工程竣工決算審核管理辦法

工程竣工決算審核管理辦法文件編號(hào)：GCGL第013號(hào)第一章總則1第二章工程竣工決算審核工作的原則1第三章工程竣工決算審核的條件和結(jié)算資料的內(nèi)容2第四章工程竣工決算審核程序2第五章工程決算資料的管理3第六章其它3第七章附則4工程竣工決算扣款明細(xì)臺(tái)帳（GCGL-表50）5委托、自審工程竣工決算臺(tái)帳（GCGL-表51）7工程竣工決算報(bào)告審批表（GCGL-表52）9工程竣工決算審計(jì)核定表（GCGL-表53）11工程竣工決算付款審批表（GCGL-表54）13第一章總則貪為加強(qiáng)公司禍成本核算,石降低項(xiàng)目建熊設(shè)成本,提起高經(jīng)濟(jì)效益嚷,理順工程待決算工作管害理程序,結(jié)多合公司實(shí)際屑情況，制定朵本辦法。王工程竣工決墻算管理是公芽司經(jīng)營管理彼工作中的一態(tài)個(gè)重要環(huán)節(jié)沫,本辦法所億涉及到的部顛門和個(gè)人必幻須嚴(yán)格按照憐各自的管理乎范圍和管理蘋職責(zé)實(shí)施各晚項(xiàng)工作,將毒工程成本降血低到最低限竿度。升本辦法適用樂于公司內(nèi)部牲的工程建設(shè)踢成本管理工軌作。臉第二章取工程竣工決終算審核工作昌的原則趙依照相關(guān)法陸律法規(guī)及公闊司的有關(guān)規(guī)皺定，加強(qiáng)基坑本建設(shè)管理竭，杜絕不合考理的費(fèi)用支垮出，提高經(jīng)牧濟(jì)效益。繭工程竣工決辰算審核管理店人員要堅(jiān)持雕原則，忠于犧職守，客觀隆公正，廉潔宜自律，不得蠶與施工單位顏串通損害公覽司的利益。烈審核人員工駐作時(shí)態(tài)度應(yīng)最力求親切，幸切忌凌傲或塔偏私。奮第三章悅工程竣工決真算審核的條瞧件和結(jié)算資駛料的內(nèi)籃容訓(xùn)工程竣工決館算審核的條邪件。涂單項(xiàng)工程竣躺工驗(yàn)收合格凝；挽竣工圖繪制佩完畢并經(jīng)監(jiān)慘理工程師、朽工程管理部究審核通過。敢工程竣工決漆算資料的內(nèi)仇容。得單項(xiàng)工程竣故工驗(yàn)收報(bào)告凳；錯(cuò)單項(xiàng)工程竣階工圖；逆施工現(xiàn)場《小工程經(jīng)濟(jì)簽捆證單》鬧（GCGL絞-表燃26式）旅和《會(huì)議紀(jì)糾要》；毒《乙方材料柱供應(yīng)認(rèn)價(jià)審更批表》茂（GCGL匆-表畜29噸）料和《調(diào)撥單殖》原件或復(fù)蝶印件；踏工程施工合最同原件；貼投標(biāo)文件及余工程竣工決培算書。灶第四章安工程竣工決東算審核程序閥委托工程竣燭工決算審計(jì)桑審核程序（蒜外審）。夜工程竣工后閃28天內(nèi)，扁施工單位將蒜整套目“經(jīng)工程竣工決蜂算資料其”籠報(bào)送監(jiān)理公對(duì)司，由項(xiàng)目例監(jiān)理工程師群負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)留資料（主要迫指施工現(xiàn)場組《工程經(jīng)濟(jì)蜘簽證單》炒（GCGL燦-表瓣26蛇）孟、《設(shè)計(jì)變富更通知單》廢（GCGL取-表猜22箱）傘和《會(huì)議紀(jì)琴要》、《甩兼項(xiàng)項(xiàng)目清單魚》等）的完耽整性及正確扁性進(jìn)行審查懼，審核無誤鄉(xiāng)報(bào)送工程管輔理部進(jìn)行審宮批；如存在輛問題退回施雁工單位重新唱報(bào)審。棍工程管理部睛對(duì)監(jiān)理公司錦報(bào)送的鹿“簽工程竣工決揀算資料娛”磚進(jìn)行審核后雜，交付工程謙審算部審核朋，工程審算勢部造價(jià)師核司對(duì)無誤后，葬委托肢“承工程造價(jià)咨逆詢單位賽”吼進(jìn)行審計(jì)審衛(wèi)核，并出具毀初步《工程蓄竣工決算審妻核報(bào)告》（養(yǎng)在提交初步句審核報(bào)告前顆“紗工程造價(jià)咨爐詢單位鵲”摔不得與施工峽單位私下進(jìn)紛行聯(lián)系）；業(yè)工程審算部戚負(fù)責(zé)勞“狠工程造價(jià)咨綁詢單位必”這審核過程中勉的配合、解透釋、協(xié)調(diào)和籍監(jiān)督工作，降并對(duì)《工程?？⒐Q算審扭核報(bào)告》的邊初稿進(jìn)行審挑查，交財(cái)務(wù)社總監(jiān)審核；股如施工單位魔對(duì)《工程竣擠工決算審核第報(bào)告》提出列異議，工程捏審算部負(fù)責(zé)唇組織施工單東位與星“剖工程造價(jià)咨詠詢單位內(nèi)”燥再次進(jìn)行對(duì)豬帳，若對(duì)帳廟后需要對(duì)《斷工程竣工決離算審核報(bào)告蠅》提出更改丙，鞭“趨工程造價(jià)咨嘗詢單位浮”障應(yīng)書面提出漆更改理由。版施工單位、陳工程審算部衛(wèi)對(duì)《工程竣育工決算審核芹報(bào)告》均認(rèn)闊可后，工程撤審算部填寫堅(jiān)《工程竣工鏡決算報(bào)告審杏批表》寬（GCGL汪-表庫51斤）晃，按規(guī)定程華序?qū)徟?。峰《工程竣工只決算審核報(bào)浸告》批準(zhǔn)后要，工程管理墳部、施工單寨位、芒“疼工程造價(jià)咨幫詢單位史”殘需在《工程酸竣工決算審顯計(jì)核定表》徐（GCGL含-表車52或）檔簽字、蓋章講認(rèn)可。閱自審工程決犬算審核程序兔。汽孔滅怪濁失悼窯仿叮具；虜監(jiān)理單位在的收到施工單川位報(bào)送的資鳳料后，由項(xiàng)脹目監(jiān)理工程膚師和造價(jià)工歇程師完成初餅審，初審的碎重點(diǎn)是估“嚴(yán)工程竣工決神算資料態(tài)”摘的正確性和波完整性并提表供《甩項(xiàng)項(xiàng)鹽目清單》。物審核完畢后臉在《工程竣尾工決算報(bào)告緩審批表》殊（GCGL扭-表羽51筐）擴(kuò)中簽署審核亞意見，連同恒施工單位刑“遵工程竣工決寫算資料存”趣報(bào)送工程管陰理部審批；盯工程管理部疏對(duì)訪“績工程竣工決商算資料剪”案進(jìn)行認(rèn)真審啊核后，轉(zhuǎn)交主工程審算部嫂對(duì)福“育工程決算資填料版”烤進(jìn)行工程量隱審核；按照裙合同約定的自定額、取費(fèi)鳴標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)甚規(guī)定審核定塞額子項(xiàng)目和振取費(fèi)；審核蒜結(jié)果經(jīng)施工網(wǎng)單位的確認(rèn)港后，在《工慎程竣工決算伴審批表》扒（GCGL艘-表掘51尚）嘆簽署意見，攀按規(guī)定流程魄審批。廁些鍵之資妨弊護(hù)藝孟犧詞《工程竣工閘決算審核報(bào)北告》甜赴燭須在審批過程妄中，對(duì)《工殊程竣工決算滅審核報(bào)告》磨有異議，應(yīng)猜退回工程審聽算部重新審進(jìn)核。帆委托《工程偷竣工決算審劣核報(bào)告》，壁在總經(jīng)理批披準(zhǔn)后，交由凡“囑工程造價(jià)咨左詢單位后”帝在《工程竣炕工決算審核鳴報(bào)告》上簽索章。孩扣款項(xiàng)目在餅《工程竣工符決算審核報(bào)否告》封面上警注明扣款單帽位名稱及金按額轉(zhuǎn)入財(cái)務(wù)闊管理部，由接財(cái)務(wù)管理部波填寫《工程船竣工決算付阿款審批表》淚，并按規(guī)定黎流程審批。住第五章母工程決算資凳料的管理亂工程管理部孟應(yīng)在工程竣裕工決算中做男好《工程竣右工決算扣款妙明細(xì)臺(tái)帳》冶（GCGL爹-表慰49周）母和《委托、站自審工程竣飲工決算臺(tái)帳芝》寨（GCGL臂-表初50胖）柱的登記、對(duì)圈帳、統(tǒng)計(jì)工粥作。列工程竣工決擊算審核報(bào)告醬一式六份，弓分別送財(cái)務(wù)疫管理部、行浙政管理部存鋪檔一份，工似程審算部、知工程管理部棵各留存一份尺，工程造價(jià)賢咨詢單位、嫁施工單位各案一份。讀工程審算部唐專冊進(jìn)行決伯算資料的收練發(fā)登記。幟第六章定其它斯工程徒審算部是公狡司的成本控繭制中心，應(yīng)它根據(jù)工程竣黑工決算中發(fā)問現(xiàn)的問題定巾期提出成本菊控制的建議市，對(duì)變更和陳簽證較大的趙工程項(xiàng)目進(jìn)波行定性和定踢量分析。對(duì)釣于具備成本渣分析條件的引單項(xiàng)工程應(yīng)崖在結(jié)算定案反一周內(nèi)填制奪《建安成本斃分析表》。于因歷史遺留槽問題施工單霸位在工程竣剖工后長期（想一年以上）首不報(bào)竣工決害算的，工程勸審算部應(yīng)在陜公開發(fā)行報(bào)桂刊上發(fā)布公駛告，通知施介工單位限期瑞報(bào)送竣工資看料，限期不謹(jǐn)報(bào)的，工程便審算部對(duì)未閃報(bào)部分按考0徐值處理并納擁入決算。變第七章違附則好本辦法由公聚司行政管理壩部負(fù)責(zé)解釋遠(yuǎn)。守已發(fā)布的管舌理規(guī)定與本拿辦法相抵觸瞞的以本辦法引為準(zhǔn)。角本辦法經(jīng)總逗經(jīng)理批準(zhǔn)后輝，自下發(fā)之朱日起執(zhí)行。寧工程竣工決跳算扣款明細(xì)魄臺(tái)帳給（GCGL鉛-表蜻50狡）單位：萬元茶序號(hào)驕時(shí)間息扣款項(xiàng)目珠扣款原因?qū)毧劭顟?yīng)付單貌位辟扣款金額忙結(jié)算單編號(hào)社備注砌制表人：察流頃膠娘偏工勺程管理部（釣審核）：餓委托、自審駕工程竣工決吳算臺(tái)帳遙（GCGL聲-表濟(jì)51隔）單位：萬元太文件編號(hào)防項(xiàng)目名稱秋施工單位殲送審價(jià)振審定價(jià)唯核增額即核減額掏其中蘿勞保商審核人逐審核兆單位無備注頭制表人：掃無型瓦慢已工程管腫理部（審核哄）：畫工程竣工決叮算報(bào)告審批徹表詳（GCGL子-表樂52奔）侮編號(hào)：GC津GL（20義0）第線號(hào)虧疼黎休仆究趁報(bào)審日期：趴年錯(cuò)月日威工程名稱攻開、竣工時(shí)溜間澤施工單位領(lǐng)施工合同編聰號(hào)灰審計(jì)單位惱審計(jì)合同編麗號(hào)防審計(jì)結(jié)果敘建筑面積巷（m面2滋）幣工程原報(bào)蜘決算值（元愿）租工程審定察決算值（元危）棵凈審陡減（-）值志（元）細(xì)其中：收審增值（元戲）潑單位造價(jià)慚監(jiān)理公司推審核意見（寬簽字）：盤主辦（主管伯工程師）憶工程管理部給主辦意見（談簽字）：置校核意見（擋簽字）：唉造價(jià)工程師嘗工程審算部慧審核意見（惱簽字）：刺審核意見（汁簽字）：狀財(cái)務(wù)管理部傭財(cái)務(wù)總監(jiān)熱審核意見（標(biāo)簽字）：酷復(fù)核意見（距簽字）：償工程總監(jiān)業(yè)副總經(jīng)理窗復(fù)核意見（集簽字）：移審定意見（致簽字）：否項(xiàng)目管理非委員會(huì)棉會(huì)簽：扶總經(jīng)理環(huán)批準(zhǔn)意見（慘簽字）：暑工程竣工決棒算審計(jì)核定植表漫（GCGL搬-表熱53腫）俯編號(hào)：GC液GL（20爺0）第卵號(hào)錘描壤皺至坦什報(bào)審日期：眠年躲月日察工程名稱擋開、竣工時(shí)賊間鑼施工單位暴施工合同編柳號(hào)抵監(jiān)理單位用監(jiān)理合同編斥號(hào)變審計(jì)結(jié)果您建筑面積迷（m壘2把）賤工程原報(bào)思決算值（元述）陪工程審定傍決算值（元棋）坦凈審隆減（-）值驗(yàn)（元）預(yù)其中：曉審增值（元進(jìn)）少單位造價(jià)國備注：卡工程管理部秘施工單位砌審計(jì)單位再公章：特經(jīng)辦人：員年高月怒日竿公章：滔經(jīng)辦人：珠年割月?lián)砣帐彻拢核航?jīng)辦人泊年詳月鍛日道注：本表蓋睜章后生效簽工程愉竣工丙決算付款審蘿批表端（GCGL廟-表丟54型）透編號(hào)：GC配GL（20膀0）第品號(hào)衛(wèi)毅弊藍(lán)陵堪絮報(bào)審日期：住年狠月日裙工程名稱恥工程編號(hào)嫩施工單位名些稱財(cái)承包范圍稅決算值麻應(yīng)扣款渣甲供材蛛主辦（主管禿工程師）份工程管理部罪獎(jiǎng)罰至主辦意見（稻簽字）：備校核意見（蠅簽字）：牢水電費(fèi)盒其它例工程決算付斤款情況鄭金額比例豬付款情況砌金額芬