銀行從業(yè)公司信貸

銀行從業(yè)公司信貸第1頁/共360頁2公司信貸概述公司信貸營銷貸款申請受理和貸前調(diào)查貸款環(huán)境風(fēng)險分析借款需求分析客戶分析貸款項目評估貸款擔(dān)保貸款審批貸款合同與發(fā)放支付貸后管理貸款風(fēng)險分類與貸款損失準(zhǔn)備金的計提不良貸款管理第2頁/共360頁第一章公司信貸概述3第3頁/共360頁本章的考點分布：★考點一：公司信貸的相關(guān)概念

★考點二：公司信貸的基本要素★考點三：公司信貸的貸款種類★考點四：公司信貸的基本理論★考點五：公司信貸的運動過程

★考點六：公司信貸的管理原則

★考點七：銀行經(jīng)營的綠色信貸

第一章公司信貸概述4第4頁/共360頁1.1.1公司信貸的相關(guān)概念

公司信貸的基本概念包括：信貸、銀行信貸、公司信貸、貸款、承兌、擔(dān)保、信用證和信貸承諾。（8種形式）

其中：銀行信貸、承兌、擔(dān)保、信用證和信貸承諾是歷屆考試必考的重要知識點。★復(fù)習(xí)方法：基本概念的考試題型主要是判斷題或單選題，復(fù)習(xí)的要求是準(zhǔn)確記憶概念定義，把握其中的關(guān)鍵詞。第一章公司信貸概述5第5頁/共360頁

1.

信貸：一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。（5個）2.銀行信貸有廣、狹義之分。廣義的銀行信貸是指商業(yè)銀行籌集資金、借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動；

狹義的銀行信貸是指銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動，包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等。第一章公司信貸概述6第6頁/共360頁3.公司信貸

以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。4.

貸款

商業(yè)銀行或其他信用機(jī)構(gòu)以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動。7第7頁/共360頁

5.

承兌是指銀行在商業(yè)匯票上簽章并承諾按出票人指示到期付款的行為。

6.擔(dān)保是指銀行據(jù)申請人的要求向受益人承諾當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)或符合條件時，銀行按約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。第一章公司信貸概述8第8頁/共360頁7.

信用證是一種由開證銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范應(yīng)申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額、在一定時期內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內(nèi)信用證。8.信貸承諾是指銀行向客戶做出的在未來一定時期內(nèi)按約定條件為客戶提供貸款或信用支持的承諾。第一章公司信貸概述9第9頁/共360頁【例題1·多選題】廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括（）。

A.存款B.貸款C.擔(dān)保

D.承兌E.賒欠『正確答案』ABCDE

10第10頁/共360頁例題：（2009年真題）下列屬于狹義的信貸的是（）。A.貸款B.擔(dān)保C.承兌D.賒欠解析：據(jù)銀行信貸的狹義和廣義含義可知，銀行信貸特別是公司信貸主要指貸款活動。故正確答案為A。第一章公司信貸概述11第11頁/共360頁1.1.2公司信貸的基本要素，

公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔(dān)保方式和約束條件。（8個要素）

其中：信貸產(chǎn)品、信貸期限、貸款利率、擔(dān)保方式和約束條件等要素又包括各自的幾種具體種類。復(fù)習(xí)方法：和概念題基本類似，但考試題型多為選擇題，要求將各要素中間的區(qū)別搞清楚，包括的具體種類也必須準(zhǔn)確把握。第一章公司信貸概述12第12頁/共360頁1.交易對象

公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行和銀行的交易對手信貸產(chǎn)品。

主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。信貸金額

銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產(chǎn)品數(shù)額。13第13頁/共360頁144.信貸期限。狹義貸款期限，即貸款從發(fā)放到還款或清償?shù)钠谙?；廣義銀行承諾向借款人提供信貸產(chǎn)品的整個期限，通常分為提款期、寬限期和還款期。提款期。從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止，期間借款人可按照合同約定分次提款。寬限期。從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。還款期。從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間。第14頁/共360頁15（2）貸款通則有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定自營貸款期限最長一般不得超過

10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報中國人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過

6個月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。（3）電子票據(jù)的期限

電子票據(jù)期限延長至一年，是企業(yè)融資期限安排更加靈活。第15頁/共360頁5.

貸款利率。即借款人使用貸款時所支付的價格

（1）貸款利率貸款利率的種類·本幣貸款利率和外幣貸款利率?！じ永屎凸潭ɡ?。按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變動來劃分，利率可分為固定利率與浮動利率。·法定利率、行業(yè)公定利率和市場利率第一章公司信貸概述16第16頁/共360頁17②我國貸款利率管理相關(guān)情況管理制度利率結(jié)構(gòu)利率表達(dá)方式計息方式第17頁/共360頁18②我國貸款利率管理相關(guān)情況其一，管理制度。基準(zhǔn)利率----被用做定價基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，被用做基準(zhǔn)利率的利率包括市場利率、法定利率和行業(yè)公定利率，通常具體貸款中執(zhí)行的浮動利率采用基準(zhǔn)利率加點或確定浮動比例方式我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。第18頁/共360頁19短期貸款利率(期限在

1年以下，含1年)，按貸款合同簽訂日的檔次的法定貸款利率計息。貸款合同期內(nèi)，利率調(diào)整不分段計息。中長期貸款(期限在1年以上)利率一年一定。貸款展期，期限累計計算，累計期限達(dá)到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息；達(dá)不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整則分段計息?；貞洠何覈鶞?zhǔn)利率是？第19頁/共360頁20利率市場化----金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場經(jīng)營融資的利率水平（單選）步驟：外本貸存，大額長期，小額短期（單選）人民銀行上管理的本外幣利率種類有29種（單選）第20頁/共360頁21其二，利率結(jié)構(gòu)。差別利率：對不同種類、不同期限、不同用途的存貸款所規(guī)定的不同水平的利率，差別利率的綜合構(gòu)成利率結(jié)構(gòu)。我國中央銀行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水平人民幣貸款利率檔次我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸款利率、中長期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。（3種）短期貸款利率可分為6個月以下(含6個月)和6個月至1年(含1年)兩個檔次。中長期貸款利率可分為1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上三個檔次。外匯貸款利率在我國已經(jīng)實現(xiàn)市場化。國內(nèi)商業(yè)銀行通常以國際主要金融市場的利率(如倫敦同業(yè)拆借利率)為基礎(chǔ)確定外匯貸款利率。第21頁/共360頁22計息方式：按日計息、按月計息、按季計息、按年計息（2）費率費率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔(dān)保費、承諾費、承兌費、銀團(tuán)安排費、開證費等。第22頁/共360頁23清償一次分次定額約定等額等額本金等額本息不定額清償計劃改變必須雙方，書面協(xié)議6.清償計劃第23頁/共360頁

7.

擔(dān)保方式。借款人無力或未按規(guī)定時間還本付息時的第二還款來源。擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置等五種具體方式。

8.約束條件。包括提款條件和監(jiān)管條件兩方面的內(nèi)容。提款條件主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實和其他提款條件；監(jiān)管條件主要包括財務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流和其他監(jiān)管條件。24第24頁/共360頁例題：（2010年真題）我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為（）A.短期貸款利率B.外匯貸款利率

C.金融市場利率D.中長期貸款利率

E.票據(jù)貼現(xiàn)利率解析：本考題考察的知識點不但是公司信貸的基本要素中的貸款利率，而且同時考察了利率的分類?？梢姡瑢π刨J基本要素的把握不僅需要明確其含義，而且需要掌握其具體內(nèi)容。答案：ADE25第25頁/共360頁1.1.3公司信貸的種類，

公司信貸的種類包括多種劃分方法和劃分依據(jù)，不同劃分方法和依據(jù)下又分幾種具體種類?！锟键c三的復(fù)習(xí)方法：種類劃分性知識內(nèi)容主要考試題型多為選擇題，要求將各劃分依據(jù)先區(qū)別開，其次將具體種類必須準(zhǔn)確把握，不能相互混淆第一章公司信貸概述26第26頁/共360頁1、按貸款幣種劃分，公司貸款可分為人民幣貸款和外匯貸款；我國目前銀行發(fā)放的外匯貸款幣種主要有美元、英鎊、歐元、日元和港幣等自由外匯。2、按貸款期限劃分，公司貸款可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款；短期指1年以內(nèi)（含1年）的貸款；中期指1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的貸款；長期指5年以上（不含5年）的貸款。第一章公司信貸概述27回憶：短期、中長期利率劃分檔次短期短期貸款利率可分為6個月以下(含6個月)和6個月至1年(含1年)。中長期貸款利率可分為1至3年(含3年)、3至5年(含5年)以及5年以上第27頁/共360頁3、按貸款用途劃分，固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項目融資貸款。4、按貸款經(jīng)營模式劃分，自營貸款、委托貸款、特定貸款和銀團(tuán)貸款。5、按貸款利率劃分，固定利率貸款和浮動利率貸款。6、按擔(dān)保方式劃分，抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款和信用貸款。第一章公司信貸概述28委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金。銀團(tuán)貸款分為：國內(nèi)銀團(tuán)、國際銀團(tuán)、內(nèi)部銀團(tuán)2005年，工行與建行首次簽訂了銀團(tuán)貸款合作章程第28頁/共360頁例題：（2009年真題）按貸款期限劃分，公司信貸的種類有（）A.短期貸款B.中期貸款

C.長期貸款D.流動資金貸款

E.透支答案：ABC第一章公司信貸概述29第29頁/共360頁1.2公司信貸的基本原理1.2.1公司信貸理論的發(fā)展公司信貸理論具體包括真實票據(jù)理論資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論預(yù)期收入理論超貨幣供給理論★考點四復(fù)習(xí)方法：主要考試題型估計為選擇題要求將四個理論概念準(zhǔn)確把握，不能相互混淆。第一章公司信貸概述30第30頁/共360頁311.真實票據(jù)理論--亞當(dāng)·斯密只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質(zhì)。因此這種貸款理論被稱為“真實票據(jù)理論2.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論----H.G.莫爾頓銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn),把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。3.預(yù)期收入理論----赫伯特.v.普羅克諾貸款能否到期歸還，是以未來的收入為基礎(chǔ)的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸同樣能保持流動性和安全性4.超貨幣供給理論銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)第31頁/共360頁1.2.2公司信貸的運動過程及特征

1.公司信貸的運動過程

信貸資金運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。第一重支付，信貸資金首先由銀行支付給使用者第二重支付，由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原材料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)第一重歸流，經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金完成生產(chǎn)和銷售職能后，又流回使用者手中第二重歸流，使用者將貸款本金和利息歸還銀行信貸資金的這一種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。★點五復(fù)習(xí)方法：主要考試題型為選擇題。要求將二重支付、二重歸流四個環(huán)節(jié)的具體含義準(zhǔn)確把握，不能相互混淆。第一章公司信貸概述32第32頁/共360頁例題：信貸資金運動過程的二重支付是指（）A.信貸資金首先由銀行支付給使用者B.使用者歸還銀行的貸款本息C.由借款者將資金轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)資料D.經(jīng)過生產(chǎn)過程，資金又流回使用者手中解析：

實際上該試題主要是考察考生是否準(zhǔn)確理解信貸資金運動過程（二重支付和二重歸流）的實質(zhì)性經(jīng)濟(jì)內(nèi)容。信貸資金的一重支付是銀行支付企業(yè)貸款，而二重支付是指由企業(yè)用貸款采購生產(chǎn)資料。因此，本題正確答案為C。第一章公司信貸概述33第33頁/共360頁2.信貸資金運動特征

也是其區(qū)別于財政資金、企業(yè)資金和個人資金運動的方面以償還為前提的支出，有條件的讓渡與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)信貸資金運動以銀行為軸心34第34頁/共360頁★考點：公司信貸的管理原則

公司信貸管理應(yīng)遵循六項基本原則，分別是全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸款分控原則、實貸實付原則和貸后管理原則?！锟键c復(fù)習(xí)方法：主要考試題型為選擇題及判斷題，要求將六個原則的具體概念準(zhǔn)確把握，其次，應(yīng)將每一原則的實質(zhì)內(nèi)容認(rèn)真理解，以便與其他章節(jié)的原則類內(nèi)容相區(qū)別，同時，也可應(yīng)對判斷題的相關(guān)考題。第一章公司信貸概述35第35頁/共360頁361.3公司信貸管理1.3.1公司信貸管理的原則1.全流程管理原則：將有效的信貸風(fēng)險管理行為貫穿到貸款生命周期中的每一個環(huán)節(jié)2.誠信申貸原則一借款人恪守誠實守信原則，按貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效；二是借款人應(yīng)證明其信用記錄良好、貸款用途和還款來源明確合法等。貸款申請是貸款全流程管理與風(fēng)險控制的第一個環(huán)節(jié)3.協(xié)議承諾原則和約束性；明確貸款人按照監(jiān)管要求進(jìn)行貸后管理的法律責(zé)任第36頁/共360頁4.貸放分控原則銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，5.實貸實付原則銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。實貸實付原則的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風(fēng)險。6.貸后管理原則監(jiān)督貸款資金按用途使用；對借款人賬戶進(jìn)行監(jiān)控；強調(diào)借款合同的相關(guān)約定對貸后管理工作的指導(dǎo)性37第37頁/共360頁381.3.2信貸管理流程（9個環(huán)節(jié)）1.貸款申請2.受理與調(diào)查:信貸員撰寫書面報告，提出調(diào)查結(jié)論和信貸意見3.風(fēng)險評價風(fēng)險評價隸屬于貸款決策過程，是貸款全流程管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)之一。4.貸款審批

“審貸分離、分級審批”的原則5.合同簽訂6.貸款發(fā)放貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核7.貸款支付：受托支付與借款人支付8.貸后管理跟蹤掌握企業(yè)財務(wù)狀況及其清償能力、檢查貸款抵押品和擔(dān)保權(quán)益的完整性三個方面9.貸款回收與處置第38頁/共360頁391.3.3信貸管理的組織架構(gòu)1.商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的變革2001年，我國加入了世界貿(mào)易組織，信貸管理由前臺、中臺、后臺合一的管理模式轉(zhuǎn)變?yōu)闃I(yè)務(wù)營銷與風(fēng)險控制相分離，由按照業(yè)務(wù)類別分散管理的模式轉(zhuǎn)變?yōu)樾刨J風(fēng)險集中統(tǒng)一管理的模式，由倚重貸前調(diào)查轉(zhuǎn)變?yōu)橘J款全過程管理，初步形成了現(xiàn)代商業(yè)銀行公司治理組織架構(gòu)。2003年開始，新增特定風(fēng)險的專職管理部門，同時著眼于建立以客戶為中心的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)營銷模式，按照客戶性質(zhì)的不同成立了公司業(yè)務(wù)部和零售業(yè)務(wù)部。第39頁/共360頁402.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營管理組織架構(gòu)（1）董事會及其專門委員會董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任（2）監(jiān)事會（3）高級管理層（4）信貸業(yè)務(wù)前中后臺部門信貸前臺部門負(fù)責(zé)客戶營銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤中心”信貸中臺部門負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險的管理和控制信貸后臺部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障第40頁/共360頁1.3.4銀行經(jīng)營的綠色信貸（2013年版教材新增內(nèi)容）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)有效識別、計量、檢測、控制信貸業(yè)務(wù)活動過程中的環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險，建立風(fēng)險管理體系，完善相關(guān)綠色信貸政策制度和流程管理。

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作，向銀監(jiān)委報送自我評估報告，接受銀監(jiān)委的監(jiān)管。41第41頁/共360頁42貸款區(qū)別于撥款的基本特征是

A.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

B.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

C.信貸資金運動以銀行為軸心

D.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)【B】。下列不屬于信用貸款特點的是

A.信用貸款不需要保證和抵押

B.信用貸款風(fēng)險較大

C.一般僅向?qū)嵙π酆瘛⑿抛u卓著的借款人發(fā)放

D.期限較長【D】。第42頁/共360頁43下列關(guān)于貸款的表述不正確的是

A.固定利率貸款在貸款期限內(nèi)遇利率調(diào)整要分段計息

B.中長期貸款采用分期償還方式

C.委托貸款的風(fēng)險由委托人承擔(dān),銀行只收取手續(xù)費，不承擔(dān)貸款風(fēng)險，不代墊資金

D.短期貸款通常采取一次還清貸款的還款方式【A】

公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、并購貸款、流動資金貸款、項目融資和房地產(chǎn)貸款。

A.按貸款經(jīng)營模式劃分B.按貸款償還方式劃分

C.按貸款用途劃分D.按貸款擔(dān)保方式劃分【C】排除法，相關(guān)知識P8第43頁/共360頁44公司信貸管理的原則主要包括

A.全流程管理原則

B.效益性、安全性和流動性原則

C.誠信申貸原則

D.協(xié)議承諾原則

E.貸放分控原則【ACDE】公司信貸管理的原則包括：全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實貸實付原則、貸后管理原則。信貸資金運動的基本特征主要表現(xiàn)為

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

B.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

C.產(chǎn)生較好的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益，才能良性循環(huán)

D.信貸資金運動以銀行為軸心

E.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相分離【ABCD】。

第44頁/共360頁45根據(jù)《貸款通則》有關(guān)貸款期限的規(guī)定，以下表述正確的是

A.自營貸款期限最長一般不得超過10年

B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個月

C.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半

D.長期貸款展期期限累計不得超過5年

E.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定【ABCE】長期貸款展期期限累計不得超過3年。信貸包括

A.存款B.擔(dān)保C.承兌D.賒欠E.貸款

【ABCDE】信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒欠等活動。第45頁/共360頁46判斷信貸資金運動以企業(yè)為軸心。

Y.對N.錯信貸資金運動以銀行為軸心。而不是以企業(yè)為軸心。中長期貸款采用分期償還方式，中長期消費貸款還需按季或按月償還貸款。

Y.對N.錯中長期貸款采用分期償還方式，中長期消費貸款還需按季或按月償還貸款。外匯貸款利率在我國已經(jīng)實現(xiàn)市場化。

Y.對N.錯【Y】

信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內(nèi)按約定條件為客戶提供貸款或信用支持的承諾。Y.對N.錯

【Y】

第46頁/共360頁第二章公司信貸營銷47第47頁/共360頁第二章公司信貸營銷481目標(biāo)市場分析市場環(huán)境市場細(xì)分市場選擇和定位2營銷策略產(chǎn)品營銷策略定價策略營銷渠道策略促銷策略3營銷管理營銷計劃營銷組織營銷領(lǐng)導(dǎo)營銷控制第48頁/共360頁2.1目標(biāo)市場分析2.1.1市場環(huán)境分析

市場環(huán)境分析的內(nèi)容包括外部環(huán)境和內(nèi)部環(huán)境兩大方面。公司信貸的外部環(huán)境又包括宏觀環(huán)境和微觀環(huán)境兩個方面。其中：宏觀環(huán)境包括：

微觀環(huán)境包括（供需競爭）①經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境①信貸資金的供給狀況②政治與法律環(huán)境②信貸資金的需求狀況③社會與文化環(huán)境③銀行同業(yè)的競爭狀況第二章公司信貸營銷49第49頁/共360頁50公司信貸的內(nèi)部環(huán)境1）戰(zhàn)略目標(biāo)（可以是定性，也可以是定量）、（2）銀行內(nèi)部資源、人力、物力、財力、技術(shù)、咨詢資源（3）銀行自身實力。①銀行的系統(tǒng)實力。②銀行的軟實力③銀行的資本實力④政府支持第50頁/共360頁第二章公司信貸營銷513.市場環(huán)境分析的基本方法銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。S(Strength)表示優(yōu)勢W(Weak)表示劣勢O(Opportunity)表示機(jī)遇T(Threat)表示威脅第51頁/共360頁例題：（2009年真題）信貸資金的供求狀況屬于影響銀行信貸市場營銷的（）因素A.經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B.微觀環(huán)境C.宏觀環(huán)境D.社會與文化環(huán)境解析：

因為影響銀行營銷決策的微觀環(huán)境包括信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機(jī)等，所以，正確答案為B。第二章公司信貸營銷52第52頁/共360頁第二章公司信貸營銷531目標(biāo)市場分析市場環(huán)境市場細(xì)分市場選擇和定位2營銷策略產(chǎn)品營銷策略定價策略營銷渠道策略促銷策略3營銷管理營銷計劃營銷組織營銷領(lǐng)導(dǎo)營銷控制第53頁/共360頁市場細(xì)分目的作用具體分類細(xì)分市場評估54第54頁/共360頁552.1.2市場細(xì)分1.目的：銀行根據(jù)不同子市場的特殊但又相對同質(zhì)的需求和需求和偏好，有針對性地采取一定的營銷組合策略和營銷工具，以滿足不同客戶區(qū)的需求。2.市場細(xì)分的作用（1）有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略（2）有利于發(fā)掘市場機(jī)會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要（3）有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益第55頁/共360頁563.公司信貸客戶市場細(xì)分（需要記住分類標(biāo)準(zhǔn)，以及每種標(biāo)準(zhǔn)下的具體內(nèi)容）（1）按區(qū)域細(xì)分（2）按產(chǎn)業(yè)細(xì)分國民經(jīng)濟(jì)按產(chǎn)業(yè)可劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)。按生命周期不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)；按生產(chǎn)要素的密集程度不同，分為勞動密集型產(chǎn)業(yè)、資本(資金)密集型產(chǎn)業(yè)、技術(shù)(知識)密集型產(chǎn)業(yè)等。（3）按規(guī)模細(xì)分將企業(yè)按其規(guī)模劃分為大、中、小、微型企業(yè)。中小企業(yè)的資金運行特點是額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快。（4）按所有者性質(zhì)和組織形式細(xì)分①國有企業(yè)②民營企業(yè)③外商獨資企業(yè)④合資和合作經(jīng)營企業(yè)⑤業(yè)主制企業(yè)第56頁/共360頁4.細(xì)分市場分析和評估的內(nèi)容主要包括以下五個方面：（1）市場容量分析：市場是否有適當(dāng)?shù)囊?guī)模和發(fā)展?jié)摿Γ?）結(jié)構(gòu)吸引力分析：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商（3）市場機(jī)會分析（4）獲利狀況分析（5）風(fēng)險分析第二章公司信貸營銷57第57頁/共360頁第二章公司信貸營銷581目標(biāo)市場分析市場環(huán)境市場細(xì)分市場選擇和定位2營銷策略產(chǎn)品營銷策略定價策略營銷渠道策略促銷策略3營銷管理營銷計劃營銷組織營銷領(lǐng)導(dǎo)營銷控制第58頁/共360頁592.1.3市場選擇和定位1.市場選擇（1）目標(biāo)市場目標(biāo)市場是指銀行為滿足現(xiàn)實或潛在的客戶需求，在市場細(xì)分基礎(chǔ)上確定的要進(jìn)入重點開展?fàn)I銷活動的特定的細(xì)分市場市場細(xì)分是目標(biāo)市場確定的前提和基礎(chǔ)，而選擇適合自身的目標(biāo)市場則是市場細(xì)分的目的。（2）目標(biāo)市場的選擇要求（了解）①足夠的購買力，并能保持穩(wěn)定②銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場需求變化的方向一致③目標(biāo)市場上的競爭者應(yīng)較少或相對實力較弱④能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò)；⑤要有比較通暢的銷售渠道第59頁/共360頁銀行市場定位的內(nèi)容主要包括產(chǎn)品定位和銀行形象定位：①產(chǎn)品定位。②銀行形象定位。

市場定位的步驟公司細(xì)分市場的定位方式可分為三種：主導(dǎo)式定位追隨式定位補缺式定位第二章公司信貸營銷60識別重要屬性制作定位圖（保持產(chǎn)品的競爭優(yōu)勢通過增加附加價值）定位選擇執(zhí)行定位銀行客戶選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)并不僅僅是追求銀行產(chǎn)品本身的核心功能。（判斷）第60頁/共360頁例題：（2009年真題）不屬于公司細(xì)分市場的定位方式是（）。A.主導(dǎo)式定位B.追隨式定位C.模仿式定位D.補缺式定位解析：公司細(xì)分市場的定位方式可分為三種：主導(dǎo)式定位、追隨式定位、補缺式定位。故本題答案為C第二章公司信貸營銷61第61頁/共360頁第二章公司信貸營銷621目標(biāo)市場分析市場環(huán)境市場細(xì)分市場選擇和定位2營銷策略產(chǎn)品營銷策略定價策略營銷渠道策略促銷策略3營銷管理第62頁/共360頁2.營銷策略2.2.1產(chǎn)品營銷策略產(chǎn)品是銀行營銷活動的對象，是銀行的生存之本。產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制定和實施其他營銷策略的基礎(chǔ)和前提。銀行公司信貸產(chǎn)品的特點①無形性

②不可分性

③異質(zhì)性

④易模仿性⑤

動力性第二章公司信貸營銷63第63頁/共360頁（2）銀行公司信貸產(chǎn)品的層次①銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論核心產(chǎn)品

客戶從產(chǎn)品中可得到的基本利益或效用，是公司信貸產(chǎn)品中最基本、最重要的組成部分，也稱為利益產(chǎn)品，在信貸產(chǎn)品的三個層次中居于中心地位?；A(chǔ)產(chǎn)品

在核心產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供成套的信貸產(chǎn)品擴(kuò)展產(chǎn)品

也稱附加產(chǎn)品，在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)②銀行公司信貸產(chǎn)品的五層次理論，信貸產(chǎn)品劃分為：核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品、期望產(chǎn)品、延伸產(chǎn)品和潛在產(chǎn)品。64第64頁/共360頁例題：（2008年真題）在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)稱為（）。A.潛在產(chǎn)品B.擴(kuò)展產(chǎn)品C.期望產(chǎn)品D.核心產(chǎn)品解析：擴(kuò)展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)。故本題答案為B65第65頁/共360頁（3.）銀行公司信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)和方法①產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)提高現(xiàn)有市場的份額；

吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶，以更低的成本提供同樣或類似的產(chǎn)品。②產(chǎn)品開發(fā)的方法：仿效法（廣泛使用）交叉組合法創(chuàng)新法66第66頁/共360頁2.產(chǎn)品組合策略（1）產(chǎn)品組合的概念產(chǎn)品組合的相關(guān)概念有三個：①產(chǎn)品線，具有高度相關(guān)性的一組銀行產(chǎn)品。②產(chǎn)品類型，產(chǎn)品線中各種可能的產(chǎn)品種類。③產(chǎn)品項目，某特定的個別銀行產(chǎn)品，它是金融產(chǎn)品劃分最小單位。67產(chǎn)品組合>產(chǎn)品線>類產(chǎn)品型>產(chǎn)品項目>第67頁/共360頁（2）產(chǎn)品組合的方式選擇（單選題中的概念）確定產(chǎn)品組合就是要有效地選擇其寬度、深度和關(guān)聯(lián)性。①產(chǎn)品組合的寬度。產(chǎn)品組合中不同產(chǎn)品線的數(shù)量，②產(chǎn)品組合的深度。銀行經(jīng)營的每條產(chǎn)品線內(nèi)所包含的產(chǎn)品項目的數(shù)量；③產(chǎn)品組合的關(guān)聯(lián)性，銀行所有的產(chǎn)品線之間的相關(guān)程度或密切程度。第二章公司信貸營銷68第68頁/共360頁（2）產(chǎn)品組合策略的內(nèi)容①產(chǎn)品擴(kuò)張策略（擴(kuò)張寬度或者深度）②產(chǎn)品集中策略（3）產(chǎn)品組合策略的形式全線全面型市場專業(yè)型，強調(diào)產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。產(chǎn)品線專業(yè)型，強調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合寬度一般較小。特殊產(chǎn)品專業(yè)型。寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強第二章公司信貸營銷69第69頁/共360頁例題：（2009年真題）產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強。這種按產(chǎn)品組合策略的形式是（）。A.全線全面型 B.市場專業(yè)型C.產(chǎn)品線專業(yè)型 D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型解析：特殊產(chǎn)品專業(yè)型主要是指銀行只提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項目，這類產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強。答案：D70第70頁/共360頁3.信貸產(chǎn)品的生命周期策略銀行公司信貸產(chǎn)品的生命周期分別為（掌握每個時期的特點，單選）介紹期（費用高，利潤低或虧）、成長期（費用下降，利潤上升）、成熟期（利潤穩(wěn)定）和衰退期（利潤減少）。銀行在不同階段可以采取的策略措施分別有：介紹期銀行一般可以進(jìn)行低價滲透（策略），搶占市場，擴(kuò)大銷售。成長期銀行適當(dāng)調(diào)整價格，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售。成熟期通過包裝組合，以采用進(jìn)攻性戰(zhàn)略不斷拓展產(chǎn)品市場。衰退期銀行可采用：①持續(xù)策略②轉(zhuǎn)移策略③收縮策略④淘汰策略71第71頁/共360頁2.2.2定價策略（各原則特點，單選）貸款定價原則利潤最大化擴(kuò)大市場份額

商業(yè)銀行追求利潤最大化的目標(biāo)，也必須建立在市場份額不斷擴(kuò)大的基礎(chǔ)上。（判斷）保證貸款安全

貸款定價最基本的要求是使貸款收益能夠足以彌補貸款的各項成本。維護(hù)銀行形象第二章公司信貸營銷72第72頁/共360頁732.貸款價格的構(gòu)成--貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格（1）貸款利率銀行貸款所支付的費用包括資金成本、提供貸款的費用以及今后可能發(fā)生的損失等。（2）貸款承諾費銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。（3）補償余額應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。補償余額也是銀行變相提高貸款利率的一種方式，它成為貸款價格的一個組成部分。（4）隱含價格隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性內(nèi)容第73頁/共360頁3、影響貸款價格的主要因素（1）貸款成本。分為資金平均成本和資金邊際成本（2）貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本（2013年版教材新增內(nèi)容）掌握定義（3）貸款風(fēng)險程度。（4）貸款費用。（5）借款人的信用及與銀行的關(guān)系。（6）銀行貸款的目標(biāo)收益率（7）貸款供求狀況（8）貸款的期限（9）借款人從其他途徑融資的融資成本74第74頁/共360頁4.公司貸款定價的基本方法貸款定價的目標(biāo)：保證銀行可以取得放款協(xié)議上的預(yù)期或收益目標(biāo)。（1）成本加成定價法銀行貸款利率（定價水平）=籌資成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+預(yù)期利潤水平（2）價格領(lǐng)導(dǎo)模型①優(yōu)惠利率②違約風(fēng)險溢價。③期限風(fēng)險溢價第二章公司信貸營銷75我國采取的基準(zhǔn)利率是？基準(zhǔn)利率可以是？法定利率法定利率，公定利率，市場利率第75頁/共360頁5.公司信貸產(chǎn)品的定價策略及營銷渠道策略公司信貸產(chǎn)品的定價策略（1）高額定價策略。從市場需求中吸引精華客戶的策略（2）滲透定價策略。（先低后高）（3）關(guān)系定價策略。（打包定價）第二章公司信貸營銷76第76頁/共360頁2.2.3公司信貸營銷渠道（策略）分類（1）按營銷渠道模式分類①自營營銷渠道，無中間商②代理營銷渠道③合作營銷渠道，開展跨國營銷主要拓展方式，銀團(tuán)貸款是典型（單）（2）按營銷渠道場所分類①網(wǎng)點營銷，最重要渠道（單選）包括（全方位、專業(yè)性、高端化、法爾弄網(wǎng)店機(jī)構(gòu)營銷渠道）②電子銀行營銷③登門拜訪營銷77第77頁/共360頁例題：（2010年真題）銀團(tuán)貸款是典型的（）營銷渠道模式。A.代理B.合作C.網(wǎng)點D.自營解析：據(jù)銀行公司信貸營銷渠道策略的區(qū)別可知，銀團(tuán)貸款是典型的合作營銷，是指一家或幾家銀行牽頭，多家銀行參加對同一家客戶貸款的辛迪加模式。所以，正確答案為B。78第78頁/共360頁793.公司信貸營銷渠道策略（多選）（1）直接營銷渠道策略和間接營銷渠道策略（2）單渠道策略和多渠道策略（3）結(jié)合產(chǎn)品生命周期的營銷渠道策略（4）組合營銷渠道策略①營銷渠道與產(chǎn)品生產(chǎn)相結(jié)合的策略。②營銷渠道與銷售環(huán)節(jié)相結(jié)合的策略③營銷渠道與促銷相結(jié)合的策略第79頁/共360頁802.2.4促銷策略（4種）1.廣告廣告的發(fā)展三個階段:一是以宣傳銀行聲譽，強調(diào)實力為主的階段；二是以宣傳銀行產(chǎn)品為主要內(nèi)容的階段；三是以宣傳銀行整體形象為主要內(nèi)容的階段。銀行廣告一般有形象廣告和產(chǎn)品廣告兩種類型。

2.人員促銷（1）在營業(yè)地點設(shè)置專門咨詢服務(wù)臺，由熟悉業(yè)務(wù)的職員向客戶介紹產(chǎn)品（2）建立客戶經(jīng)理制3.公共宣傳和公共關(guān)系（1）公共宣傳（2）公共關(guān)系4.銷售促進(jìn)銷售促進(jìn)作為一種非價格競爭手段，在銀行界具有特殊作用。方式包括提供贈品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟等第80頁/共360頁812.3營銷管理

管理是在特定環(huán)境下，為實現(xiàn)組織目標(biāo)而對組織資源進(jìn)行計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)與控制的系統(tǒng)過程。

包括計劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)和控制等2.3.1營銷計劃

制訂營銷計劃是銀行進(jìn)行公司信貸營銷活動的正式起點第81頁/共360頁2.3.2營銷組織1.銀行營銷組織的含義

銀行從事營銷管理活動的載體，包括對營銷組織結(jié)構(gòu)和組織行為的分析和研究。銀行營銷組織的職能：（1）組織設(shè)計（2）人員配備（3）組織運行2.銀行營銷組織設(shè)立的原則（1）因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合（2）權(quán)責(zé)對等（3）命令統(tǒng)一（最重要原則）82第82頁/共360頁3.銀行營銷機(jī)構(gòu)的組織形式直線職能制

將營銷部門當(dāng)作行政領(lǐng)導(dǎo)的參謀機(jī)構(gòu)，不直接對公司信貸業(yè)務(wù)部門發(fā)號施令，而只對其起指導(dǎo)作用。矩陣制，優(yōu)點是加強了橫向聯(lián)系，缺點是成員不固定，有臨時觀念。事業(yè)部制4.客戶經(jīng)理制

客戶經(jīng)理制是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營銷體系的核心要素和重要保證。83第83頁/共360頁2.3.3營銷領(lǐng)導(dǎo)的作用指揮作用

激勵作用協(xié)調(diào)作用溝通作用84第84頁/共360頁852.3.4營銷控制五種市場營銷控制方法。1.年度計劃控制2.盈利能力控制3.效率控制4.戰(zhàn)略控制，最高等級控制5.風(fēng)險控制第85頁/共360頁86一、單項選擇題【】在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，再增加一種橫向的領(lǐng)導(dǎo)系統(tǒng)

A.事業(yè)部制B.超事業(yè)部制C.矩陣制D.經(jīng)理制

C

銀行營銷機(jī)構(gòu)的組織形式不包括【】。

A.事業(yè)部制B.合伙制C.矩陣制D.直線職能制

B【答案解析】：銀行營銷機(jī)構(gòu)的組織形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。競爭者對新產(chǎn)品的影響和排擠較小時，銀行可以采取【】，吸引對價格不太敏感的客戶。A.關(guān)系定價策略B.滲透定價策略C.薄利多銷定價策略D.高額定價策略

D【答案解析】：競爭者對新產(chǎn)品的影響和排擠較小時，銀行可以采取高額定價法，吸引對價格不太敏感的客戶。

第86頁/共360頁87【】是指應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。

A.補償余額B.貸款承諾費C.隱含價格D.貸款利率

A

貸款承諾費是指銀行對【】的那部分資金收取的費用。

A.已承諾貸給客戶，客戶沒有使用B.未承諾貸給客戶，客戶沒有使用

C.未承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用D.已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

A第87頁/共360頁88下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略的說法，不正確的有【】。

A.在介紹期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳

B.在成長期，研制費用可以減少

C.在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定

D.在衰退期，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈D

產(chǎn)品組合策略形式中的產(chǎn)品線專業(yè)型，強調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，【】

A.產(chǎn)品組合的寬度一般較小B.產(chǎn)品組合的寬度一般較大

C.產(chǎn)品組合的寬度一般沒有要求D.產(chǎn)品組合的寬度無法確定

A市場專業(yè)型，特殊產(chǎn)品專業(yè)型？第88頁/共360頁89二、多項選擇題貸款價格的構(gòu)成包括【】。

A.邊際成本B.貸款利率C.貸款承諾費D.補償余額E.隱含價格

BCDE一般來講，貸款價格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格。銀行營銷組織設(shè)立的原則包括【】。A.權(quán)責(zé)對等B.命令統(tǒng)一C.機(jī)動靈活D.因事設(shè)職與因人設(shè)職相結(jié)合E.安全穩(wěn)定

ABD上述答案中最重要的是？命令統(tǒng)一第89頁/共360頁90三、判斷題客戶經(jīng)理制是建立現(xiàn)代化銀行公司信貸營銷體系的核心要素和重要保證?！綴】間接營銷渠道策略是指銀行主要通過分支機(jī)構(gòu)將產(chǎn)品銷售給最終需求者。【N】第90頁/共360頁第三章貸款申請受理和貸前調(diào)查91第91頁/共360頁92貸款申請受理和貸前調(diào)查借款人貸款申請受理貸前調(diào)查貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求第92頁/共360頁3.1借款人3.1.1借款人應(yīng)具備的資格和基本條件1.借款人應(yīng)具備的資格

公司信貸的借款人應(yīng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。2.借款人應(yīng)具備的基本條件（一般了解）（1）固定資產(chǎn)貸款借款人應(yīng)具備的條件（2）流動資金貸款借款人應(yīng)具備的條件第三章貸款申請受理和貸前調(diào)查93第93頁/共360頁943.借款人應(yīng)符合的要求（1）“誠信申貸”的基本要求一是借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料的真實性、完整性和有效性；二是借款人應(yīng)證明其設(shè)立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途以及還款來源明確合法等。（2）借款人的主體資格要求（3）借款人經(jīng)營管理的合法合規(guī)性（4）借款人信用記錄良好未發(fā)現(xiàn)貸款逾期、欠息、五級分類為不良貸款、被期數(shù)查封等情況（5）貸款用途及還款來源明確合法一般情況下通過正常經(jīng)營所獲取的現(xiàn)金流量是貸款的首要還款來源。第94頁/共360頁953.1.2借款人的權(quán)利和義務(wù)1.借款人的權(quán)利（1）可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。（4）有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。（5）在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。2.借款人的義務(wù)（1）應(yīng)當(dāng)如實提供銀行要求的資料，應(yīng)當(dāng)向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況,配合銀行的調(diào)查、審查和檢查。（2）接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督。（3）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款。（4）應(yīng)當(dāng)按借款合同的約定及時清償貸款本息。（5）將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三方的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。（6）有危及銀行債權(quán)安全的情況時，應(yīng)當(dāng)及時通知銀行,同時采取保全措施。第95頁/共360頁3.2貸款申請受理3.2.1面談訪問的內(nèi)容和方式1。面談準(zhǔn)備2.面談內(nèi)容調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、環(huán)境（Condition）和控制（Contro1），從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。96第96頁/共360頁3.2.2內(nèi)部意見反饋面談情況匯報撰寫會談紀(jì)要見

為公司業(yè)務(wù)部門上級領(lǐng)導(dǎo)提供進(jìn)行判斷的基礎(chǔ)性信息97第97頁/共360頁983.2.3貸款意向階段如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。1.貸款意向書的出具（1）貸款意向書與貸款承諾的區(qū)別①貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。并非每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾.②銀行可以不受意向書任何內(nèi)容的約束。貸款承諾具有法律效力。（2）出具貸款意向書和貸款承諾的權(quán)限①出具貸款意向書的權(quán)限。各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項目須報上級行備案。2.貸款申請資料的準(zhǔn)備（閱讀）第98頁/共360頁3.3貸前調(diào)查3.3.1貸前調(diào)查的方法和內(nèi)容貸前調(diào)查的方法1．現(xiàn)場調(diào)研，稱為貸前調(diào)查中最常用，最重要的一種方法。包括現(xiàn)場會談和實地考察。2．非現(xiàn)場調(diào)查。①搜尋調(diào)查②委托調(diào)查③其他方法第三章貸款申請受理和貸前調(diào)查99第99頁/共360頁1003.3.2貸前調(diào)查的內(nèi)容

貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。

貸前調(diào)查的主要對象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。第100頁/共360頁1013.2.2貸前調(diào)查的內(nèi)容1.貸款合規(guī)性調(diào)查2.貸款安全性調(diào)查3.貸款效益性調(diào)查第101頁/共360頁【2010年真題】：（）是銀行貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.貸前調(diào)查B.現(xiàn)場調(diào)研C.委托調(diào)查D.搜尋調(diào)查【解析】：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實抵（質(zhì)）押物、保證人情況，測定貸款風(fēng)險度的過程，是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否按期收回的關(guān)鍵。故答案為A。第三章貸款申請受理和貸前調(diào)查102第102頁/共360頁★考點：貸前調(diào)查報告的內(nèi)容和要求（報告內(nèi)容熟悉，單選）固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容項目融資貸前調(diào)查報告內(nèi)容要求：貸前調(diào)查報告內(nèi)容分為非財務(wù)分析和財務(wù)分析兩大部分。流動資金貸款貸前調(diào)查報告內(nèi)容第三章貸款申請受理和貸前調(diào)查103第103頁/共360頁例題：（2009年真題）下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告內(nèi)容的是（）A.貸款狀況C.借款人生產(chǎn)擔(dān)保的分析B.借款人財務(wù)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況D.還款能力解析：前三項屬于銀行流動資金貸前調(diào)查報告的內(nèi)容，而還款能力才是固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報告的內(nèi)容。故D是正確選項。第三章貸款申請受理和貸前調(diào)查104第104頁/共360頁105一、單項選擇題貸前調(diào)查時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實用的調(diào)查方法，通過【】調(diào)查手段，分析銀行可承受的風(fēng)險。

A.數(shù)據(jù)結(jié)合推理B.定性與定量相結(jié)合C.定量模型D.定性模型

B

貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于【】。

A.中長期貸款B.短期貸款C.信用貸款D.抵押貸款

A以下不屬于貸款申請受理階段工作的是【】。

A.客戶分析B.貸款意向階段C.面談訪問D.內(nèi)部意見反饋A第105頁/共360頁106二、多項選擇題貸前調(diào)查的主要對象包括A.借款人B.抵(質(zhì))押人C.保證人D.市場行情E.抵(質(zhì))押物【ABCE】

貸前調(diào)查的方法【】。A.抽樣調(diào)查B.現(xiàn)場調(diào)研C.重點調(diào)查D.委托調(diào)查E.搜尋調(diào)查BDE現(xiàn)場（實地考察，現(xiàn)場會談）與非現(xiàn)場（委托，搜尋）第106頁/共360頁下列關(guān)于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到A.擬定下階段公司目標(biāo)計劃B.根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書C.將儲備項目納入貸款項目庫D以合理方式告知客戶貸款正式受理E.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料【ABCDE】借款人的權(quán)利包括A.有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款C.應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)E.有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況【ABDE】107第107頁/共360頁108

三、判斷題現(xiàn)場調(diào)研是最直接、最常用、最重要的貸前調(diào)查方法，主要包括實地考察和現(xiàn)場會談兩個方面。

Y.對第108頁/共360頁第四章貸款環(huán)境風(fēng)險分析109第109頁/共360頁第四章貸款環(huán)境風(fēng)險分析貸款環(huán)境國家與地區(qū)國家地區(qū)行業(yè)行業(yè)第110頁/共360頁4.1國家與地區(qū)分析4.1.1國別風(fēng)險分析1.國別風(fēng)險的特點（1）國別風(fēng)險可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會動蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。（2）轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一；（3）以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸發(fā)生的風(fēng)險屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險，不屬于國別；（4）國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險或政治風(fēng)險的概念更寬；（5）國別風(fēng)險（表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險）與其他風(fēng)險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。111第111頁/共360頁2.衡量國別風(fēng)險的方法國際上一些著名的評級機(jī)構(gòu)在衡量國別風(fēng)險時基本上都采取風(fēng)險因素加權(quán)評分的方法，而不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、評分的掌握及計算方法上有所差別。

風(fēng)險因素加權(quán)打分法優(yōu)點：將難以定量的風(fēng)險量化缺點：受評價機(jī)構(gòu)主觀影響比較大

第四章貸款環(huán)境風(fēng)險分析112第112頁/共360頁例題：（2009年真題）國際上衡量國別風(fēng)險的方法主要是（）。A．加權(quán)平均法B.風(fēng)險因素加權(quán)評分法C．概率法D.項目化評分法解析：資料表明，國際上一些著名的評級機(jī)構(gòu)在衡量國別風(fēng)險時基本上都采用風(fēng)險因素加權(quán)評分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、評分的掌握以及計算方法上有所差別。故正確答案為B113第113頁/共360頁4.1.2區(qū)域風(fēng)險分析包括外部因素引發(fā)的區(qū)域風(fēng)險，也包括內(nèi)部因素導(dǎo)致的區(qū)域風(fēng)險。1.外部因素分析（1）區(qū)域自然條件分析影響較大的有自然資源、基礎(chǔ)設(shè)施情況等。自然資源是產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)?；A(chǔ)設(shè)施尤其是交通運輸條件對區(qū)域發(fā)展具有重要影響。（2）區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)分析主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)是地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支柱和核心，區(qū)域主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)分析對制定信貸政策也具有重要作用。（3）區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平分析對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險影響最大、最直接的因素。（4）區(qū)域市場化程度和執(zhí)法及司法環(huán)境分析(5)區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策分析(6)區(qū)域政府行為和政府信用分析114第114頁/共360頁2.內(nèi)部因素分析內(nèi)部指標(biāo)包括三個方面:信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動性。（1）信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)--衡量內(nèi)部風(fēng)險最重要的指標(biāo)。評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個指標(biāo)（多選）信貸平均損失比率。（靜態(tài)指標(biāo)，比率越高，風(fēng)險越大）信貸資產(chǎn)相對不良率。該指標(biāo)大于1時，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險高于銀行一般水平不良率變幅。信貸余額擴(kuò)張系數(shù)。指標(biāo)小于0時，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；利息實收率。加權(quán)平均期限。（2）盈利性--區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險高低的最終體現(xiàn)?？傎Y產(chǎn)收益率、貸款實際收益率兩項主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。（3）流動性--流動性過高或過低都可能意味著區(qū)域風(fēng)險流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率用于衡量目標(biāo)區(qū)域流動性狀況。115第115頁/共360頁例題：下列指標(biāo)中（）是用于衡量區(qū)域風(fēng)險中的信貸資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)

A.增量存貸比率 B.貸款實際收益率

C.利息實收率 D.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

E.加權(quán)平均期限解析：本考題考察的知識點主要是衡量公司信貸區(qū)域風(fēng)險的安全性、盈利性和流動性指標(biāo)中所包含的具體指標(biāo)之間之區(qū)別?？梢?，對各指標(biāo)不僅需要明確其含義，而且需要掌握其之間的具體區(qū)別。據(jù)題意可知（答案為CDE）116第116頁/共360頁4.2行業(yè)分析4.2.1行業(yè)風(fēng)險的概念及其產(chǎn)生不確定性是所有行業(yè)的固有內(nèi)在特性（判斷）2.行業(yè)風(fēng)險的產(chǎn)生（三產(chǎn)業(yè)，一經(jīng)濟(jì)周期，一政策，一生產(chǎn)力）（1）受經(jīng)濟(jì)周期的影響（2）受產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期的影響（3）受產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場集中度（完全競爭、壟斷競爭、寡頭壟斷和完全壟斷）和行業(yè)壁壘程度等。（4）受地區(qū)生產(chǎn)力布局的影響(5)受國家政策的影響(6)受產(chǎn)業(yè)鏈位置的影響117第117頁/共360頁

4.2.2行業(yè)風(fēng)險分析用波特五力模型和行業(yè)風(fēng)險分析框架兩種方法進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險分析。1.波特五力模型五種力量包括:新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘、替代品的威脅、買方議價能力、賣方議價能力以及現(xiàn)存競爭者之間的競爭。（1）新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘（了解包括障礙）（2）替代品的威脅（3）買方的討價還價能力（能判斷種每情況下議價能力強的表現(xiàn)）（4）供方的討價還價能力(5)現(xiàn)有競爭者的競爭能力118第118頁/共360頁2.行業(yè)風(fēng)險分析框架（7種類）行業(yè)成熟度行業(yè)內(nèi)競爭程度替代品潛在威脅成本結(jié)構(gòu)經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)經(jīng)濟(jì)周期普遍包括的:①頂峰，②衰退。③谷底。④復(fù)蘇。⑤擴(kuò)張。時間跨度和幅度是經(jīng)濟(jì)周期最重要的參數(shù)。很少的行業(yè)屬于“反經(jīng)濟(jì)周期行業(yè)”。還有一些行業(yè)屬于非周期性行業(yè)。非周期性行業(yè)通常生產(chǎn)出的產(chǎn)品和服務(wù)為必需品，行業(yè)進(jìn)入壁壘

必要資本量是長期性的進(jìn)入壁壘；而專利權(quán)和版權(quán)有可能僅僅是臨時的，技術(shù)革新有可能減小甚至完全消除專利權(quán)和版權(quán)所帶來的壁壘。行業(yè)政策法規(guī)119①行業(yè)發(fā)展各階段的特點。第一階段:啟動階段。年增長率可以達(dá)到100%以上。風(fēng)險最高第二階段:成長階段。年增長率會超過20%。中等風(fēng)險第三階段:成熟階段。年增長率在5%-10%之間。風(fēng)險最小第四階段:衰退階段。風(fēng)險較高

衰退行業(yè)并不意味著這一行業(yè)是失敗的:盡管銷售額已經(jīng)開始下降，但是仍然處于較高的水平，并且利潤和現(xiàn)金流都還為正值。（判斷）①行業(yè)分散和行業(yè)集中。②高經(jīng)營杠桿增加競爭③產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大。④市場成長越緩慢，競爭程度越大。⑥競爭程度一般在動蕩期會增加⑦在經(jīng)濟(jì)周期達(dá)到低點時，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大①固定成本。②變動成本。③經(jīng)營杠桿。如果一個行業(yè)固定成本占總成本的較大比例，這個行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高。對于高經(jīng)營杠桿的成熟行業(yè)來說，維持市場占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵因素。④盈虧平衡點。第119頁/共360頁例題：（2010年真題）成本結(jié)構(gòu)主要由（）組成。A．經(jīng)營效率 B.固定成本C．經(jīng)營杠桿 D.變動成本E．盈虧平衡點【解析】成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。成本結(jié)構(gòu)可以影響行業(yè)和運營風(fēng)險、利潤和行業(yè)中企業(yè)的競爭性質(zhì)。成本結(jié)構(gòu)主要有固定成本、變動成本、經(jīng)營杠桿、盈虧平衡點所組成。故答案BCDE第四章貸款環(huán)境風(fēng)險分析120第120頁/共360頁4.2.3行業(yè)風(fēng)險評估工作表1.行業(yè)風(fēng)險評估工作表的內(nèi)容行業(yè)名稱風(fēng)險程度分為七類和十個級別，大多數(shù)模型都會包括五個到八個級別。整體行業(yè)風(fēng)險評估2.注意事項（2）某些企業(yè)的主營業(yè)務(wù)可能不僅僅局限于一個行業(yè)。這時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對涉及的每個行業(yè)均使用獨立的風(fēng)險評估表。（4）當(dāng)評估人員無法精確地判斷風(fēng)險級別時，可以同時用兩個級別，并且在風(fēng)險評估表中同時標(biāo)記出兩個級別。121第121頁/共360頁國別風(fēng)險的特點不包括(

)。

A.國別風(fēng)險與其他風(fēng)險是一種并列關(guān)系

B.國別風(fēng)險表現(xiàn)為利率風(fēng)險、清算風(fēng)險、匯率風(fēng)險

C.以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險，不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容

D.國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險的概念更寬泛A122第122頁/共360頁判斷題貸款企業(yè)受政策法規(guī)的影響越大，風(fēng)險越大。(

)Y盈虧平衡點的高低與企業(yè)的經(jīng)營杠桿無關(guān)。(

)N行業(yè)成熟度模型中的四階段模型認(rèn)為行業(yè)發(fā)展的四個階段是啟動階段、初級階段、成長階段、成熟階段。(

)N行業(yè)壁壘是指新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時所遇到的有利因素。(

)N

123第123頁/共360頁第五章借款需求分析124第124頁/共360頁5.1.2借款需求分析的意義

借款需求與還款能力和風(fēng)險評估緊密相連，是決定貸款期限、利率等要素的重要因素。

在一個結(jié)構(gòu)合理的貸款中，企業(yè)的還款來源與其借款原因應(yīng)當(dāng)是相匹配的，而這可以通過借款需求分析來實現(xiàn)。(判斷)5.1.3借款需求的影響因素

現(xiàn)金流量表、資產(chǎn)負(fù)債表還是利潤表，都可以用來作為公司借款需求分析的基礎(chǔ)。

借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出。125第125頁/共360頁5.2借款需求分析的內(nèi)容銷售變化引起借款需求資產(chǎn)變化引起借款需求負(fù)債和分紅變化引起借款需求其他變化引起借款需求的基本內(nèi)容126第126頁/共360頁5.2.1銷售變化引起的需求1.季節(jié)性銷售增長季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個主要融資渠道:（1）季節(jié)性負(fù)債增加:應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用；（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；(3)銀行貸款。--銀行貸款的還款來源主要是季節(jié)性資產(chǎn)減少所釋放出的現(xiàn)金。2.長期銷售增長資產(chǎn)效率很難實現(xiàn)長期持續(xù)的增長，資產(chǎn)的增加對于銷售收入的增長就非常重要（1）資產(chǎn)增長的模式核心流動資產(chǎn)是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實現(xiàn)。內(nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下四個變量:①利潤率②留存利潤③資產(chǎn)使用效率④杠桿127第127頁/共360頁例題：（2010年真題）季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道是（）。A．銀行貸款B．內(nèi)部融資C．證券投資D．季節(jié)性負(fù)債增加E．季節(jié)性資產(chǎn)增加【解析】季節(jié)性銷售增長引起的季節(jié)性借款需求有如下三個主要融資渠道：（1）季節(jié)性負(fù)債增加，包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計費用（增加）；（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價證券；（3）銀行貸款。所以，本題答案為：ABD128第128頁/共360頁5.2.2資產(chǎn)變化引起的需求1.資產(chǎn)效率的下降公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給，那么資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。2.固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)張3.股權(quán)投資(戰(zhàn)略投資,風(fēng)險大)最常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的相似投資最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資。在發(fā)達(dá)國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融資，其選擇的主要標(biāo)準(zhǔn)是收購的股權(quán)能夠提供控制權(quán)收益，從而形成借款公司部分主營業(yè)務(wù)。129（1）固定資產(chǎn)的重置固定資產(chǎn)重置的原因主要是設(shè)備自然老化和技術(shù)更新。銀行通過評估幾方面來達(dá)到預(yù)測需求的目的:①公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；②影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。使用“固定資產(chǎn)使用率”來評估重置固定資產(chǎn)的潛在需求土地是不折舊的，土地也無須重置。(判斷)

為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)。（判斷）（2）固定資產(chǎn)擴(kuò)張固定資產(chǎn)增長模式通常呈階梯形發(fā)展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。與固定資產(chǎn)擴(kuò)張相關(guān)的借款需求，其關(guān)鍵信息主要來源于公司管理層第129頁/共360頁例題：（2010年真題）如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于70%，則意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（）決定。A．折舊率 B.設(shè)備使用年限