統(tǒng)每日公布市場參考價格。總行金融市場部是本行代客類貴金屬交易對外平盤的唯一部門。每筆代客類交易都應(yīng)有與之匹配的頭寸來源，交易員不得捏造被動頭寸。第三十四條各項貴金屬業(yè)務(wù)應(yīng)設(shè)立黃金交易員的管理角色，以電話、傳真或網(wǎng)絡(luò)等方式提交頭寸。貴金屬交易臺應(yīng)時刻處于值守狀態(tài)，完成平盤交易。第三十五條各項代客類貴金屬業(yè)務(wù)中，客戶頭寸無論是通過中間環(huán)節(jié)處理后向總行金融市場部提交，或是直接提交，都等同視為代客類頭寸。第三十六條各項代客類貴金屬業(yè)務(wù)提交頭寸時，須將合約品種、交易價格、頭寸數(shù)量和交易方向一并提交?？傂薪鹑谑袌霾恳詢?nèi)部買斷的形式接收。各業(yè)務(wù)條線不得持有頭寸，所有價格風(fēng)險由總行金融市場部統(tǒng)一管理。第三十七條各項代客類貴金屬業(yè)務(wù)需要在提交頭寸時一并清算客戶資金。清算規(guī)則由各項業(yè)務(wù)自行制定。若客戶資金清算未能及時完成，總行金融市場部有權(quán)暫定頭寸平盤支持。第三十八條各項代客貴金屬業(yè)務(wù)均應(yīng)將業(yè)務(wù)流程中客戶需要簽署的各項協(xié)議空白副本在總行金融市場部留存?zhèn)浒?。第三十九條各項貴金屬業(yè)務(wù)應(yīng)建立客戶資料檔案，并及時進行維護和管理。對于客戶端交易異常等情況，業(yè)務(wù)負責(zé)人應(yīng)能通過客戶檔案及時查找跟蹤。第四十條原則上交易員不得持有隔夜的代客類頭寸，但由于存在小額零碎的頭寸等情況，對于剩余的未平盤的頭寸日終清算前轉(zhuǎn)為自營獲利類頭寸，以保證代客類日終不留頭寸。第四十一條對于在不能執(zhí)行平盤交易的時段，各項代客類貴金屬業(yè)務(wù)原則上仍可以進行。各項代客貴金屬業(yè)務(wù)應(yīng)建立詢價機制，并配合交易臺的緩沖平盤機制完成內(nèi)部轉(zhuǎn)移交易，以規(guī)避本行所承擔(dān)的價格風(fēng)險。第九章風(fēng)險管理第四十二條貴金屬交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險包括交易對手信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、法律風(fēng)險和操作風(fēng)險。第四十三條交易對手信用風(fēng)險，是指銀行間貴金屬市場的交易對手因資信情況惡化而導(dǎo)致貴金屬產(chǎn)品交易目標(biāo)無法實現(xiàn)的可能性。為規(guī)避該風(fēng)險，交易對手與本行進行交易前必須通過授信審批條線獲得本行授予的授信額度。若在交易存續(xù)期間，交易對手在經(jīng)營過程中暴露出風(fēng)險，按NAFMII協(xié)議或ISDA協(xié)議可認定未來可能信用違約的，本行有權(quán)利提前終止該筆交易，并且不排除提前終止NAFMII協(xié)議或ISDA協(xié)議下的其它交易。第四十四條市場風(fēng)險，是指貴金屬價格波動而造成資產(chǎn)損失的風(fēng)險?？傂薪鹑谑袌霾繉⑺械馁F金屬產(chǎn)品交易錄入內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)。第四十五條內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)每日對未到期的合約進行市值估算，計算浮動損益。若本行虧損擴大至授信額度不足以覆蓋時，應(yīng)及時籌集資金補足。若交易對手虧損擴大至授信額度不足以覆蓋時，應(yīng)及時督促交易對手補足保證金。因保證金不足而觸發(fā)強制平盤的情況應(yīng)極力避免。第四十六條上海黃金交易所的漲跌停板制度會帶來流動性風(fēng)險。在價格即將觸及漲跌停限制前，交易員必須盡快向上一層級負責(zé)人匯報，制定操作計劃，以免發(fā)生無法止損的情況。第四十七條通過設(shè)置凈持倉限額和止損限額來控制市場風(fēng)險，交易員應(yīng)對交易風(fēng)險有充分的認識，不得隱瞞風(fēng)險，不得放大風(fēng)險。第四十八條法律風(fēng)險，是指本行貴金屬交易業(yè)務(wù)中與交易所或交易對手就交易中的權(quán)利義務(wù)發(fā)生爭議和分歧，并訴諸法律，從而使本行面臨資金和聲譽損失的風(fēng)險。本行貴金屬產(chǎn)品業(yè)務(wù)必須按照相關(guān)法律、業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)定進行?？傂酗L(fēng)險管理部負責(zé)協(xié)議簽署時的法律條款審核，對法律風(fēng)險進行控制和監(jiān)督。第四十九條操作風(fēng)險，是指本行從事貴金屬產(chǎn)品業(yè)務(wù)的人員在操作中出現(xiàn)疏漏或錯誤，從而導(dǎo)致本行資金或聲譽遭受損失的風(fēng)險。貴金屬交易臺應(yīng)嚴格按照規(guī)定進行，嚴格審核以避免操作風(fēng)險。交易員應(yīng)嚴格自律，不得隱瞞損失、謊報利潤，不得串通他人修改業(yè)務(wù)流程?？傂薪鹑谑袌霾繎?yīng)根據(jù)本行有關(guān)的風(fēng)險管理和審計要求，成立業(yè)務(wù)檢查小組，定期或不定期對貴金屬交易業(yè)務(wù)的開辦情況進行自查。第五十條總行風(fēng)險管理部負責(zé)對業(yè)務(wù)的授權(quán)執(zhí)行情況和限額占用情況進行每日監(jiān)測，在限額突破預(yù)警值時通知業(yè)務(wù)部門采取相應(yīng)措施確保限額不被突破。第十章資金清算和會計核算第五十一條總行計劃財務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提供的上海黃金交易所的各個交易合約和境外銀行間市場的貴金屬即期、遠期和掉期交易的業(yè)務(wù)流程，負責(zé)制定《銀行貴金屬交易會計核算辦法》。第五十二條總行營運管理部根據(jù)《銀行貴金屬交易會計核算辦法》，對貴金屬交易完成會計賬務(wù)。第五十三條上海黃金交易所的交易完成后，交易所在我行事先存入的交易保證金賬戶中直接執(zhí)行資金清算。內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)根據(jù)交易信息按照會計核算辦法自動計入會計科目，總行營運管理部定期根據(jù)保證金賬戶余額核對會計賬務(wù)內(nèi)部業(yè)務(wù)管理。對于境內(nèi)的銀行間黃金詢價市場的交易，貴金屬庫存由上海黃金交易所完成清算；總行營運管理部按照NAFMII衍生產(chǎn)品交易的清算規(guī)則執(zhí)行人民幣資金清算內(nèi)部業(yè)務(wù)管理，再借助內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)按會計核算辦法計入會計科目，日終對賬。對于境外銀行間市場的交易，總行營運管理部按照ISDA衍生產(chǎn)品交易的清算規(guī)則分別對美元資金和貴金屬庫存執(zhí)行清算內(nèi)部業(yè)務(wù)管理，再借助內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)按會計核算辦法計入會計科目，日終對賬。第五十四條內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)對處于續(xù)存期的交易持倉數(shù)和現(xiàn)貨庫存數(shù)，按照每日市場收盤價進行市值估算，并完成估值賬。第五十五條上海黃金交易所接受以Au99.99代替Au99.95來交割A(yù)uT+D合約，貴金屬交易臺應(yīng)事后及時調(diào)整，并錄入內(nèi)部業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，保證臺賬與實際庫存情況匹配。第五十六條上海黃金交易所的現(xiàn)貨黃金和現(xiàn)貨白銀是可以提取出庫的，所開具的增值稅發(fā)