用友NC資金管理產品培訓教材

用友NC集團資金管理

——集團戰(zhàn)略落實與執(zhí)行的核心用友軟件股份有限公司集團管控事業(yè)部劉俊峰2008年4月21日第一頁，共九十五頁。

主要內容用友NC資金管理產品總體介紹搭建統(tǒng)一的資金集中監(jiān)控平臺搭建統(tǒng)一的資金集中管理平臺搭建統(tǒng)一的資金信貸管理平臺搭建統(tǒng)一的資金分析預測平臺搭建統(tǒng)一的資金風險管控體系現(xiàn)場答疑第二頁，共九十五頁。顧問面對資金產品所面臨的困惑？？？資金結算遠程結算資金計息風險管理網(wǎng)上銀行資金計劃資金預測商業(yè)票據(jù)綜合授信信貸管理證券管理外匯管理第三頁，共九十五頁。NC資金管理產品培訓的目的資金結算資金計息遠程結算資金計劃外匯管理信貸管理綜合授信風險管理網(wǎng)上銀行資金預測商業(yè)票據(jù)證券管理目的：拋磚引玉,梳理NC資金產品各功能模塊之間的流程，更好的展現(xiàn)NC資金產品的亮點，介紹NC資金產品能給客戶解決哪些實際的問題。第四頁，共九十五頁。用友NC資金管理產品的目標用戶及其業(yè)務特點目標用戶：結算中心或內部銀行等專職的集團資金管理機構；大型企業(yè)集團中集中管理資金的職能部門；信貸業(yè)務頻繁，關注資金取得成本和使用成本的一般企業(yè)；專司集團內部存貸款、往來結算以及資金調劑的財務公司。

以下統(tǒng)稱為資金管理中心目標用戶業(yè)務特點：企業(yè)規(guī)模較大，有眾多的成員單位；有大量的結算業(yè)務，甚至企業(yè)內部結算量占總結算量的比重很大；注重資金取得成本、使用成本；密切關注資金使用安全性及資金周轉效率；大量、頻繁的信貸業(yè)務和票據(jù)業(yè)務；第五頁，共九十五頁。全套資金產品組合資金管理前臺后臺風險管理風險管理資金預測結算管理信貸管理遠程結算資金結算商業(yè)匯票資金計息網(wǎng)上銀行資金計劃綜合授信第六頁，共九十五頁。NC5.02資金管理產品概述1/2資金計息內部賬戶計息管理、科目計息、定期存款與通知存款管理網(wǎng)上銀行網(wǎng)銀接口適配、網(wǎng)銀支付指令處理，下載支付指令處理狀態(tài)、銀行賬號余額、銀行賬戶對賬單管理。資金結算處理內部結算、委托對外結算、資金管理組織與成員單位之間的資金調度等業(yè)務。（網(wǎng)上收付款、銀行業(yè)務、柜臺業(yè)務、結算中心間業(yè)務）資金計劃結算單位填報用款計劃、資金管理中心據(jù)以執(zhí)行資金調度，計劃控制。遠程結算資金管理中心的遠程結算平臺，供結算單位登陸結算中心辦理日常收付結算業(yè)務。第七頁，共九十五頁。NC5.02資金管理產品概述2/2信貸管理內部借貸款管理、委托街貸款管理、銀行借款管理及信貸臺賬管理和對外擔保的臺賬管理。綜合授信集團企業(yè)內部授信額度考評、控制及銀行授信額度登記、控制。商業(yè)匯票企業(yè)應收票據(jù)、應付票據(jù)的管理，完成企業(yè)票據(jù)內部交易及對外結算處理，實現(xiàn)/財務公司/資金管理中心對集團票據(jù)的集中管理.。風險管理實時地查詢和訪問各家商業(yè)銀行的資金業(yè)務數(shù)據(jù)、業(yè)務類型、對方銀行、銀行頭寸等各類綜合信息。實現(xiàn)管理者對公司內部資金數(shù)據(jù)全面監(jiān)控、統(tǒng)計、分析，預警。資金預測通過設置預測模板中的各預測項目內容，預測項目的數(shù)據(jù)源，由系統(tǒng)自動取數(shù)計算?？梢詫ζ髽I(yè)現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出進行綜合預測，也可以分類別，根據(jù)不同數(shù)據(jù)接口進行不同內容的預測。第八頁，共九十五頁。20家銀行用友NC資金管理產品整體架構第九頁，共九十五頁。用友NC資金管理產品基礎設置重點—集團級1、參數(shù)設置客戶化-參數(shù)設置-基本檔案資金管理-綜合授信-數(shù)據(jù)初始-控制參數(shù)設置2、資金管理中心會計科目客戶化-基本檔案-財務會計信息-科目方案客戶化-基本檔案-財務會計信息-會計科目（內部存款科目需要確認受控資金結算系統(tǒng)）3、資金管理人員、組織客戶化-基礎設置-公司目錄客戶化-基本檔案-結算信息-結算中心、結算單位（結算中心必須在公司建賬之前）用戶與收支項目關聯(lián)結算單位4、收支項目：客戶化-基本檔案-財務會計信息-收支項目5、客商檔案：客戶化-基本檔案-客商信息-客商基本檔案6、資金信息：客戶化-基本檔案-資金信息7、其它：設置協(xié)同憑證：財務會計-總賬-集團對賬-協(xié)同憑證（可以設置資金上收、下?lián)軈f(xié)同憑證）第十頁，共九十五頁。用友NC資金管理產品基礎設置重點—結算中心級1、內部賬戶與開戶銀行客戶化-基本檔案-結算信息-內部賬戶客戶化-基本檔案-結算信息-開戶銀行2、網(wǎng)銀服務器配置：資金管理-網(wǎng)上銀行-基礎設置-網(wǎng)銀服務器配置3、設置籌投資單位：客戶化-基本檔案-客商信息-客商基本檔案4、入庫委托付款書：資金管理-結算管理-初始設置-委托付款書管理5、合同類型設置：資金管理-信貸管理-數(shù)據(jù)初始-合同類型設置6、數(shù)據(jù)接口設置：客戶化-基本檔案-資金信息-數(shù)據(jù)接口設置7、設置會計平臺：客戶化-會計平臺-財務會計平臺第十一頁，共九十五頁。用友NC資金管理產品基礎設置重點—成員單位級1、開戶銀行：客戶化-基本檔案-結算信息-開戶銀行2、設置籌投資單位：客戶化-基本檔案-客商信息-客商基本檔案3、設置單據(jù)類型：財務會計-應付管理-基礎設置-單據(jù)類型設置第十二頁，共九十五頁。

主要內容用友NC資金管理產品總體介紹搭建統(tǒng)一的資金集中監(jiān)控平臺搭建統(tǒng)一的資金集中管理平臺搭建統(tǒng)一的資金信貸管理平臺搭建統(tǒng)一的資金分析預測平臺搭建統(tǒng)一的資金風險管控體系現(xiàn)場答疑第十三頁，共九十五頁。統(tǒng)一的資金監(jiān)控平臺—產品組合資金管理前臺后臺風險管理風險管理結算管理網(wǎng)上銀行第十四頁，共九十五頁。如何建立資金集中監(jiān)控系統(tǒng)第十五頁，共九十五頁。網(wǎng)上銀行NC網(wǎng)上銀行產品是用戶通過銀企互聯(lián)接口開展的相關業(yè)務處理，包括銀行對賬單的下載和管理、銀行賬號余額實時查詢、網(wǎng)銀付款指令狀態(tài)查詢等。重點講解：1、網(wǎng)銀服務器配置2、銀行對賬單管理銀行對賬單的管理，包括銀行對賬單的手工下載、文件導入和查詢。2、銀行賬號余額實時查詢網(wǎng)上銀行賬號是指在網(wǎng)上銀行系統(tǒng)注冊的銀行賬號，網(wǎng)上銀行賬號余額查詢是指對該賬號進行網(wǎng)上實時的余額查詢。3、網(wǎng)銀付款指令狀態(tài)查詢網(wǎng)銀付款指令狀態(tài)查詢功能就是讓用戶對應付管理、報賬中心、資金結算產品通過網(wǎng)銀接口發(fā)出的付款指令，查詢銀行真實轉賬狀態(tài)。第十六頁，共九十五頁。風險管理（下一版資金產品該模塊完全變動）業(yè)務簡介：提供給資金管理機構對資金流量、流向進行基本分析，以保證資金安全，進而為預估未來資金變動趨勢，籌投資提供依據(jù)。一般來說要實現(xiàn)以下目標：1、監(jiān)控分析成員單位的資金流量是否正常；2、監(jiān)控分析成員單位的資金流向，是否與企業(yè)經營戰(zhàn)略相適應。3、監(jiān)控分析成員單位的資金存量是否安全、是否過高；4、監(jiān)控成員單位有無資金體外循環(huán)，有無未及時入賬進行核算處理；重點講解：1、銀行賬戶查詢查詢監(jiān)控銀行賬號在指定期間的期初、期末余額，流入、流出總額及明細額。2、清算調撥查詢：查詢監(jiān)控總賬號在指定期間的清算調入、清算調出金額。3、現(xiàn)金流分析：查詢結算中心賬號在指定期間內的流量。4、存款余額匯總表（主辦行）：按主辦行來匯總查詢銀行存款。5、大額收支統(tǒng)計查詢：支持對超出某額度需要特別關注的收支交易進行查詢。第十七頁，共九十五頁。資金管理系統(tǒng)與商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)區(qū)別商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行系統(tǒng)資金管理系統(tǒng)可以同時實現(xiàn)與多家商業(yè)銀行的互連互通，能夠與多家銀行同時開展業(yè)務；可以根據(jù)管理需要做個性化資金的預算控制和風險監(jiān)控；資金管理系統(tǒng)可以全貌反映資金整體情況，包括資金收支信息、承兌匯票、信貸、授信、預算信息；可以根據(jù)企業(yè)集團的需要個性化設計資金管理模式。只能綁定一家銀行,如果有多家銀行只能分別登錄各家銀行網(wǎng)銀系統(tǒng),費時費力,開展業(yè)務受到限制；網(wǎng)上銀行系統(tǒng)無法提供企業(yè)集團監(jiān)管服務;網(wǎng)上銀行系統(tǒng)無法實現(xiàn)對貨幣資金、承兌匯票、信貸、授信等信息全貌查詢；資金管理業(yè)務需求受制于銀行網(wǎng)絡系統(tǒng)提供服務范圍的限制。第十八頁，共九十五頁。（1）（2）（3）（4）（1）NC系統(tǒng)的安全控制，包括：CA認證、動態(tài)密碼、數(shù)據(jù)簽名；（2）NC到UFBANK適配器的加密傳輸；（3）UFBANK適配器到銀行前置機的加密傳輸；（4）銀行系統(tǒng)自身的安全控制；（物理層面、系統(tǒng)層面）用友網(wǎng)銀產品安全機制第十九頁，共九十五頁。與用友NC產品建立接口的22家商業(yè)銀行第二十頁，共九十五頁。應用價值1應用價值2應用價值3實時掌控全集團及下屬企業(yè)的實際現(xiàn)金流和現(xiàn)金存量，為集團的資金實時監(jiān)控提供手段通過銀企互聯(lián)，建立集團與下屬公司共享、快速、安全的資金通道，提高資金調撥速度為集團總部的資金平衡和調度提供技術手段集中監(jiān)控--應用價值第二十一頁，共九十五頁。

主要內容用友NC資金管理產品總體介紹搭建統(tǒng)一的資金集中監(jiān)控平臺搭建統(tǒng)一的資金集中管理平臺搭建統(tǒng)一的資金信貸管理平臺搭建統(tǒng)一的資金分析預測平臺搭建統(tǒng)一的資金風險管控體系現(xiàn)場答疑第二十二頁，共九十五頁。統(tǒng)一的資金管理平臺—產品組合資金管理前臺后臺風險管理風險管理結算管理遠程結算資金結算資金計息網(wǎng)上銀行資金計劃第二十三頁，共九十五頁。1

建立資金計劃管理體系，對集團資金進行統(tǒng)籌規(guī)劃第二十四頁，共九十五頁。如何對集團資金進行統(tǒng)籌規(guī)劃資金計劃管理最核心的內容是對企業(yè)生產經營活動中所需資金支出的管理。通過編制企業(yè)資金預算計劃，能夠明確企業(yè)資金運作的重點，便于公司日常的資金控制，把握資金周轉“脈搏”，節(jié)約公司融資成本，避免盲目貸款和不合理存款等情況的發(fā)生。第二十五頁，共九十五頁。資金計劃（下一版資金產品該模塊完全變動）資金計劃是結算中心為降低資金風險和監(jiān)督結算單位資金使用情況而建立的一套系統(tǒng)，主要功能包括：協(xié)同全面預算自動生成資金調度計劃；定義資金計劃類型、資金計劃周期和結算單位；下發(fā)、填報、追加和審批資金計劃表；查詢、分析資金計劃的執(zhí)行情況。應用目標：1、完成資金收支計劃管理的數(shù)據(jù)匯總、為資金收支計劃的審批控制、驅動資金的自動撥付（自動形成付款指令）提供依據(jù)。2、通過資金收支計劃執(zhí)行情況的分析可以有效的監(jiān)控成員單位在資金使用后的及時入賬、如實入賬，防止資金體外循環(huán)。3、完成資金收支計劃管理報表的網(wǎng)上提交、逐級審批、數(shù)據(jù)匯總。4、資金計劃發(fā)送財務公司（結算中心）的分管業(yè)務員、值班經理核準審批。5、根據(jù)資金收支計劃形成相關的付款指令，驅動結算系統(tǒng)進行付款。6、查詢資金收支計劃上報情況，分析資金收支計劃與結算差異，提交資金收支計劃績效評估。第二十六頁，共九十五頁。資金計劃類型設置可以根據(jù)集團的管理需要設置不同內容的資金計劃樣表。例如，可以根據(jù)集團內各行業(yè)成員單位的經營特點設定各行業(yè)的收入項目和支出項目，規(guī)范同一行業(yè)成員單位的數(shù)據(jù)測算口徑，按照集團的管理標準對資金流入流出進行統(tǒng)一的分類計算，便于集團總部及時地匯總分析。第二十七頁，共九十五頁。預算資金使用情況的監(jiān)控—填寫資金預算明細系統(tǒng)提供了三種填寫方式：第一種：在界面直接輸入數(shù)據(jù)；第二種：通過“導入”節(jié)點將格式相同的EXCEL表格引入；第三種：通過“預算導入”節(jié)點把NC預算系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)直接導入資金計劃，成員單位內部對資金計劃執(zhí)行審核程序后報結算中心審批。第二十八頁，共九十五頁。與計劃相匹配的資金支付控制預算資金使用情況的監(jiān)控—預算資金的支付控制成員單位在資金管理系統(tǒng)中進行日常資金結算時，實際執(zhí)行數(shù)據(jù)可以自動傳遞到資金計劃系統(tǒng)，形成資金計劃的“執(zhí)行數(shù)”；信息的自動傳遞減少了人工錄入執(zhí)行數(shù)的工作量，提高了信息傳遞的及時性，更重要的是避免了人為操作中產生的錯誤。（數(shù)據(jù)校驗在流程配置中設置）第二十九頁，共九十五頁。預算資金使用情況的監(jiān)控—預算資金使用情況的查詢系統(tǒng)可以根據(jù)“審批數(shù)”與“執(zhí)行數(shù)”自動計算執(zhí)行“差額”和變動“比例”。在查詢界面上可以同時顯示“計劃數(shù)”、“審批數(shù)”、“執(zhí)行數(shù)”、“差額”和“比例”，一方面便于資金管理者根據(jù)實際執(zhí)行情況分析差異原因，對后續(xù)的資金調度進行及時的調整，另外一方面可以根據(jù)實際執(zhí)行情況對成員單位上報數(shù)和集團審批數(shù)的確定標準和依據(jù)進行分析，逐步提高資金計劃編制的科學性和準確性。第三十頁，共九十五頁。2

通過資金集中結算，挖掘集團沉淀資金，提高內部融資能力第三十一頁，共九十五頁。通過資金集中結算，挖掘集團沉淀資金，提高內部融資能力第三十二頁，共九十五頁。資金上收（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、自動上收和非自動上收的業(yè)務處理流程不同。2、在結算中心，自動上收的業(yè)務處理流程為：（1）、定義上收規(guī)則；（2）設置自動上收條件；（3）符合自動上收條件，觸發(fā)自動上收；（4）對自動上收業(yè)務進行制證處理；3、在結算中心，非自動上收的業(yè)務處理流程為：（1）錄入上收單；（2）審核上收單；（3）發(fā)送上收指令；（4）對上收業(yè)務進行制證處理；4、結算中心針對上收業(yè)務將提供給結算單位到賬通知，結算單位根據(jù)該到賬通知進行核算處理。第三十三頁，共九十五頁。資金下?lián)埽ň唧w操作見：徐欣NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、可以引入資金調度計劃生成資金下?lián)軉?，或者直接錄入資金下?lián)軉巍?、在結算中心，由計劃引入生成下?lián)軉蔚臉I(yè)務處理流程為：（1）、引入計劃生成下?lián)軉?；?）審核資金下?lián)軉?；?）支付資金下?lián)軉?；?）對資金下?lián)軉芜M行制證處理；3、在結算中心，直接錄入資金下?lián)軉蔚臉I(yè)務處理流程為：（2）錄入下?lián)軉?；?）審核下?lián)軉危唬?）支付下?lián)軉?；?）對下?lián)軜I(yè)務進行制證處理；4、結算中心針對下?lián)軜I(yè)務將提供給結算單位付款通知，結算單位根據(jù)該到賬通知進行核算處理。第三十四頁，共九十五頁。資金調撥（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、結算中心辦理總賬號之間的資金調度。或者是同一結算單位不同賬號之間的資金調度第三十五頁，共九十五頁。直接支付（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、對有權自主完成的支付業(yè)務，如果結算單位采取錄入付款類業(yè)務單據(jù)，審批通過后提交網(wǎng)銀支付（或采用其他銀行提供的結算手段進行支付），則可在付款業(yè)務處理過程中結合預算進行檢查，并可同步完成相應的核算處理。2、對有權自主完成的支付業(yè)務，如果結算單位采取登陸結算中心錄入直接支付委托付款書的方式處理，則該支付只可受相應資金計劃的控制，并且結算單位本身的核算處理需要另外處理；3、無論是付款類單據(jù)還是直接支付委托付款書，都可配置審批流，使結算中心對需要關注的支付進行有效監(jiān)控。第三十六頁，共九十五頁。內部轉賬（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、單一結算中心體系下，結算單位之間的內部轉賬業(yè)務，只需要結算中心進行兩個結算單位之間的內部轉賬。2、自動觸發(fā)核算處理的機制能較好的保證相關各單位（結算單位、結算中心）的核算處理及時、一致。第三十七頁，共九十五頁。委托對外付款（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、單一結算中心體系下，結算單位委托結算中心辦理對外付款業(yè)務。2、結算中心接受委托,向網(wǎng)銀系統(tǒng)發(fā)送支付指令,或者運用銀行的其他結算工具辦理支付；3、對于零余額管理的賬戶,可利用銀行系統(tǒng)的集團支付指令實時回撥資金完成支付,或者由結算中心依次發(fā)起資金回撥指令、對外支付指令。第三十八頁，共九十五頁?？缃Y算中心間業(yè)務1、隸屬于同一結算體系下不同結算中心的結算單位之間的內部轉賬，或者付款單位結算中心出于經濟、便捷等考慮委托其他結算中心代為對外支付的業(yè)務都是跨結算中心的業(yè)務。2、跨結算中心的委托內部付款業(yè)務，可根據(jù)管理需要確定由付款結算中心、收款結算中心還是收付共同上級中心進行最終確認；3、跨結算中心的委托付款業(yè)務需要結算中心之間進行清算處理。例：帝創(chuàng)股份北京與帝創(chuàng)股份上海是股份公司結算中心的結算單位，他們與其它單位之間的業(yè)務為跨結算中心業(yè)務。帝創(chuàng)股份北京以外的結算單位與帝創(chuàng)股份上海之間的交易屬于跨結算中心交易。第三十九頁，共九十五頁。不傳遞內部轉賬（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、當各個結算中心作為一個整體為結算單位提供服務時，結算中心之間互相信任，跨結算中心的委托內部付款業(yè)務也可由付款結算中心直接辦理，而不需要經相關結算中心的確認。2、跨結算中心業(yè)務，即使不做原始業(yè)務單據(jù)的傳遞，清算處理也會由系統(tǒng)自動完成。3、自動觸發(fā)核算處理的機制能較好的保證相關各單位（結算單位、結算中心）的核算處理及時、一致。第四十頁，共九十五頁。需傳遞內部轉賬（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、當各個結算中心分別作為一個獨立的結算機構為結算單位提供服務，強調彼此的權利義務時，跨結算中心的委托內部付款業(yè)務通常需要辦理結算中心（可能是第三方----共同上級結算中心，也可能收款結算中心自己）的親自確認。2、此時跨結算中心委托內部付款業(yè)務，需逐步傳遞至辦理結算中心。傳遞的過程中生成相應的清算業(yè)務單據(jù)。3、一系列有關委托付款書、清算單、到賬通知的自動處理機制較好的保證了相關各方及時獲得業(yè)務處理結果，及時進行核算處理。第四十一頁，共九十五頁。委托對外代付（源自：徐欣—NC3.5資金結算產品標準應用方案）1、當付款單位結算中心銀行存款頭存不足或者利用集團內其他結算中心支付更經濟時,對外付款業(yè)務可以委托其他結算中心代付。2、委托其他結算中心代為支付時,必須將付款業(yè)務單據(jù)傳遞至代付結算中心,由代付結算中心確認辦理.3、委托其他結算中心代為支付時,將引起相關結算中心之間的清算。清算單在付款結算中心確認辦理后由系統(tǒng)自動生成。4、自動觸發(fā)核算處理的機制能較好的保證相關各單位（結算單位、結算中心）的核算處理及時、一致。第四十二頁，共九十五頁。資金管理模式-銀行賬戶設置類型松散型半緊密型緊密型賬戶特點保留現(xiàn)有賬戶體系賬戶監(jiān)控兩級賬戶結構資金收支戶調撥使用集團賬戶資金上級調撥分權策略集權策略賬戶監(jiān)管收支兩條線統(tǒng)收統(tǒng)支集團下屬的上市公司或參股公司等全資或控股公司核心層單位監(jiān)控賬戶模式是指成員公司自行管理銀行賬戶，集團通過銀企接口可以查看成員公司資金賬戶的往來情況，發(fā)現(xiàn)問題并及時問詢。該種賬戶模式投入成本小，實施速度快，可以實時監(jiān)控大額資金的收支，有利于降低資金風險和賬戶風險，但該種業(yè)務模式只解決了開戶單位資金信息透明的問題，無法對資金進行事前控制和資金余缺調劑，所以比較適合于資金管理初級階段或集團控制比較松散的集團企業(yè)。

半松散控制型的資金管理模式是指結算中心為成員單位在商業(yè)銀行同時開立收入戶和支出戶，收入戶通常為一般賬戶，支出戶通常為基本戶。收入到達下屬機構賬戶后直接劃轉到資金中心賬戶，資金高度集中。對外支出時，先從資金中心賬戶劃撥到下屬機構賬戶，再劃出到集團外部單位。緊密控制型的資金結算模型是指下屬成員單位不開設銀行賬戶，統(tǒng)一由集團開立銀行賬戶，下屬成員單位的所有資金收付都有集團操作完成，實現(xiàn)了集團資金管理中心的資金全面統(tǒng)一管理。第四十三頁，共九十五頁?？傎~戶分賬戶現(xiàn)金集合庫模式集合總帳戶集合子帳戶資金中心成員企業(yè)外部帳戶內部帳戶

“現(xiàn)金集合庫(CashPooling)”是由一組形成上下級聯(lián)動關系的銀行賬戶和內部結算系統(tǒng)賬戶體系及其定義在這一組帳戶上的資金收付轉和相應記帳規(guī)則組成的。收支合一\收支分開逐筆自動上劃\每日定時上劃零余額上劃\定額上劃總帳戶與分賬戶同增同減內部交易資金不動資金集中管理的賬戶模式：現(xiàn)金集合庫1、集團公司和其下屬成員單位均為獨立的法人時，雙方均在商業(yè)銀行開立實際帳戶，集團賬戶交結算中心或財務公司管理，作為結算業(yè)務主帳戶或稱一級結算賬戶，集團下屬單位開立的賬戶作為二級結算賬戶，資金在開立的兩級結算賬戶之間由協(xié)作的商業(yè)銀行或者由結算中心自己根據(jù)需要或約定進行的上收和下?lián)堋?、集團公司為其參加集中結算的下屬成員單位在集團結算系統(tǒng)中建立對應的內部結算帳戶，用以記錄一二級帳戶之間的債權債務關系。3、在下屬成員單位從系統(tǒng)外收款時，資金經過二級帳戶上劃到一級帳戶，集團結算系統(tǒng)增加該二級帳戶對應的內部結算帳戶余額；在下屬成員單位向系統(tǒng)外付款時資金經過一級帳戶下?lián)艿蕉墡簦瘓F結算系統(tǒng)減少該二級帳戶對應的內部結算帳戶余額；下屬成員單位在系統(tǒng)內部轉帳時，集團結算系統(tǒng)增減涉及交易的兩個二級帳戶余額，而資金始終在外部的一級結算賬戶中未進行任何移動。第四十四頁，共九十五頁。資金管理集權、分權策略的四種資金管理模式集中監(jiān)控模式統(tǒng)收統(tǒng)支模式現(xiàn)金集合庫模式預算驅動撥款模式集中監(jiān)控模式統(tǒng)收統(tǒng)支模式現(xiàn)金集合庫模式預算驅動撥款模式

實際工作中各種業(yè)務模式是混合使用的;集團企業(yè)資金管理的趨勢是越來越集中進行管理，資金預算管理與結算業(yè)務的結合日益緊密。第四十五頁，共九十五頁。實時了解資金流的整個動態(tài)情況，風險得到監(jiān)督和控制；集中利用資金，減少貸款利息，提高資金使用效率；增強集團融資能力；業(yè)務流程得到優(yōu)化，各系統(tǒng)協(xié)同更加有效；促進了商業(yè)銀行對集團服務的改善；規(guī)范資金管理，提升財務管理水平，增強企業(yè)競爭力。內部資金調劑、降低融資成本

建立集團資金統(tǒng)籌優(yōu)勢，內部平衡資金盈缺資金量時間資金集中后的效果子公司A子公司B資金盈余，使用效率下降資金短缺，融資成本或業(yè)務受損公司資金需求公司資金頭寸集團資金需求集團資金頭寸資金集中管理的應用價值第四十六頁，共九十五頁。3

通過資金集中管理，利用內部賬戶進行計息第四十七頁，共九十五頁。資金計息的流程第四十八頁，共九十五頁。資金計息功能可以對資金結算賬戶按活期計息方法進行計息、預提利息、試算利息處理，計息結果可自動轉報帳中心、結算憑證或總帳憑證處理?？蓪颇窟M行計息處理，結果可自動結算憑證或總帳憑證處理。支持賬戶或科目計息對象的積數(shù)調整?？蓪︺y行定期存款、銀行通知存款進行記錄、審核，進行存款、取款，并將結果轉報帳中心、結算憑證、總帳憑證?？蓪︺y行定期存款進行試算利息、計息、預提利息、沖補預提利息，并將計息、預提、沖補預提結果轉結算憑證、總帳憑證?？蓪炔慷ㄆ诖婵?、內部通知存款進行記錄、審核，進行存款、取款，并將結果轉報帳中心、結算憑證、總帳憑證。支持內部定期存款跨公司查詢、跨公司計息處理。可對內部定期存款試算利息、計息、預提利息、沖補預提利息，并將計息、預提、沖補預提結果轉結算憑證、總帳憑證。支持定期存款到期預警、提前預警、逾期預警?？蓪︺y行和內部定期存款業(yè)務進行統(tǒng)計分析。第四十九頁，共九十五頁。存款業(yè)務流程第五十頁，共九十五頁。取款業(yè)務流程第五十一頁，共九十五頁。

主要內容用友NC資金管理產品總體介紹搭建統(tǒng)一的資金集中監(jiān)控平臺搭建統(tǒng)一的資金集中管理平臺搭建統(tǒng)一的資金信貸管理平臺搭建統(tǒng)一的資金分析預測平臺搭建統(tǒng)一的資金風險管控體系現(xiàn)場答疑第五十二頁，共九十五頁。統(tǒng)一資金信貸產品組合資金管理前臺后臺風險管理結算管理信貸管理商業(yè)匯票綜合授信第五十三頁，共九十五頁。1

綜合授信綜合授信管理與“信貸管理”共同使用，可以根據(jù)信貸活動信息自動更新綜合授信的使用額度，實現(xiàn)對貸款額度的控制。根據(jù)集團企業(yè)內外部融資發(fā)展的需要，綜合授信管理分為“銀行授信管理”、“內部授信管理”兩大類業(yè)。第五十四頁，共九十五頁。內部授信第五十五頁，共九十五頁。銀行授信第五十六頁，共九十五頁。2

信貸管理第五十七頁，共九十五頁。23468貸款申請信用評估/單位調查貸款批核開立貸款帳戶貸款結算客戶基本信息客戶財務信息客戶活動追蹤產品市場分析

客戶財務分析評估單位還款能力實地考察客戶信用評估貸款合同簽訂簽訂合同合同記錄5貸款流程9貸后評估7貸后跟蹤1客戶管理討論還款條件、計劃等風險收益預測最終審批/拒絕貸款申請（民主評議，科學決策）單位提交貸款申請書單位提交信用評估資料，例如：財務報表，經營執(zhí)照等開立貸款帳戶發(fā)放貸款收回貸款還款及利息貸后檢查貸款質量跟蹤催收流程風險分類風險收益評估不良資產管理訴訟管理五級分類信貸管理系統(tǒng)以信貸業(yè)務處理全過程為主線，以客戶基本信息、客戶財務信息、客戶授信信息、貸款項目信息、貸款交易為基礎，以預防風險、提高信貸資產質量為目的，覆蓋貸前、貸中、貸后全過程，集中管理信貸業(yè)務，實現(xiàn)了信貸業(yè)務全過程的電子化、流程化、規(guī)范化處理及全面監(jiān)控，提高信貸業(yè)務處理能力。第五十八頁，共九十五頁。內外部融資第五十九頁，共九十五頁。內部借貸第六十頁，共九十五頁。提前逾期還款第六十一頁，共九十五頁。合同執(zhí)行情況的三種方式維護1、直接在信貸合同的執(zhí)行情況中手工錄入；2、柜臺業(yè)務中錄入憑證對應相關信貸合同，系統(tǒng)自動回寫該信貸合同的執(zhí)行情況；3、利用合同放款單核還款單生成信貸合同的執(zhí)行數(shù)。第六十二頁，共九十五頁。3

商業(yè)匯票第六十三頁，共九十五頁。商業(yè)匯票系統(tǒng)幫助集團企業(yè)對成員單位開出和收到的商業(yè)匯票進行集中統(tǒng)一管理，集團企業(yè)可以利用資金的規(guī)模優(yōu)勢和集團龐大的結算資源對商業(yè)匯票結算過程中產生的資金風險進行統(tǒng)一管理和控制?？梢愿鶕?jù)集團各成員單位的結算需求和集團資金的總體情況，將持有的票據(jù)進行內部背書、內部貼現(xiàn)，在成員單位之間進行轉讓，進行外部背書，滿足對外支付票據(jù)的需求。當集團資金短缺時，可以持票到銀行進行票據(jù)貼現(xiàn)或票據(jù)質押，取得短期融通資金，利用票據(jù)調節(jié)集團短期資金頭寸。應用目標：1、實現(xiàn)票據(jù)在NC系統(tǒng)的范圍內統(tǒng)一獨立業(yè)務對象的處理機制。2、解決目前財務票據(jù)和資金票據(jù)兩個產品模塊的分離應用,實現(xiàn)結算中心與成員單位票據(jù)業(yè)務集成應用.3、實現(xiàn)/財務公司/結算中心對集團票據(jù)的集中管理，建立票據(jù)池。第六十四頁，共九十五頁。商業(yè)票據(jù)產品功能節(jié)點分布:第六十五頁，共九十五頁。票據(jù)管理中心-內部存放:1、成員單位收到票據(jù)后，可以按照集團財務管理制度，將票據(jù)統(tǒng)一存放到票據(jù)管理中心;以便于集中集團內的票據(jù)資金。2、成員單位的內部存放單可以錄入多張收到的票據(jù)，當成員單位為集團的子公司，票據(jù)管理中心僅對成員單位的票據(jù)起保管作用時，可以選擇入庫方式為“存放入庫”；當成員單位為集團的分公司，票據(jù)管理中心可以將成員單位存放的票據(jù)調劑給其他成員單位使用，可以選擇入庫方式為“調劑入庫”。第六十六頁，共九十五頁。票據(jù)管理中心-內部領用:1、成員單位將票據(jù)存放票據(jù)管理中心后，在需要使用票據(jù)貼現(xiàn)和對外支付時，將票據(jù)從票據(jù)管理中心取出的業(yè)務處理。第六十七頁，共九十五頁。票據(jù)管理中心-票據(jù)調劑:1、當成員單位向票據(jù)管理中心提出用票付款申請后，票據(jù)管理中心在成員單位調劑入庫的票據(jù)池中選擇金額、到期日符合要求的票據(jù)到“票據(jù)調劑單”中。

2、“票據(jù)調劑單”審批通過后，進行制證操作，生成票據(jù)管理中心端的結算憑證；同時生成成員單位端的總帳憑證。

3、當申請調劑單位將調劑收到的票據(jù)領用時，票據(jù)管理中心在“票據(jù)調劑單”上進行出庫操作，生成一張“內部領用單”，票據(jù)管理中心再對“內部領用單”進行審核，出庫操作；成員單位領用的票據(jù)存放地點轉移到“本單位”。第六十八頁，共九十五頁。票據(jù)管理中心-調劑清算:1、當成員單位和票據(jù)管理中心發(fā)生調劑業(yè)務，在調劑票據(jù)到期日后就需要進行清算。當成員單位調劑入庫的票據(jù)被票據(jù)管理中心使用，在到期日后，票據(jù)管理中心需要增加成員單位內部票據(jù)戶余額；當票據(jù)管理中心返調劑給成員單位的票據(jù)到期后，需要扣減成員單位內部票據(jù)戶余額。第六十九頁，共九十五頁。

主要內容用友NC資金管理產品總體介紹搭建統(tǒng)一的資金集中監(jiān)控平臺搭建統(tǒng)一的資金集中管理平臺搭建統(tǒng)一的資金信貸管理平臺搭建統(tǒng)一的資金分析預測平臺搭建統(tǒng)一的資金風險管控體系現(xiàn)場答疑第七十頁，共九十五頁。資金預測流程圖第七十一頁，共九十五頁。資金預測流程及接口說明資金預測是通過設置預測模板中的各預測項目內容，預測項目的數(shù)據(jù)源，由系統(tǒng)自動取數(shù)計算的。即可以對企業(yè)現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出進行綜合預測，也可以分類，根據(jù)不同數(shù)據(jù)接口，進行不同內容的預測。1.信貸、計息接口銀行借款合同、委托貸款合同、銀行定期存款。內部借貸合同、內部委托貸款、內部定期存款。2.應收、應付、報帳中心接口應收單據(jù)、應付單據(jù)。收款單據(jù)（預收）、付款單據(jù)（預付）。3.資金計劃接口計劃現(xiàn)金流入。計劃現(xiàn)金流出。4.票據(jù)管理接口票據(jù)貼現(xiàn)流入。票據(jù)貼現(xiàn)流出。第七十二頁，共九十五頁。

主要內容用友NC資金管理產品總體介紹搭建統(tǒng)一的資金集中監(jiān)控平臺搭建統(tǒng)一的資金集中管理平臺搭建統(tǒng)一的資金信貸管理平臺搭建統(tǒng)一的資金分析預測平臺搭建統(tǒng)一的資金風險管控體系現(xiàn)場答疑第七十三頁，共九十五頁?？蛻粜庞梅治雠c控制信用管理的策略A、對外部客戶信用的分析和信用等級維護，可以用于在付款過程中的實時參照；B、對內部成員單位的信用等級和銀行信用額度的集中管理，用來控制集團對各個銀行、各類貸款的總體平衡，取得最佳的融資結構和融資成本。第七十四頁，共九十五頁。信用管理的策略與產品的結合第七十五頁，共九十五頁。人員授權、崗位互斥人員授權與崗位互斥策略在集團資金管理實踐中區(qū)分前臺與后臺、交易與核算的人員授權及崗位互斥機制是一個普遍的內控手段。具體的體現(xiàn)在于：A資金預算的管理與結算管理的分開、總量平衡的管理與日常結算分開；B在結算上首先要求發(fā)起付款申請后，要根據(jù)資金的金額和使用性質實現(xiàn)主管業(yè)務領導的分級授權管理；C；在結算的具體執(zhí)行上強制要求經辦與核查人員分開。第七十六頁，共九十五頁。人員授權與崗位互斥策略與產品的結合第七十七頁，共九十五頁。資金調撥資金調撥的策略A、區(qū)分資金的使用性質，分別采取資金上收、按資金計劃調撥使用、或者是資金不上收。按資金計劃額度審批支付是一個減少結算中心工作量，提高工作效率和系統(tǒng)彈性的管控策略。B、在結算中心之間可以采用，分結算中心在總結算中心開戶，異地同步結算，集中清算，資金按需調撥的策略。第七十八頁，共九十五頁。資金調撥策略與產品的結合第七十九頁，共九十五頁。資金計劃審批流程資金預算管控策略在事前：這可以體現(xiàn)在全面預算中資金預算的數(shù)據(jù)對短期資金計劃的控制；在事中：這可以體現(xiàn)在資金實際支付時對短期資金計劃的參照和比較；在事后：這可以體現(xiàn)在資金實際流動情況與資金計劃的比較。計劃的審批流程的可以通過審批流設置形象直觀地落實。第八十頁，共九十五頁。資金計劃審批流策略與產品的結合第八十一頁，共九十五頁。資金支付審批流程資金支付審批流程的設計和控制策略：A、按付款金額不同審批流程B、按不同企業(yè)設置不同審批流程第八十二頁，共九十五頁。資金支付審批流策略與產品的結合第八十三頁，共九十五頁。賬戶余額控制賬戶余額控制策略：A、對所有銀行賬戶統(tǒng)一集中登記、實時監(jiān)控管理。B、銀行帳戶區(qū)分收款、付款和備用金帳戶。其中：收款帳