玫瑰茶棗酒及棗芽茶加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

玫瑰茶棗酒及棗芽茶加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告玫瑰茶棗酒及棗芽茶加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告玫瑰茶棗酒及棗芽茶加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告TOC\o"1-5"\h\z目 錄\o"CurrentDocument"第一章總論 1..1.1項(xiàng)目概論 1..1.2可行性研究的依據(jù)及原則 1.1.3項(xiàng)目研究的范圍 3.1.4項(xiàng)目概況及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 41.5可行性研究的結(jié)論 5.\o"CurrentDocument"第二章項(xiàng)目提出的背景及建設(shè)必要性 72.1項(xiàng)目提出的背景 7.2.2項(xiàng)目建設(shè)的必要性 9.2.3項(xiàng)目建設(shè)的優(yōu)勢(shì)條件 10\o"CurrentDocument"第三章市場(chǎng)需求及建設(shè)規(guī)模 123.1玫瑰茶市場(chǎng)分析 1.23.2棗芽茶和棗酒市場(chǎng)分析 133.3市場(chǎng)分析結(jié)論 1.5第四章建設(shè)地點(diǎn)及場(chǎng)址選址 174.1場(chǎng)址選擇 174.2建設(shè)條件 174.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件 1.94.4交通運(yùn)輸條件 1.94.5公用設(shè)施條件 1.9\o"CurrentDocument"第五章項(xiàng)目建設(shè)方案 215.1建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案 215.2技術(shù)方案 235.3設(shè)備方案 275.4工程方案 29\o"CurrentDocument"第六章 總圖運(yùn)輸及公用工程 326.1總圖布置 326.2運(yùn)輸 336.3公用工程 34\o"CurrentDocument"第七章環(huán)境影響評(píng)價(jià) 397.1環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及排放標(biāo)準(zhǔn) 397.2項(xiàng)目選址合理性分析 407.3環(huán)境污染治理 407.4施工期環(huán)境影響分析 407.5營(yíng)運(yùn)期環(huán)境影響分析 40\o"CurrentDocument"第八章節(jié)能 428.1節(jié)能分析依據(jù)和原則 428.2產(chǎn)品綜合能耗指標(biāo)及分析 438.3主要節(jié)能措施 448.4節(jié)能管理措施 458.5項(xiàng)目節(jié)能綜合評(píng)價(jià) 46\o"CurrentDocument"第九章勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 479.1勞動(dòng)安全衛(wèi)生 479.2消防 50\o"CurrentDocument"第十章組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 5210.1組織機(jī)構(gòu) 5210.2勞動(dòng)定員 5310.3人員培訓(xùn) 53\o"CurrentDocument"第十一章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 5511.1建設(shè)工期 5511.2項(xiàng)目實(shí)施階段進(jìn)度安排 5511.3項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 55\o"CurrentDocument"第十二章項(xiàng)目招標(biāo)方案 5712.1編制依據(jù)和原則 5712.2招標(biāo)范圍及招標(biāo)組織方案 5812.3招標(biāo)程序 5912.4評(píng)標(biāo)委員會(huì)的人員組成 60\o"CurrentDocument"第十三章投資估算與資金籌措 6213.1投資估算 6213.2資金籌措 6413.3資金使用計(jì)劃 64\o"CurrentDocument"第十四章財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析 6614.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析說明 6614.2成本費(fèi)用估算 6614.3利潤(rùn)的估算 .6.814.4財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 69\o"CurrentDocument"第十五章項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析及控制 7215.1技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 7215.2資金籌措的風(fēng)險(xiǎn) 7.215.3管理風(fēng)險(xiǎn) 7215.4產(chǎn)品的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 7.3\o"CurrentDocument"第十六章結(jié)論與建議 74結(jié)論 74建議 74附表：項(xiàng)目投資估算及財(cái)務(wù)分析表附圖：1、項(xiàng)目地理位置圖2、項(xiàng)目總平面布置圖玫瑰茶棗酒及棗芽茶加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告玫瑰茶棗酒及棗芽茶加工項(xiàng)目可行性研究報(bào)告#后對(duì)周圍環(huán)境影響較小，從環(huán)保角度分析，本項(xiàng)目的建設(shè)是可行的第八章節(jié)能8.1節(jié)能分析依據(jù)和原則8.1.1用能標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范1、 相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)劃（1） 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》（中華人民共和國(guó)主席令[2007]第77號(hào)）（2） 《xx省十二五”節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃》（魯政辦發(fā)〔2011〕55號(hào)）（3） 《xx省節(jié)約能源條例》（xx省11屆人大常委會(huì)12次會(huì)議通過）（4） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》（國(guó)家發(fā)改委2011第9號(hào)令）（5） 《xx市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》（聊政辦[2011]27號(hào)）2、 標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范（1） 《工業(yè)企業(yè)能源管理導(dǎo)則》（GB/T15587-2008）（2）《用能單位能源計(jì)量器具配備和管理通則》 （GB17167-2006）（3） 《綜合能耗計(jì)算通則》（GB/T2589-2008）（4） 《單位產(chǎn)品能源消耗限額編制通則》（GB12723-2008）（5） 《節(jié)電措施經(jīng)濟(jì)效益計(jì)算與評(píng)價(jià)》（GB/T13471-1992）（6）《工業(yè)企業(yè)能源管理導(dǎo)則》（GBT15587-2008）8.1.2節(jié)能原則節(jié)約能源是我國(guó)的一項(xiàng)重要國(guó)策，本項(xiàng)目在建設(shè)時(shí)要考慮能源的合理利用和科學(xué)管理，采用多種措施節(jié)約能源，減少原材料消耗，降低生產(chǎn)成本，提高能源利用率和產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，本項(xiàng)目遵循的主要節(jié)能原則有：（1） 在保證產(chǎn)品質(zhì)量前提下，生產(chǎn)工藝和設(shè)備選型要選擇節(jié)能新工藝和節(jié)能型設(shè)備。（2） 建立嚴(yán)格的質(zhì)量管理制度、提高產(chǎn)品合格率。（3） 供配電系統(tǒng)實(shí)行無功功率補(bǔ)償，采用低壓補(bǔ)償方式，將功率因數(shù)由補(bǔ)償前的0.8調(diào)整為補(bǔ)償后的0.9以上，減少電能損失。（4） 電器照明設(shè)備選用節(jié)能新產(chǎn)品。（5） 做好生產(chǎn)設(shè)備的綜合保養(yǎng)，提高利用率，杜絕各類能源的跑、冒、滴、漏，節(jié)約資源，提高材料綜合利用率，廢舊材料集中回收利用。（6） 企業(yè)將建立正常的能源管理體系，對(duì)電、汽等進(jìn)行監(jiān)測(cè)和記錄，建立有效的節(jié)能制度和能耗考核制度。8.2產(chǎn)品綜合能耗指標(biāo)及分析（1）能耗指標(biāo)對(duì)本項(xiàng)目生產(chǎn)消耗的能源：電能、新鮮水。經(jīng)綜合計(jì)算得到總耗能,如下表。表8-1 項(xiàng)目綜合能耗估算表序號(hào)能源名稱計(jì)量單位年耗用量折標(biāo)煤系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)煤量（噸）1電力萬千瓦時(shí)71.110.1229kgce/kWh87.392水3m233130.0857kgce/m0.20合計(jì)87.59本項(xiàng)目年綜合耗能為87.59噸標(biāo)準(zhǔn)煤，萬元工業(yè)增加值能耗為0.064噸標(biāo)準(zhǔn)煤，項(xiàng)目萬元產(chǎn)值綜合耗能0.035噸標(biāo)準(zhǔn)煤，大大低于我國(guó)平均萬元產(chǎn)值能耗0.98噸標(biāo)煤的水平，符合資源節(jié)約型項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)。（2）能耗分析從上表可以看出，本項(xiàng)目綜合能耗指標(biāo)較低，整體指標(biāo)與其他工藝相比能耗也較低，相對(duì)較為節(jié)能。8.3主要節(jié)能措施本項(xiàng)目能源和含能工質(zhì)主要為電能。預(yù)計(jì)全年耗電量 71.11萬度,全年用水量2331立方米。針對(duì)本項(xiàng)目產(chǎn)品特點(diǎn)，將采取下列措施。1、 電氣設(shè)計(jì)中的節(jié)能措施（1） 在各低壓出線回路均裝設(shè)電度表便于及時(shí)分析能源消耗量。（2） 電纜截面選擇在綜合造價(jià)允許的前提下盡可能降低線路損耗。（3） 低壓配電室低壓側(cè)采取無功功率自動(dòng)補(bǔ)償裝置進(jìn)行集中補(bǔ)償，可使高壓側(cè)功率因數(shù)提高到0.9以上。（4） 照明器具采用高效發(fā)光及節(jié)能型燈具。2、 節(jié)水措施（1）積極采用先進(jìn)可行的節(jié)水技術(shù)，提高水的循環(huán)使用率，降低水消耗。（2） 優(yōu)先選用節(jié)水型設(shè)備和器具。（3） 加強(qiáng)計(jì)量在自來水總管入口處設(shè)置總表，車間和建筑物的引水管設(shè)置二級(jí)水表，在車間內(nèi)各主要用水點(diǎn)設(shè)置三級(jí)水表。將耗水量進(jìn)入成本核算和定額考核，達(dá)到科學(xué)合理的用水。（4） 對(duì)職工加強(qiáng)節(jié)水意識(shí)教育。4、建筑節(jié)能措施（1） 平面設(shè)計(jì)盡量保證主要建筑物較多的日照。（2） 建筑平、立面設(shè)計(jì)規(guī)整，減少凹凸面部分，以減少外表面積，減小體型系數(shù)，其中車間辦公部分體型系數(shù)小于 0.3,窗墻面積比小于0.39。建筑外墻及屋面選擇暖色調(diào)飾面材料，以吸收太陽(yáng)的輻射熱能。（3） 倉(cāng)庫(kù)建筑地面設(shè)置防潮層，地面面層采用微孔吸濕材料以防止地面冷凝泛潮。（4） 建筑物屋面均為保溫屋面，現(xiàn)澆混凝土屋面均采用倒置式屋面，60厚擠塑型聚苯板，1：8水泥膨脹碎石找坡2%最薄處40厚，其中車間辦公部分的傳熱系數(shù)約為0.5，輕鋼屋面采用鍍鋁鋅板保溫屋面，保溫層為超細(xì)玻璃絲棉100厚。由于對(duì)建筑各部分圍護(hù)結(jié)構(gòu)均做節(jié)能設(shè)計(jì)，且圍護(hù)結(jié)構(gòu)的傳熱系數(shù)和遮陽(yáng)系數(shù)均小于規(guī)范限值，根據(jù)《公共建筑節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》GB50189-2005的規(guī)定，車間辦公部分能夠滿足公建節(jié)能50%的要求，各指標(biāo)都能滿足規(guī)范限值，綜合測(cè)算后滿足xx市建筑耗熱量指標(biāo)。8.4節(jié)能管理措施為創(chuàng)建節(jié)約型社會(huì)，建設(shè)節(jié)約型企業(yè)，實(shí)現(xiàn)公司 十二五”節(jié)能減排的目標(biāo)，企業(yè)制定如下工作重點(diǎn)：（1） 完善節(jié)能管理制度，落實(shí)針對(duì)節(jié)能考核辦法。（2） 強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，明確目標(biāo)責(zé)任。（3） 加大節(jié)約能源的宣傳力度，營(yíng)造全廠節(jié)能的良好氛圍。（4） 實(shí)施合理的技術(shù)改造，降低能源消耗。（5） 發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，實(shí)施可持續(xù)發(fā)展。8.5項(xiàng)目節(jié)能綜合評(píng)價(jià)在項(xiàng)目的整體設(shè)計(jì)中采用了比較先進(jìn)的工藝， 還大量選用了各種節(jié)能設(shè)備、節(jié)能燈具、節(jié)能材料，通過采用一系列的節(jié)能工藝和節(jié)能措施后，本項(xiàng)目的綜合能耗指標(biāo)不但符合國(guó)家節(jié)能能源政策的要求，還達(dá)到了比較先進(jìn)的水平，既有利于降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，又有利于降低全民生產(chǎn)總值的能耗指標(biāo)，具有較好的社會(huì)效益。第九章勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防9.1勞動(dòng)安全衛(wèi)生9.1.1設(shè)計(jì)依據(jù)與要求為確保項(xiàng)目投產(chǎn)后具有安全衛(wèi)生的作業(yè)環(huán)境和良好的勞動(dòng)條件， 保護(hù)職工的安全和健康，項(xiàng)目的工程設(shè)計(jì)將按照國(guó)家有關(guān)政策、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，考慮職工勞動(dòng)與安全衛(wèi)生等方面的有效措施。本項(xiàng)目的建設(shè)應(yīng)遵循以下有關(guān)管規(guī)范要求：1、 《建設(shè)項(xiàng)目(工程)勞動(dòng)安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定》；2、 《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》(GB50057-2010);3、 《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》(GB5749-2006)；4、《民用建筑采暖通風(fēng)和空氣調(diào)節(jié)設(shè)計(jì)規(guī)范》 (GB50736-2012)。9.1.2勞動(dòng)安全衛(wèi)生措施防火倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)房、辦公區(qū)域等需特種消防的部位均按《建筑防火設(shè)計(jì)規(guī)范》等進(jìn)行設(shè)防，配備火災(zāi)報(bào)警和滅火器材，在有火災(zāi)爆炸危險(xiǎn)的場(chǎng)所的電氣設(shè)施均為防爆型。電纜構(gòu)筑物中電纜引至電氣柜、盤或控制屏的開孔部位，電纜貫穿隔墻、樓板的孔洞處均采用防火材料封堵，電纜均刷電纜防火涂料。電纜隧道、電纜溝、電纜夾層及電纜橋架內(nèi)的電纜，每隔一定距離采用防火槽。電纜管線采用絕緣性能好、阻燃的材料。電纜隧道設(shè)有火災(zāi)報(bào)警滅火設(shè)施用電設(shè)備安全及防雷措施配電室配電設(shè)備及車間內(nèi)用電設(shè)備金屬外殼均可靠接地， 電源在進(jìn)入各建筑物處零線均作重復(fù)接地。各建、構(gòu)筑物均按第三類防雷要求采取措施，防雷接地電阻均不大于30Qo防機(jī)械傷害安全措施車間工藝布置對(duì)各運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備均考慮有足夠的操作空間， 并對(duì)機(jī)械轉(zhuǎn)動(dòng)裸露部分及快速移動(dòng)部分設(shè)有安全防護(hù)罩、防護(hù)欄桿或擋板，各相關(guān)機(jī)械設(shè)備間設(shè)安全聯(lián)鎖裝置。所有入孔、安裝孔、地坑等均設(shè)欄桿或蓋板，凡離地面 2m以上需經(jīng)常操作檢修處，設(shè)帶護(hù)欄的走道或平臺(tái)。防運(yùn)輸與裝卸傷害措施廠區(qū)道路嚴(yán)格按各有關(guān)規(guī)范的要求設(shè)計(jì)。主廠房?jī)?nèi)按規(guī)定設(shè)有參觀走道，在各個(gè)操作區(qū)內(nèi)設(shè)有安全標(biāo)志。起重機(jī)設(shè)有過載報(bào)警、安全起運(yùn)、兩道極限等安全保護(hù)裝置，起重機(jī)運(yùn)行設(shè)音響訊號(hào)。安全用水用電車間內(nèi)設(shè)有電源安全供電，以保證用電的安全。供水管網(wǎng)設(shè)有流量、壓力、溫度檢測(cè)報(bào)警。其它措施本設(shè)計(jì)中的建、構(gòu)筑物均按《民用建筑抗震設(shè)計(jì)規(guī)范》進(jìn)行設(shè)防。新建倉(cāng)儲(chǔ)、動(dòng)力管線、電纜管線、電氣設(shè)施、計(jì)算機(jī)等設(shè)有防雷防靜電安全接地措施。廠區(qū)設(shè)有良好的雨排水管網(wǎng)，防止大雨時(shí)影響生產(chǎn)。（7） 防噪音衛(wèi)生措施根據(jù)國(guó)家《工業(yè)企業(yè)噪聲衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》，首先選用合理的低噪生產(chǎn)設(shè)備，同時(shí)在設(shè)計(jì)中應(yīng)充分考慮防震、減震、消音等事項(xiàng)，并根據(jù)實(shí)際情況采取隔離操作，必要時(shí)穿戴防噪聲用品上崗操作等防護(hù)措施。（8） 其他有關(guān)措施主操作控制室、電氣儀表室、計(jì)算機(jī)室等均設(shè)有空調(diào)；電氣儀表室、水泵房設(shè)有通風(fēng)設(shè)施，消除室內(nèi)余熱；夏季配有防暑降溫飲料。9.1.3組織機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員配備為統(tǒng)一管理勞動(dòng)安全衛(wèi)生工作，本項(xiàng)目設(shè)專職安全管理員一名，各車間內(nèi)設(shè)專職的或兼職的安全管理員一名，其主要職責(zé)是：安全教育、安全措施的落實(shí)和維護(hù)保養(yǎng)，安全檢查、安全監(jiān)督、勞動(dòng)保護(hù)和搶救病人等。安全管理人員要具有一定的文化素質(zhì)，經(jīng)過專門培訓(xùn)，熟知各項(xiàng)安全操作規(guī)程和各種物料特性，掌握防火、防爆、防毒、防腐蝕等各項(xiàng)安全設(shè)施的操作使用。9.1.4預(yù)期效果評(píng)價(jià)由于本項(xiàng)目設(shè)計(jì)嚴(yán)格遵循國(guó)家的有關(guān)勞動(dòng)安全衛(wèi)生政策和法規(guī)， 并根據(jù)實(shí)際情況采取了相應(yīng)的合理措施，再加上具有一定文化素質(zhì)、經(jīng)過專門培訓(xùn)與考核的操作工人、安全管理人員及一整套的安全規(guī)程，因此可預(yù)計(jì)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)在防火、防爆、防腐、防傷害等安全衛(wèi)生、勞動(dòng)保護(hù)等方面，只要采取積極有效的措施，就可達(dá)到國(guó)家有關(guān)部門的規(guī)定要求；并能最大限度地改善勞動(dòng)條件，消除一切不安全因素，杜絕事故的發(fā)生或蔓延擴(kuò)大，保證生產(chǎn)的正常運(yùn)行，確保職工的人身安全和健康。9.2消防9.2.1設(shè)計(jì)依據(jù)及采用標(biāo)準(zhǔn)（1） 《中華人民共和國(guó)消防法》（中華人民共和國(guó)主席令第六號(hào)）（2） xx省建委、省公安廳魯建[1996]140號(hào)關(guān)于印發(fā)《建筑防火設(shè)計(jì)專篇要點(diǎn)》的通知（3） 《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB50016-2006）（4） 《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（GB50140-2005）（5） 《民用建筑設(shè)計(jì)通則》（GB50352-2005）（6） 《廠礦道路設(shè)計(jì)規(guī)范》（GBJ22-87）9.2.2消防措施消防工程是為防止不正常事態(tài)的蔓延和減少事故災(zāi)害損失程度的重要措施和保障，按照預(yù)防為主、防消結(jié)合”的消防工程指導(dǎo)方針，本項(xiàng)目設(shè)計(jì)依據(jù)有關(guān)消防法規(guī)與規(guī)定，應(yīng)采取如下必要的消防安全措施：1、 總圖總圖設(shè)計(jì)中，按照有關(guān)技術(shù)規(guī)范要求合理布局，保證各建筑物之間的安全距離，同時(shí)各主要生產(chǎn)建筑物周圍均設(shè)置了消防通道，保證消防車能夠暢通無阻，及時(shí)進(jìn)行安全施救。2、 建筑嚴(yán)格遵循《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GB50016-2006）的要求進(jìn)行設(shè)計(jì)，擬建項(xiàng)目建筑物結(jié)構(gòu)主要為輕鋼和磚混結(jié)構(gòu)，耐火等級(jí)為二級(jí)。設(shè)計(jì)中考慮了合理的防火、防爆區(qū)，疏散通道、安全門的設(shè)置均滿足安全疏散要求，并選擇符合防火要求的各類耐火性能好與非燃燒的建筑材料。本設(shè)計(jì)根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》(GB50016-2006)進(jìn)行新建建筑物內(nèi)的消防設(shè)計(jì)。本項(xiàng)目新建建筑物為生產(chǎn)車間，建筑物內(nèi)疏散通道間距小于25m，并在醒目位置設(shè)有安全標(biāo)志。車間耐火等級(jí)為二級(jí)，火災(zāi)危險(xiǎn)類別為戊類。各建筑物內(nèi)設(shè)置應(yīng)急照明燈，消防設(shè)備按二級(jí)負(fù)荷供電。根據(jù)《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，在辦公區(qū)域規(guī)劃布置了 2套消火栓，并配備相應(yīng)滅火器若干。3、消防給水廠區(qū)供水為城市自來水供水，設(shè)為一路消防給水專用管道；室內(nèi)外按規(guī)范設(shè)置消火栓，建筑物內(nèi)易取處每隔不到 40米設(shè)MFA3干粉滅火器；室內(nèi)消防管徑為DN100，室外DN150，室外消火栓布置間距不大于120m，室內(nèi)消火栓不大于30m。從項(xiàng)目所建建筑物的火災(zāi)危險(xiǎn)性，建筑物耐火等級(jí)，建筑物高度及體積等考慮，滅火用水量最大的為生產(chǎn)廠房，廠房火災(zāi)危險(xiǎn)等級(jí)為戊類，根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范(GB50016-2006)規(guī)定：同一時(shí)間的火災(zāi)次數(shù)按一次計(jì)，建筑物的室外消火栓用水量為15L/S，室內(nèi)所需水量為20L/S，火災(zāi)時(shí)間按2小時(shí)計(jì)，則一次火災(zāi)所需水量為480m3，以滿足消防用水要求。第十章組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置10?1組織機(jī)構(gòu)10?1?1企業(yè)管理機(jī)構(gòu)針對(duì)擬建的圓鈴大棗、玫瑰農(nóng)產(chǎn)品深加工項(xiàng)目，XX農(nóng)業(yè)科技有限公司的組織機(jī)構(gòu)采用總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，公司的一切經(jīng)營(yíng)管理由總經(jīng)理負(fù)責(zé)，管理機(jī)構(gòu)中設(shè)總經(jīng)理一個(gè)，下設(shè)生產(chǎn)、財(cái)務(wù)、行政、銷售總監(jiān)，下設(shè)生產(chǎn)、技術(shù)、銷售、供應(yīng)、財(cái)務(wù)、質(zhì)檢等部門，部門經(jīng)理和總監(jiān)對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。10.1.2各部門主要工作和責(zé)任（1） 生產(chǎn)部：負(fù)責(zé)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量等各項(xiàng)技術(shù)工作；（2） 技術(shù)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)改造、節(jié)能、環(huán)保、設(shè)備采購(gòu)等工作；（3） 質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)原料和出公司產(chǎn)品的質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)貫徹執(zhí)行質(zhì)量方針和目標(biāo)；（4） 銷售部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品的銷售和市場(chǎng)開發(fā)工作；（5） 物資部：負(fù)責(zé)企業(yè)原輔材料的采購(gòu)及相關(guān)工作；（6） 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)企業(yè)的財(cái)務(wù)收支各項(xiàng)工作；（7） 辦公室：負(fù)責(zé)全公司文件、日常資料的發(fā)放和管理控制，檔案的管理等。10?1?3項(xiàng)目籌建組職責(zé)針對(duì)本項(xiàng)目承擔(dān)單位負(fù)責(zé)落實(shí)資金，籌建組按資金使用計(jì)劃執(zhí)行。籌建組具體負(fù)責(zé)事項(xiàng):（1） 負(fù)責(zé)組織設(shè)計(jì)、施工、設(shè)備訂貨、安裝、調(diào)試以及生產(chǎn)準(zhǔn)備工作；（2） 負(fù)責(zé)產(chǎn)品設(shè)計(jì)、編制工藝技術(shù)文件，制定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等技術(shù)工作；（3） 負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、開拓并擬定發(fā)展規(guī)劃；（4） 負(fù)責(zé)人員招聘和培訓(xùn)；（5） 負(fù)責(zé)在完成本工程項(xiàng)目的同時(shí)，逐步健全組織機(jī)構(gòu)。10.1.4項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)圖項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)見下圖：10.2勞動(dòng)定員項(xiàng)目建成投產(chǎn)所需人員，按工作崗位和生產(chǎn)班次確定。本項(xiàng)目勞動(dòng)定員為30人，其中技術(shù)、管理及銷售人員10人，生產(chǎn)工人20人。工廠年生產(chǎn)天數(shù)300天，實(shí)行一班（8小時(shí)）工作制。10.3人員培訓(xùn)由于本項(xiàng)目屬于農(nóng)產(chǎn)品深加工項(xiàng)目，工人生產(chǎn)過程中需要進(jìn)行農(nóng)產(chǎn)品加工設(shè)備的操作、注意安全防護(hù)。本項(xiàng)目生產(chǎn)人員上崗前，要嚴(yán)格組織人員培訓(xùn)，分別從各產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝和各車間設(shè)備技術(shù)操作規(guī)程開始，采用專家授課、理論考核、新老職工現(xiàn)場(chǎng)操作示范培訓(xùn)的辦法，經(jīng)綜合考核合格后，發(fā)上崗證、持證上崗。并做到專家定期培訓(xùn)，定期按操作規(guī)程檢查評(píng)定等級(jí)，不斷提高全體員工的技術(shù)水平和生產(chǎn)操作能力，全面完成項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)，不斷提咼生產(chǎn)效率和經(jīng)濟(jì)效益。第十一章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度11?1建設(shè)工期根據(jù)項(xiàng)目的工藝技術(shù)方案及工程建設(shè)規(guī)模，項(xiàng)目建設(shè)工程從項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)之日開始計(jì)算，通過初步設(shè)計(jì)、施工圖設(shè)計(jì)、設(shè)備訂貨、土建施工、設(shè)備安裝和調(diào)試、試運(yùn)行到正式投產(chǎn)，計(jì)劃 1年時(shí)間完成項(xiàng)目建設(shè)。11.2項(xiàng)目實(shí)施階段進(jìn)度安排本項(xiàng)目可行性研究報(bào)告批復(fù)后，抓緊主要設(shè)備的訂貨和初步設(shè)計(jì)工作，盡量縮短設(shè)備供貨和安裝時(shí)間，土建盡早提前施工，目的是實(shí)現(xiàn)采購(gòu)、施工的合理交叉，縮短總的建設(shè)周期。本項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)期1年。進(jìn)度計(jì)劃：在2015年7月一8月進(jìn)行項(xiàng)目前期手續(xù)，2015年9月進(jìn)行項(xiàng)目準(zhǔn)備工作（工程設(shè)計(jì)及招標(biāo)），10月份正式動(dòng)工建設(shè)，爭(zhēng)取在2016年5月份工程竣工，在工程施工的同時(shí)進(jìn)行相關(guān)設(shè)備的招標(biāo)采購(gòu)，2016年6月完成設(shè)備調(diào)試，投產(chǎn)試運(yùn)行。11.3項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排見下表：

項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表時(shí)間階段2015年2016年7891011121234567前期手續(xù)工程設(shè)計(jì)及招標(biāo)—土建施工設(shè)備采購(gòu)調(diào)試投產(chǎn)試運(yùn)行—11.4項(xiàng)目實(shí)施管理采用工程項(xiàng)目現(xiàn)代化管理模式，即業(yè)主負(fù)責(zé)制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制。作為項(xiàng)目承擔(dān)單位的xx農(nóng)業(yè)科技有限公司按照業(yè)主負(fù)責(zé)制進(jìn)行本項(xiàng)目建設(shè)。工程施工和設(shè)備制造安裝采用招投標(biāo)制。項(xiàng)目建設(shè)過程中聘用有相應(yīng)資質(zhì)的監(jiān)理公司承擔(dān)工程監(jiān)理。確保本項(xiàng)目在費(fèi)用、進(jìn)度、質(zhì)量等各方面達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。第十二章項(xiàng)目招標(biāo)方案12.1編制依據(jù)和原則12.1.1編制依據(jù)（1） 《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》（中華人民共和國(guó)主席令第21號(hào)）；（2）《工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)范圍和規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》 （國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令第3號(hào)）；（3）《工程建設(shè)項(xiàng)目自行招標(biāo)試行辦法》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令第5號(hào)）；（4） 《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容以及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》（國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)令［2001］第9號(hào)）；（5） 《關(guān)于國(guó)務(wù)院有關(guān)部門實(shí)施招標(biāo)活動(dòng)行政監(jiān)督的職責(zé)分工的意見》（國(guó)辦發(fā)［2000］34號(hào)文）。12.1.2招標(biāo)原則為了提高經(jīng)濟(jì)效益，保證工程質(zhì)量，縮短工程建設(shè)期，防范和化解工程建設(shè)中違規(guī)行為，規(guī)范招標(biāo)、投標(biāo)活動(dòng)，保護(hù)國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)中當(dāng)事人的合法利益，按照《中華人民共和國(guó)招標(biāo)投標(biāo)法》，編制了該項(xiàng)目招標(biāo)方案。根據(jù)該項(xiàng)目具體情況，招標(biāo)工作應(yīng)遵循以下原則：（1）公開原則。工程項(xiàng)目招標(biāo)應(yīng)具有高的透明度，實(shí)行招標(biāo)信息、招標(biāo)程序公開。（2） 公平原則。應(yīng)給予所有投標(biāo)人平等的機(jī)會(huì)，使其享有同等的權(quán)利，并履行共同的義務(wù)。（3） 公正原則。評(píng)標(biāo)時(shí)應(yīng)按事先公布的標(biāo)準(zhǔn)對(duì)待所有的投標(biāo)人。（4） 誠(chéng)實(shí)信用原則。招標(biāo)人應(yīng)以誠(chéng)實(shí)、守信的態(tài)度行使權(quán)利，履行義務(wù)，以維護(hù)招投標(biāo)雙方的利益平衡，以及自身利益與社會(huì)利益的平衡。（5） 獨(dú)立原則。招標(biāo)人應(yīng)是獨(dú)立的法人，在招標(biāo)過程中應(yīng)自主決策，不受任何外界因素的干擾。（6） 接受行政監(jiān)督原則。遵守有關(guān)法律法規(guī)以及有關(guān)規(guī)定，接受有關(guān)行政監(jiān)督部門依法實(shí)施的監(jiān)督。12.2招標(biāo)范圍及招標(biāo)組織方案按照國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)［2001］第9號(hào)令《建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增加招標(biāo)內(nèi)容及核準(zhǔn)招標(biāo)事項(xiàng)暫行規(guī)定》的要求，按照公開、公平、公正的原則，擬對(duì)該項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、建筑工程、設(shè)備購(gòu)置、設(shè)備安裝工程、項(xiàng)目工程監(jiān)理等組織公開招標(biāo)。鑒于項(xiàng)目法人單位目前尚不具備自行招標(biāo)所具備的編制招標(biāo)文件和組織評(píng)標(biāo)的能力， 該項(xiàng)目招投標(biāo)活動(dòng)，全部委托給有資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)辦理，保證項(xiàng)目建設(shè)的質(zhì)量，采購(gòu)符合要求的儀器設(shè)備，保證整個(gè)工程合法、有序、高效、健康地運(yùn)行,并保質(zhì)保量，按期竣工。招標(biāo)通過委托招標(biāo)的組織形式采取公開招標(biāo)方式進(jìn)行， 招標(biāo)基本情況見表12-1表12-1 招標(biāo)基本情況表單項(xiàng)名稱招標(biāo)范圍單項(xiàng)名稱招標(biāo)范圍招標(biāo)組織形式全部招標(biāo)部分招標(biāo)行標(biāo)自招委托招標(biāo)勘察VV設(shè)計(jì)VV建筑工程VV安裝工程VV監(jiān)理VV設(shè)備VV重要材料情況說明：招標(biāo)方式不米用招標(biāo)方式招標(biāo)估算金額（萬兀）備注公開招標(biāo)邀請(qǐng)招標(biāo)VVVVVV建設(shè)單位：（蓋章）年月 日12.3招標(biāo)程序該建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容較多，質(zhì)量要求高，根據(jù)建設(shè)項(xiàng)目分項(xiàng)規(guī)模和建設(shè)要求，凡是需公開招標(biāo)的項(xiàng)目，在招投標(biāo)過程中應(yīng)遵守如下程序：（1）建設(shè)單位向招標(biāo)主管部門提出招標(biāo)申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，自行或委托經(jīng)建設(shè)行政主管部門審批的具有相應(yīng)資質(zhì)的招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)在主管部門制定的媒介上發(fā)布招標(biāo)公告。（2） 編制、出售招標(biāo)文件。（3） 對(duì)投標(biāo)人進(jìn)行資格審查，組織投標(biāo)人勘察施工現(xiàn)場(chǎng)（4）在招標(biāo)文件開始發(fā)出日起20日內(nèi)進(jìn)行開標(biāo)；具有承擔(dān)招標(biāo)項(xiàng)目能力的法人或者其他組織都可以參與投標(biāo)。投標(biāo)人少于 3家時(shí)，項(xiàng)目發(fā)包單位應(yīng)當(dāng)重新進(jìn)行招標(biāo)。投標(biāo)文件應(yīng)當(dāng)對(duì)招標(biāo)文件提出的實(shí)質(zhì)性要求和條件做出響應(yīng)，招標(biāo)項(xiàng)目屬于建筑施工的，招標(biāo)文件的內(nèi)容還包括擬派出的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與主要技術(shù)人員的簡(jiǎn)歷、業(yè)績(jī)和擬用完成招標(biāo)項(xiàng)目的機(jī)械設(shè)備，該項(xiàng)目不接受聯(lián)合體投標(biāo)。（5） 開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)主持，邀請(qǐng)所有投標(biāo)人參加，開標(biāo)時(shí)由招標(biāo)人委托公證機(jī)構(gòu)檢查并公證。投標(biāo)人的投標(biāo)應(yīng)當(dāng)符合下列條件之一：能夠最大限度的滿足招標(biāo)文件中規(guī)定的各項(xiàng)綜合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或者能夠滿足招標(biāo)文件的實(shí)質(zhì)性要求。（6） 評(píng)標(biāo)按照《中華人民共和國(guó)招投標(biāo)管理法》的規(guī)定和程序進(jìn)行。（7） 中標(biāo)人確定后，招標(biāo)人向中標(biāo)人發(fā)出中標(biāo)通知書，該通知書具有法律效力，若中標(biāo)人放棄中標(biāo)項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任、自中標(biāo)通知書發(fā)出30日之內(nèi)，按照招標(biāo)文件，建設(shè)方和中標(biāo)人簽訂書面合同，同時(shí)，中標(biāo)人不得向他人轉(zhuǎn)讓中標(biāo)項(xiàng)目，也不得將中標(biāo)項(xiàng)目肢解后分別向他人轉(zhuǎn)讓。12.4評(píng)標(biāo)委員會(huì)的人員組成針對(duì)采用公開招標(biāo)的方式項(xiàng)目，在招投標(biāo)過程中，為保證項(xiàng)目的公開，對(duì)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組成和資質(zhì)有如下要求：（1）評(píng)標(biāo)委員會(huì)人員組成評(píng)標(biāo)委員會(huì)由項(xiàng)目發(fā)包單位及相關(guān)部門代表和有關(guān)技術(shù)、 經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。根據(jù)本方案在項(xiàng)目開工前2個(gè)月成立。評(píng)標(biāo)委員會(huì)主任由資深的專家擔(dān)任，主任不參與投票，只負(fù)責(zé)人員的挑選和監(jiān)督投票的公正性；評(píng)標(biāo)委員會(huì)采用單數(shù)制，但最低不少于5人，并且技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二。評(píng)標(biāo)委員會(huì)嚴(yán)格按照招標(biāo)文件確定的評(píng)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)投標(biāo)文件進(jìn)行評(píng)審和比較，投票采用秘密方式，以得票多才當(dāng)選，但中標(biāo)者的得票不得低于半數(shù)。（2）評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員的資質(zhì)要求評(píng)委會(huì)成員應(yīng)具有高級(jí)職稱，并且從事本專業(yè)至少在 8年以上，對(duì)工程項(xiàng)目有較深入的研究，并且職業(yè)道德良好，與投標(biāo)單位無任何利害關(guān)系，評(píng)標(biāo)委員會(huì)成員當(dāng)客觀公正的履行職務(wù)，遵守職業(yè)道德，對(duì)所提出的評(píng)審意見承擔(dān)個(gè)人責(zé)任。第十三章投資估算與資金籌措13.1投資估算13.1.1投資估算依據(jù)1、 國(guó)家和有關(guān)部門頒布的有關(guān)投資的政策、法規(guī)。2、 《投資項(xiàng)目可行性研究指南》3、 xx農(nóng)業(yè)科技有限公司提供的投資估算資料。13.1.2投資估算1、總投資本工程估算的范圍包括圓鈴大棗、 玫瑰農(nóng)產(chǎn)品加工基地的綜合辦公樓、加工車間、倉(cāng)庫(kù)等工程、種植基地苗木、生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置以及工程建設(shè)需要計(jì)入的其他各類費(fèi)用。經(jīng)估算，項(xiàng)目總投資為5902.4萬元，其中建設(shè)投資5734.3萬元，鋪底流動(dòng)資金168.0萬元。根據(jù)項(xiàng)目投資內(nèi)容來看，項(xiàng)目投資分兩大部分：1、 圓鈴大棗、玫瑰種植基地投資1334.4萬元；2、 農(nóng)產(chǎn)品深加工基地投資4568.0萬元。按照《投資項(xiàng)目可行性研究指南》的規(guī)定，將建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息）的估算分為工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分， 分別估算。工程費(fèi)用又分為建筑工程費(fèi)、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)和安裝工程費(fèi)三部分。投資構(gòu)成如下表：表13-1 項(xiàng)目投資構(gòu)成分析表序號(hào)項(xiàng)目投資額（萬元）占總投資比例（%）總投資5902.4100.0%-一-建設(shè)投資5734.397.2%1工程費(fèi)用4789.381.1%1.1建筑工程費(fèi)2001.033.9%1.2設(shè)備購(gòu)置費(fèi)2653.445.0%1.3安裝工程費(fèi)134.92.3%2工程建設(shè)其他費(fèi)用569.99.7%3預(yù)備費(fèi)375.16.4%-二二建設(shè)期借款利息0.00.0%三鋪底流動(dòng)資金168.02.8%2、建設(shè)投資（1）建筑工程費(fèi)根據(jù)本項(xiàng)目主要建筑物的結(jié)構(gòu)和建筑特征，并結(jié)合當(dāng)?shù)亟ㄖú氖袌?chǎng)價(jià)格進(jìn)行建筑工程費(fèi)的估算；種植基地主要包括土地平整及苗木采購(gòu)種植費(fèi)用等，本項(xiàng)目建筑工程費(fèi)總額估算為2001.0萬元。（2） 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)設(shè)備價(jià)格估算采用設(shè)備詢價(jià)估算項(xiàng)目設(shè)備投資， 本項(xiàng)目設(shè)備購(gòu)置費(fèi)總額估算為2653.4萬元。（3） 安裝工程費(fèi)安裝工程費(fèi)按照主要生產(chǎn)設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的 5%進(jìn)行估算，安裝工程費(fèi)估算為134.9萬元。（4）工程建設(shè)其他費(fèi)用本工程建設(shè)其他費(fèi)用中主要包括設(shè)計(jì)費(fèi)（含前期工作費(fèi)）、建設(shè)管理費(fèi)、建設(shè)用地費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)、辦公及生活家具購(gòu)置費(fèi)等。其費(fèi)用的估算按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合本工程具體情況。估算值為569.9萬元。（5） 基本預(yù)備費(fèi)基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的 7%計(jì)算，其估算值為375.1萬元。（6） 建設(shè)投資以上各項(xiàng)合計(jì)為建設(shè)投資，其估算值為5734.3萬元。3、 鋪底流動(dòng)資金按照分項(xiàng)詳細(xì)估算法，鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的 30%計(jì)，項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金為168.0萬元，達(dá)產(chǎn)年需要的流動(dòng)資金為560.1萬元。4、 建設(shè)期利息根據(jù)項(xiàng)目承辦單位提供的資料，本項(xiàng)目暫不考慮借款，建設(shè)期利息不予考慮。5、 項(xiàng)目計(jì)劃總投資以上三項(xiàng)合計(jì)為項(xiàng)目計(jì)劃總投資，其估算額為 5902.4萬元。13.2資金籌措項(xiàng)目預(yù)計(jì)總投資5902.4萬元，以上所需資金全部由項(xiàng)目承辦單位自籌資金解決。13.3資金使用計(jì)劃項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措見下表。

項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃和資金籌措表序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)建設(shè)期投產(chǎn)期達(dá)產(chǎn)期12341項(xiàng)目投入總資金6294.44014.02190.989.50.01.1建設(shè)投資5734.34014.01720.31.2建設(shè)期利息0.00.01.3流動(dòng)資金560.10.0470.689.52資金籌措6294.44014.02190.989.50.02.1項(xiàng)目資本金5902.44014.01861.526.90.02.1.1用于建設(shè)投資5734.34014.01720.30.00.02.1.2用于建設(shè)期利息0.00.02.1.3用于流動(dòng)資金168.00.0141.226.90.02.2債務(wù)資金392.10.0329.462.70.02.2.1用于建設(shè)投資0.00.02.2.2用于流動(dòng)資金392.10.0329.462.70.02.3其他資金0.00.0第十四章 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益分析14.1財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析說明14.1.1基本假設(shè)（1） 所有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)均以近期物價(jià)水平為基礎(chǔ)；（2） 項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮相對(duì)價(jià)格變化；（3） 當(dāng)年產(chǎn)品產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。14.1.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和有關(guān)說明（1） 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)主要依據(jù)2006年國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版），結(jié)合本項(xiàng)目的實(shí)際情況編制。（2） 本項(xiàng)目計(jì)算期12年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)期為11年，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年為第3年。（3） 本項(xiàng)目原材料、產(chǎn)品價(jià)格是按照目前市場(chǎng)實(shí)際銷售價(jià)格確定的。（4） 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為10%。14.2成本費(fèi)用估算14.2.1資產(chǎn)構(gòu)成本工程固定資產(chǎn)5413.3萬元，其中建筑物2625.0萬元，設(shè)備2788.3萬元；遞延資產(chǎn)21.0萬元。14.2.2總成本費(fèi)用的估算采用成本費(fèi)用要素法分類測(cè)算。原材料及輔助材料原材料及輔助材料消耗量，按同類產(chǎn)品的消耗定額估算，分別套用不同物料的現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，正常年原材料及輔助材料的費(fèi)用為747.0萬元。燃料動(dòng)力本項(xiàng)目燃料動(dòng)力主要指的是電、水，電和水的消耗量根據(jù)目前同類產(chǎn)品消耗定額確定，按當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算電費(fèi)及水費(fèi)為 61.0萬元。工資及福利根據(jù)設(shè)計(jì)方案確定的新增職工人數(shù)30人和每一職工人平均年工資及福利費(fèi)計(jì)算。職工平均工資按2400元/人.月計(jì)算，福利費(fèi)為工資總額的14%，各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金按工資總額的26.5%計(jì)取，工資福利費(fèi)用為121.4萬元。折舊、攤銷應(yīng)計(jì)提的固定資產(chǎn)原值為5413.3萬元。固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法計(jì)算，建構(gòu)筑物折舊年限20年，機(jī)械設(shè)備折舊年限12年，凈殘值率按5%考慮，年計(jì)提270.6萬元/年。遞延資產(chǎn)按5年攤銷，年計(jì)提攤銷費(fèi)為4.2萬元。修理費(fèi)修理費(fèi)按折舊費(fèi)的50%計(jì)取，每年135.3萬元。其他費(fèi)用通過分析同行業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用數(shù)據(jù)，結(jié)合本項(xiàng)目生產(chǎn)規(guī)模、人員和設(shè)備等具體情況，分別預(yù)測(cè)計(jì)算期各年其他制造費(fèi)用、其他管理費(fèi)用和其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用。其他制造費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利的 0.4倍計(jì)提；其他管理費(fèi)用根據(jù)企業(yè)的具體情況，暫按工資福利的 0.3倍計(jì)提；其他營(yíng)業(yè)費(fèi)用暫按銷售收入的5%計(jì)提。達(dá)產(chǎn)年的其他費(fèi)用估算為192.5萬元?？偝杀举M(fèi)用總成本費(fèi)用預(yù)測(cè)結(jié)果為達(dá)產(chǎn)年份總成本費(fèi)用為 1586.7萬元，其中，固定成本778.7萬元，可變成本808.0萬元。14.3利潤(rùn)的估算14.3.1銷售收入根據(jù)目前各類產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格以及本項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)定位進(jìn)行項(xiàng)目銷售收入估算，玫瑰茶的銷售價(jià)格按95元/公斤計(jì)算，棗芽茶銷售價(jià)格按420元/公斤計(jì)算，棗酒銷售價(jià)格按2.7萬元/噸計(jì)算，預(yù)計(jì)正常年全年銷售收入2490.0萬元。表14-1 產(chǎn)品銷售收入估算表序號(hào)產(chǎn)品名稱銷售價(jià)格年產(chǎn)量銷售收入備注1玫瑰茶95元/公斤6萬公斤570萬元2棗芽茶420元/公斤2萬公斤840萬元3棗酒2.7萬元/噸400噸1080萬元合計(jì)2490萬元14.3.2稅金（1）增值稅：根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，增值稅按 17%計(jì)提；正常年繳納增值稅為296.3萬元；（2）城建稅和教育費(fèi)附加分別按照增值稅稅額的 5%、4%計(jì)提；正常年繳納城建稅及教育費(fèi)附加為26.7萬元；（3） 所得稅：按利潤(rùn)總額的25%計(jì)算，正常年所得稅為219.1萬元。14.3.3利U潤(rùn)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期內(nèi)正常年利潤(rùn)總額為876.6萬元，所得稅按25%計(jì)取，稅后利潤(rùn)為657.4萬元，盈余公積金公益金按年稅后利潤(rùn)的10%提取，年盈余公積金為65.7萬元。利潤(rùn)估算詳見附表12《利潤(rùn)和利潤(rùn)分配表》14.4財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)14.4.1盈利能力分析財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量計(jì)算詳見附表14《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》和附表15《項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表》，據(jù)此計(jì)算以下財(cái)務(wù)指標(biāo)：評(píng)價(jià)主要指標(biāo)：（1）靜態(tài)指標(biāo)①投資利潤(rùn)率（正常年）14.85%②靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期）7.66年（2）動(dòng)態(tài)指標(biāo)①財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率17.61%（所得稅前）②財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值2295.96萬兀（所得稅前）③財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率13.44%（所得稅后）④財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 1022.27萬元(所得稅后)根據(jù)《利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表》和《建設(shè)投資估算表》，可計(jì)算出以下指標(biāo)：總投資收益率=正常年息稅前利潤(rùn)-項(xiàng)目總投資=15.32%資本金凈利潤(rùn)率=正常年凈利潤(rùn)-項(xiàng)目資本金=11.14%資金來源及運(yùn)用見附表13《財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表》，從該表中可以看出，項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年資金均收支平衡，生產(chǎn)期各年均有盈余。項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)累計(jì)盈余資金10321.8元。14.4.2不確定性分析盈虧平衡分析BEP二年固定成本-銷售收入-可變成本-銷售稅金及附加)X00%=57.3%經(jīng)計(jì)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力的57.3%時(shí)，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)即可保本，由此可見，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，但在以后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中也要制定科學(xué)的規(guī)模效應(yīng)，加大產(chǎn)量才能保證企業(yè)最大化的獲利。敏感性分析考慮到該項(xiàng)目在實(shí)施中有一些不確定因素的變化，就固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營(yíng)成本、銷售價(jià)格三個(gè)主要因素，對(duì)內(nèi)部收益率進(jìn)行敏感性分析,取變化率為去％計(jì)算結(jié)果如下：敏感性分析表序號(hào)項(xiàng)目不確定因素