學(xué)院“三公”經(jīng)費管理辦法

無錫商業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院關(guān)于印發(fā)《“三公”經(jīng)費管理辦法》的通知各二級學(xué)院（部），各部門：已經(jīng)院長辦公會審議通過，現(xiàn)予以印發(fā)，請遵照執(zhí)行。附件：學(xué)院“三公”經(jīng)費管理辦法201249主題詞：三公經(jīng)費▲ 管理 辦法 黨政辦公室 2012年4月9日印 學(xué)院“三公”經(jīng)費管理辦法為進一步加強學(xué)院黨風(fēng)廉政建設(shè)和節(jié)約型校園建設(shè)，規(guī)范“三公”經(jīng)費使用與管理，根據(jù)國家及省財政廳關(guān)于“三公”經(jīng)費公開（示）的文件精神，制定本辦法。因公出國（境）費。（境人事處和國際合作與交流處提出支出計劃，由財務(wù)處審核后報學(xué)院有關(guān)會議審第三條“三公”經(jīng)費按照總額控制、從嚴從緊、勤儉節(jié)約的原則使用，杜絕奢侈浪費，杜絕超預(yù)算、超標準、超范圍支出。第四條公務(wù)接待應(yīng)當(dāng)按照簡化禮儀、務(wù)實節(jié)儉、杜絕浪費的原則加強管理和規(guī)范，嚴格執(zhí)行學(xué)院《公務(wù)接待管理規(guī)定》（錫商院辦[2008]3號）。質(zhì)特殊外，不得配備越野車；不得為公務(wù)用車增加高檔配置或者豪華內(nèi)飾。[2008]2）第六條因公出國（境）應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，對出訪事由、內(nèi)容、必要性和日程安排進行審查，不得安排無實質(zhì)內(nèi)容的一般性考察和培訓(xùn)，減少因公出國（境）團組、人員數(shù)量和在國（境）外停留時間。第七條“三公”經(jīng)費的使用和審批應(yīng)嚴格執(zhí)行《預(yù)算經(jīng)費使用管理辦法》（錫商院財[2010]6號）。第八條“三公”經(jīng)費支出實行公開透明制度，定期公布公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行費、因公出國（境）費等經(jīng)費的預(yù)算、決算和績效考評情況，接受紀委、監(jiān)察、審計、教職工及社會公眾的監(jiān)督。第九條本辦法由財務(wù)處負責(zé)解釋，自發(fā)文之日起施行。1：2：附件3：預(yù)算經(jīng)費使用管理辦法附件1：公務(wù)接待管理規(guī)定為嚴格公務(wù)接待管理，節(jié)約公務(wù)接待經(jīng)費,加強黨風(fēng)廉政建設(shè)，結(jié)合學(xué)院實際，制定本規(guī)定。第一條公務(wù)接待原則（一）歸口管理1、上級機關(guān)、兄弟院校和有關(guān)單位領(lǐng)導(dǎo)、重要人士或由學(xué)院邀請的賓客、好接待工作。2院辦公室提供協(xié)助。3、涉外賓客的接待工作，由國際合作與交流處負責(zé)，按照國家有關(guān)禮儀規(guī)定和外事紀律做好接待工作，其他職能部門和二級學(xué)院（系）做好配合工作。4、二級學(xué)院、系（部）來客接待，由院（系）自行安排，必要時由院辦公室提供幫助。（二）對口接待1、根據(jù)賓客身份、來訪目的、要求和內(nèi)容，本著統(tǒng)一標準、對口接待原則，分工負責(zé)，力求從簡，不搞層層陪同。2、職能部門和二級學(xué)院（系）在接待過程中，確須邀請院領(lǐng)導(dǎo)出席的，應(yīng)提前與院辦公室聯(lián)系，以便統(tǒng)一協(xié)調(diào)安排。（三）勤儉節(jié)約接待工作要做到既熱情周到，又防止奢侈浪費。第二條公務(wù)接待辦法（一）迎送。根據(jù)來賓性質(zhì)，分別由院辦公室、職能部門、二級學(xué)院（系）按分工做好迎送工作，各級領(lǐng)導(dǎo)或重要賓客由院辦公室統(tǒng)一安排迎送。（二）或接待部門作簡要介紹或觀看宣傳片。（三）理，住宿費減免須經(jīng)分管院領(lǐng)導(dǎo)同意。（四餐，如確需宴請須經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)批準。（五）參觀。賓客實地參觀應(yīng)經(jīng)分管院領(lǐng)導(dǎo)同意，有關(guān)職能部門、二級學(xué)院（系）應(yīng)予以支持配合，并安排人員負責(zé)接待和現(xiàn)場講解等。第三條公務(wù)接待審批（一）經(jīng)分管院領(lǐng)導(dǎo)審批后，由院辦公室負責(zé)統(tǒng)一安排。（二待審批表”，由對口職能部門的主要負責(zé)人審批。（三）二級學(xué)院、系（部）來客接待，由院（系）分管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)審批，但須符合學(xué)院財務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定。（四）公務(wù)接待費用報銷分別由院辦公室、職能部門、二級學(xué)院（系）財務(wù)第四條接待費用結(jié)算（一）院辦公室、職能部門的公務(wù)接待費用（包括用餐、住宿等項目）公務(wù)用餐接待應(yīng)嚴格控制接待標準和陪餐人數(shù)。（二元以下須由院辦公室主任審批、1000支。（三）職能部門的公務(wù)接待，必須落實經(jīng)費來源，事先做好接待費用的計劃安排，發(fā)生的接待費用一律在其當(dāng)年度財務(wù)預(yù)算中的“業(yè)務(wù)招待費”項目開支，預(yù)算，也不得以任何理由擠占其他預(yù)算項目。（四）由職能部門或二級學(xué)院（系）接待費用由所在職能部門或院（系）的預(yù)算經(jīng)費或自有（創(chuàng)收）（五（系（系）自有（創(chuàng)收）資金使用完畢，校園內(nèi)部的酒店有權(quán)拒絕安排，否則用餐費用由接待的酒店自行承擔(dān)。（六）晚上接待確需安排在校外酒店的，除院辦公室在定點酒店的授權(quán)外，其他人員一律不得在接待酒店簽字。凡接待費用在1000元以下的一律以現(xiàn)金直1000票支付結(jié)算。接待費用應(yīng)在一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。第五條公務(wù)接待規(guī)定（一）嚴格執(zhí)行“三禁止”:除特殊情況外，禁止在工作日午間飲酒；禁止在任何時間、任何場合酗酒；禁止酒后駕駛。（二）自覺遵守“三不準”:不準以檢查評比、考察培訓(xùn)、聯(lián)誼聚會等各種款接待私人親屬或朋友。（三上交院辦公室。第六條其他（一項審計。（二定，一經(jīng)查實，按照有關(guān)規(guī)定嚴肅處理，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。（三管理辦法執(zhí)行。基建接待費用按基建財務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。（四）本規(guī)定自發(fā)文之日起施行，由院辦公室負責(zé)解釋。附件2：公務(wù)車輛管理規(guī)定學(xué)院實際，制定本規(guī)定。第一條本規(guī)定所指公務(wù)車輛為由辦公室負責(zé)管理的轎車、商務(wù)車、小型面包車和由后勤集團負責(zé)管理的中小型面包車。第二條公務(wù)用車范圍（一）學(xué)院黨政領(lǐng)導(dǎo)的公務(wù)用車。（二）接待上級、其他單位領(lǐng)導(dǎo)和國外貴賓等的公務(wù)用車。（三（四）職能部門人員赴市內(nèi)辦事的定時、定點公務(wù)用車。（五）二級學(xué)院、系（部）由自有或創(chuàng)收資金支付的公務(wù)用車。（六5（處置突發(fā)性事件等）下的市內(nèi)和市外的公務(wù)用車。第三條公務(wù)用車審批（一）實行“事前審批、統(tǒng)一調(diào)度、嚴格管理”原則，公務(wù)車輛（后勤集團除外）一律由辦公室統(tǒng)一審批、調(diào)度和管理，院領(lǐng)導(dǎo)不派車。任何部門和個人不（二）嚴格控制用車范圍和審批程序，對不符合用車范圍的一律不予派車。必須派車的，要切實履行審批手續(xù)，做好合理安排、出車登記和用車記載。（三審核同意后方可派車。未按規(guī)定提前申請的一律不予派車。（四）職能部門和二級學(xué)院、系（部）向后勤集團申請用車的，需由財務(wù)處對可用經(jīng)費進行審核，并在“公務(wù)用車審批表”上簽字確認后方可派車。（五）職能部門人員赴市內(nèi)辦事實行定時定點派車制。根據(jù)用車情況,定時8:301:00)（9:50（三、周五）往返。（六第四條用車費用結(jié)算（一即行停止派車。（二金中開支。（三）2.0/元/公里。第五條公務(wù)車輛管理（一（察處）為車輛的管理和監(jiān)督部門。資產(chǎn)與設(shè)備管理處負責(zé)車輛的購置、驗收和報廢等工作。辦公室、后勤集團負責(zé)相應(yīng)公務(wù)車輛的調(diào)配和管理。（系勤集團申請用車的經(jīng)費來源審核。公務(wù)用車規(guī)定的教育和查處。（二200作崗位。（三）（四維修（緊急情況除外）10001000出具大修預(yù)算單，并報院長審批，否則一律不得報支。第六條 其他本規(guī)定自發(fā)文之日起施行，由辦公室負責(zé)解釋。附件3：預(yù)算經(jīng)費使用管理辦法務(wù)管理若干規(guī)定》等，結(jié)合學(xué)院實際，制定本辦法。一、經(jīng)費類別（一）部門經(jīng)費（部（不包括辦公室）、學(xué)生實習(xí)費、實驗實訓(xùn)耗材費、培訓(xùn)費（分）、學(xué)生活動費（二級學(xué)院、系部控制部分）、專業(yè)建設(shè)費、學(xué)生就業(yè)費（級學(xué)院、系部控制部分）、電話費（不包括電話補貼）交通費（各部門控制部分）、業(yè)務(wù)招待費（各部門控制部分）、學(xué)報編輯費。（二）歸口經(jīng)費歸口經(jīng)費指由職能部門負責(zé)歸口管理的經(jīng)費。項目見下表：辦公室人事處工 學(xué)工部（處）科技處教務(wù)處圖書館

經(jīng)費名稱人員支出、離退休金、其他獎勵救濟費、工會經(jīng)費、福利費、離退休活動費、獨生子女費、關(guān)工委學(xué)生獎學(xué)金、特困生補助、征兵費、軍訓(xùn)雙擁費、學(xué)生活動費購房補貼、水電費、綠化費、租賃費、支付后服、租車費、排環(huán)費、物業(yè)管理費、其他科研、職教集團及校企合作費宣傳費技能活動費、畢業(yè)證書費、公共課程補貼、教師教材費、爭創(chuàng)費、招生費、督導(dǎo)辦公費、教材建設(shè)費、課程建設(shè)費、其他、網(wǎng)絡(luò)運行費圖書購置費資產(chǎn)與設(shè)備管理處資產(chǎn)與設(shè)備管理處團 委保衛(wèi)部（處教學(xué)儀器購置及維修費、一般設(shè)備購置及維修費業(yè)務(wù)費治安費就業(yè)指導(dǎo)與創(chuàng)業(yè)教育中心創(chuàng)業(yè)教育、就業(yè)費基礎(chǔ)教學(xué)部 群體國際合作與交流處 外事紀委、監(jiān)察處、審計處通訊補貼、廉政文化、審計業(yè)務(wù)費黨委組織部 黨務(wù)工作經(jīng)費、黨建評優(yōu)、黨員活動財務(wù)處 利息二、經(jīng)費借款和報銷（一）人員經(jīng)費人員經(jīng)費指工資、津貼、離退休人員工資、勞務(wù)費等的支出。由人事處造表，分管院領(lǐng)導(dǎo)批準，財務(wù)處辦理。（二）部門經(jīng)費1、職能部門流程為：由借款人填寫有關(guān)單據(jù)或“請款單”，部門負責(zé)人審批，2、二級學(xué)院（系、部）實行“一支筆”審批制度?！耙恢ЧP”由二級學(xué)院（系、部）指定一名副職，并報學(xué)院批準。具體流程為：承辦人（原則為行政秘書）填寫有關(guān)單據(jù)或“請款單”，“一支筆”審批，由財務(wù)處審核無誤后辦理。（三）歸口經(jīng)費歸口經(jīng)費使用權(quán)限和審批流程為：11000財務(wù)處審核后辦理。2100010000主要負責(zé)人審批，財務(wù)處審核，報分管院領(lǐng)導(dǎo)批準后辦理。3、1000050000理。4、50000辦理。5流程辦理。歸口經(jīng)費的借款，權(quán)限、流程與使用辦法相同。三、專項經(jīng)費專項經(jīng)費指除辦公費、交通費、業(yè)務(wù)招待費、差旅費等以外的其他費用。1、專項經(jīng)費除規(guī)定外，原則上不得列支工資、津貼、加班費、福利等人員費用。2、專項經(jīng)費中業(yè)務(wù)招待費要從嚴控制，最高不得超過總額的20%。其中，實驗實訓(xùn)耗材費、購房補貼、學(xué)生獎助學(xué)金、網(wǎng)絡(luò)運行費、一般設(shè)備購置費、圖書購置費、教學(xué)儀器購置及維修費不得列支業(yè)務(wù)招待費。3、一般設(shè)備購置費、圖書購置費、教學(xué)儀器購置費等，由有關(guān)部門提出購置計4、救濟金由有關(guān)部門提出建議，經(jīng)分管院領(lǐng)導(dǎo)同意后，報院黨政聯(lián)席會議形成意，財務(wù)處審核后，報院有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后辦理。5、學(xué)生獎助學(xué)金等由二級學(xué)院、系（部）制表，負責(zé)人簽字，學(xué)工處負責(zé)人簽字同意，財務(wù)處審核后，報院有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后辦理。四、機動經(jīng)費五、其他規(guī)定（一）所有經(jīng)費凡單筆和單批次超過2萬元的，必須經(jīng)過招投標程序。下達給各二級學(xué)院、系（部）的實驗實訓(xùn)耗材和印刷費等項目，由各系（部）提出學(xué)期使用計劃，包括品名、數(shù)量，教務(wù)處匯總并負責(zé)組織申請招標，實行統(tǒng)一采購或定點采購的辦法管理。（二）報銷單據(jù)1、發(fā)票必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一發(fā)票，并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。2、收據(jù)必須是財政部門統(tǒng)一票據(jù)，并加蓋收款單位財務(wù)專用章。3、校內(nèi)單據(jù)必須使用財務(wù)處統(tǒng)一印制的收據(jù)，并蓋有財務(wù)專用章。4、發(fā)票或收據(jù)必須注明單位名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、計量單位、數(shù)量、單價、金額；金額大小寫必須一致，不得涂改和挖補。5、原始單據(jù)有錯誤的，應(yīng)由開出單位重開或更正，更正處加蓋開出單位公章。6、從外單位取得的原始票據(jù)如有丟失，應(yīng)當(dāng)取得原發(fā)票存根聯(lián)的復(fù)印件并加蓋開票單位公章。7、復(fù)印件一般不得作為報銷憑證。8、報銷時應(yīng)將各種原始憑證分類匯總后，按魚鱗式粘貼。9、原始單據(jù)報銷有效期最長為一年。10、報銷時如有相關(guān)協(xié)議、決定、上級文件、合同的必須附在報銷憑證后。（三）現(xiàn)金支出1、凡是辦理單張發(fā)票金額在1000元以上的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，一般不得以現(xiàn)金支付。2、凡是校內(nèi)單位之間辦理的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)，實行校內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)，不得支付現(xiàn)金。（四）報銷時間1、各類出差借款在出差返校后10天內(nèi)辦理。213、攻讀博士和碩士研究生及教職工非學(xué)歷進修借款的：短期學(xué)習(xí)