2016年電商銷售收入確認(rèn)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告范本參考

XXX 公司申報(bào)《2016年度省級(jí)電子商務(wù)補(bǔ)助資金》專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告word可自由復(fù)制編輯XXX計(jì)師事務(wù)所有限公司XXX專審字[2016]第X號(hào)專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告XXX公司 ：我們接受委托，審計(jì)了 XXX公司（以下簡(jiǎn)稱貴公司） ，2015年1月至2015年4月以及2016年1月至2016年4月期間電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)銷售額情況。貴公司的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的審計(jì)資料，恰當(dāng)界定電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)銷售額具體范圍， 并對(duì)統(tǒng)計(jì)編制、材料提供過程實(shí)施內(nèi)部控制，以使資料不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致重大錯(cuò)報(bào)。我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)貴公司以上期間電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)銷售額情況發(fā)表審計(jì)意見。我們審計(jì)的依據(jù)是《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則》和《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告編制要求》的規(guī)定進(jìn)行的。在審計(jì)過程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括查看會(huì)計(jì)憑證，核對(duì)網(wǎng)絡(luò)后臺(tái)記錄等我們認(rèn)為必要的審計(jì)程序。我們相信：我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分的、適當(dāng)?shù)?，現(xiàn)將審計(jì)情況報(bào)告如下：一、公司基本情況（一）公司基本情況XXX公司由 XXX、XXX共同出資組建， 于20XX年X月X日經(jīng)云南省昆明市工商行政管理局批準(zhǔn)成立，工商注冊(cè)號(hào)： XXX，法定代表人：XXX，注冊(cè)資本： X萬元，實(shí)收資本 :X萬元，工商登記注冊(cè)地址：XXX，公司類型：自然人出資有限責(zé)任公司（私營(yíng)） 。word可自由復(fù)制編輯公司經(jīng)營(yíng)范圍： XXX。二、電子商務(wù)應(yīng)用基本情況根據(jù)貴公司提供的資料 ,公司分別在京東、天貓?jiān)O(shè)立，主要經(jīng)營(yíng)各種茶葉（普洱茶、碧螺春、花茶等）和各地方特產(chǎn)（火腿、三七、藏紅花、野生蘑菇瑪卡、天麻等） 。三、審計(jì)情況貴公司對(duì) 2015年1月至2015年4月以及2016年1月至2016年4月期間電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)銷售額情況，提供了相關(guān)會(huì)計(jì)憑證及網(wǎng)絡(luò)后臺(tái)查詢記錄及統(tǒng)計(jì)資料。經(jīng)我們審計(jì)確認(rèn)，貴公司2015年度網(wǎng)絡(luò)銷售額為XXX元，其中：2015年1月至2015年4月網(wǎng)絡(luò)銷售額為XXX元；2016年1月至2016年4月網(wǎng)絡(luò)銷售額為XXX元，具體情況如下表：?jiǎn)挝唬涸?015年度京東旗艦店天貓專營(yíng)店天貓旗艦店1月2月3月4月小計(jì)：合計(jì)：?jiǎn)挝唬涸?016年度京東旗艦店專營(yíng)店天貓旗艦店1月2月3月4月小計(jì)：合計(jì)：word可自由復(fù)制編輯四、審計(jì)意見我們認(rèn)為，貴公司電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)銷售額已按相關(guān)會(huì)計(jì)制度編制統(tǒng)計(jì)，公允地反映了貴公司 2015年1月至2015年4月以及2016年1月至2016年4月期間電子商務(wù)網(wǎng)絡(luò)銷售額情況。XXX會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 :中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 :中國(guó)·昆明市 二〇一六年六月一日衛(wèi)生管理制度1 總則1.1 為了加強(qiáng)公司的環(huán)境衛(wèi)生管理，創(chuàng)造一個(gè)整潔、文明、溫馨的購(gòu)物、辦公環(huán)境，根據(jù)《公共場(chǎng)所衛(wèi)生管理?xiàng)l例》的要求，特制定本制度。1.2 集團(tuán)公司的衛(wèi)生管理部門設(shè)在企管部，并負(fù)責(zé)將集團(tuán)公司的衛(wèi)生區(qū)域詳細(xì)劃分到各部室，各分公司所轄區(qū)域衛(wèi)生由分公司客服部負(fù)責(zé)劃分，確保無遺漏。2 衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1 室內(nèi)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.1.1 地面、墻面：無灰塵、無紙屑、無痰跡、無泡泡糖等粘合物、無積水，墻角無灰吊、無蜘蛛網(wǎng)。2.1.2 門、窗、玻璃、鏡子、柱子、電梯、樓梯、燈具等，做到明亮、無灰塵、無污跡、無粘合物，特別是玻璃，要求兩面明亮。2.1.3 柜臺(tái)、貨架：清潔干凈，貨架、柜臺(tái)底層及周圍無亂堆亂放現(xiàn)象、無灰塵、無粘合物，貨架頂部、背部和底部干凈，不存放雜物和私人物品。2.1.4 購(gòu)物車（筐）、直接接觸食品的售貨工具（包括刀、叉等）：做到內(nèi)外潔凈，無污垢和粘合物等。購(gòu)物車（筐）要求每天營(yíng)業(yè)前簡(jiǎn)單清理，周五全面清理消毒；售貨工具要求每天消毒，并做好記錄。2.1.5 商品及包裝：商品及外包裝清潔無灰塵（外包裝破損的或破舊的不得陳列）。2.1.6 收款臺(tái)、服務(wù)臺(tái)、辦公櫥、存包柜：保持清潔、無灰塵，臺(tái)面和側(cè)面無灰塵、無灰吊和蜘蛛網(wǎng)。桌面上不得亂貼、亂畫、亂堆放物品，用具擺放有序且干凈，除當(dāng)班的購(gòu)物小票收款聯(lián)外，其它單據(jù)不得存放在桌面上。2.1.7 垃圾桶：桶內(nèi)外干凈，要求營(yíng)業(yè)時(shí)間隨時(shí)清理，不得溢出，每天下班前徹底清理，不得留有垃圾過夜。2.1.8 窗簾：定期進(jìn)行清理，要求干凈、無污漬。2.1.9 吊飾：屋頂?shù)牡躏椧鬅o灰塵、無蜘蛛網(wǎng)，短期內(nèi)不適用的吊飾及時(shí)清理徹底。2.1.10 內(nèi)、外倉(cāng)庫(kù)：半年徹底清理一次，無垃圾、無積塵、無蜘蛛網(wǎng)等。2.1.11 室內(nèi)其他附屬物及工作用具均以整潔為準(zhǔn)，要求無灰塵、無粘合物等污垢。2.2 室外衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)2.2.1 門前衛(wèi)生：地面每天班前清理，平時(shí)每一小時(shí)清理一次，每周四營(yíng)業(yè)結(jié)束后有條件的用水沖洗地面（冬季可根據(jù)情況適當(dāng)清理），墻面干凈且無亂貼亂畫。2.2.2 院落衛(wèi)生：院內(nèi)地面衛(wèi)生全天保潔，果皮箱、消防器械、護(hù)欄及配電箱等設(shè)施每周清理干凈。垃圾池周邊衛(wèi)生清理徹底，不得有垃圾溢出。2.2.3 綠化區(qū)衛(wèi)生：做到無雜物、無紙屑、無塑料袋等垃圾。3 清理程序3.1 室內(nèi)和門前院落等區(qū)域衛(wèi)生：每天營(yíng)業(yè)前提前10分鐘把所管轄區(qū)域內(nèi)衛(wèi)生清理完畢，營(yíng)業(yè)期間隨時(shí)保潔。下班后5-10分鐘清理桌面及衛(wèi)生區(qū)域。3.2 綠化區(qū)衛(wèi)生：每周徹底清理一遍，隨時(shí)保持清潔無垃圾。4 管理考核4.1 實(shí)行百分制考核，每月一次（四個(gè)分公司由客服部分別考核、集團(tuán)職能部室由企管部統(tǒng)一考核）。不符合衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的，超市內(nèi)每處扣0.5分，超市外每處扣1分。4.2 集團(tuán)堅(jiān)持定期檢查和不定期抽查的方式監(jiān)督各分公司、部門的衛(wèi)生工作。每周五為衛(wèi)生檢查日，集