針織服裝生產(chǎn)線項目可行性研究報告

~#?8節(jié)能措施8.1編制依據(jù)1、 《中華人民共和國節(jié)約能源法》1998年1月1日2、國務院《節(jié)約能源管理暫行條例》1986年1月1日8.2節(jié)能措施1、 本項目采用的工藝及其它配套設備、電器等，均為符合國家有關規(guī)定的高產(chǎn)節(jié)能產(chǎn)品。設備自動化程度高，提高了工效及工藝水平，提高了質量，降低了殘次品率，有利于節(jié)能降耗。2、 生產(chǎn)、生活用水、用汽均采用儀表計量消耗；落實部門負責制，對水、電耗用進行指標考核；各用電設備、儀器均采用分段計量。3、 所有供熱、供汽管道均做保溫處理，減少熱量損耗。4、 衛(wèi)生間采取節(jié)水措施，選用節(jié)水型衛(wèi)生潔具，以節(jié)約用水。5、 采用新型墻體材料，推廣使用新技術、新工藝，充分利用自然光，以節(jié)能降耗。9環(huán)境影響評價9.1設計依據(jù)本章根據(jù)國家計委、國務院環(huán)境保護委員會（87）國環(huán)字第2號文《建設項目環(huán)境保護設計規(guī)定》和原紡織工業(yè)部《紡織工業(yè)企業(yè)環(huán)境保護設計規(guī)定》等編制。采用的法規(guī)和標準有：1、 《中華人民共和國環(huán)境保護法》2、 中華人民共和國國務院令第253號《建設項目環(huán)境保護管理條例》1998年11月29日。3、 《污水綜合排放標準》GB8978—1996中一級標準。4、 《鍋爐大氣污染物排放標準》GWPB3—1999中二類區(qū)標準。5、廠界噪聲執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》 GB12348—90中U類標準。晝間9.2場址環(huán)境條件本項目場地擬建在xx經(jīng)濟工業(yè)園區(qū)內，周圍無污染源和污染物，環(huán)境容量大，能夠滿足本項目的建設需要，同時項目運營后所產(chǎn)的三廢經(jīng)處理后，符合國家的環(huán)境保護標準，不會造成新的污染。9.3項目建設和生產(chǎn)對環(huán)境的影響931項目建設對環(huán)境的影響本項目xx經(jīng)濟工業(yè)園區(qū)內，周圍無重污染企業(yè)。項目建成投入使用后，除少量的生活污水、生活垃圾等需要采取治理措施外，無其它污染物排入。引進的縫紉等設備噪音低于60dB（A），符合國家有關規(guī)定。采用的原料及輔助材料亦不含有有毒物質。933項目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響1、 生活污水本項目生活污水進行污水處理，達標后直接排入市政排污管網(wǎng)。2、 廢氣、廢渣（1） 廢氣本項目汽車尾氣擬采取有效措施，使廢氣排入符合環(huán)保要求，達到環(huán)保標準。對廚房產(chǎn)生的油氣，通過排油煙機將油煙機將油氣分離后經(jīng)專用煙道經(jīng)處理后，引到樓頂部排入空中。（2） 廢渣生活垃圾由專人負責送往市政垃圾中轉站，由城市環(huán)衛(wèi)部門運往城市垃圾處理站統(tǒng)一處理。3、 噪聲噪音污染主要來自車間設備運轉時發(fā)出的機械噪聲。在設備選型時采用低噪聲音設備，并配減震裝置。必要時使用隔音建筑材料。本項目廢渣主要為廢布料，經(jīng)回收出售后，不會造成新的污染?？傊?，在工程建設期間，應執(zhí)行環(huán)境保護設施和主體工程同時設計、同時施工、同時投產(chǎn)的“三同時”原則。并充分利用廠區(qū)空地進行綠化，以美化環(huán)境。因此，本項目對周圍環(huán)境不會產(chǎn)生不良影響。9.4環(huán)境保護措施1環(huán)境綠化廠區(qū)綠化是環(huán)境保護的重要措施之一，也是工廠文明建設的主要標志，是工廠規(guī)劃設計中不可缺少的組成部分。本項目應充分利用現(xiàn)有條件，選配良好的樹種和植物，對廠區(qū)進行綠化。綠化的重點以道路兩旁和建筑物周圍等空地為主，采取喬、灌木與綠籬搭配；草坪與花卉相同的形式美化廠區(qū)平面布置，并利用綠化植物改善環(huán)境，為職工創(chuàng)造優(yōu)美舒適的生產(chǎn)生活條件，促進企業(yè)的發(fā)展。2、環(huán)境保護設施對生活廢水進行處理，經(jīng)處理后的廢水達到中水的標準，用于綠化。9.5環(huán)境影響評價本項目三廢處理工藝技術先進，項目所產(chǎn)生的三廢能夠得到有效治理，達到國家排放標準，不會造成新的污染物?？傊?，項目建設和運營過程中，采取上述措施后均可符合環(huán)保法規(guī)的要求。10勞動安全與衛(wèi)生消防10.1概述為貫徹“安全第一”，“預防為主”的方針，確保本項目投產(chǎn)后符合安全衛(wèi)生要求，保障員工在生產(chǎn)過程中的人身安全和身體健康，避免發(fā)生各種危害事故，為保護國家財產(chǎn)安全，促進生產(chǎn)的發(fā)展。本項目的安全衛(wèi)生技術設施根據(jù)有關的規(guī)定、規(guī)范進行設計，并與主體工程同時設計，同時投入使用。10.2設計依據(jù)1、 《某省建設項目安全衛(wèi)生暫行管理辦法》2、 《工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準》TJ36-713、 《建筑設計防火規(guī)范》GBJ16-874、 《工業(yè)企業(yè)噪聲控制標準》GBJ87-855、《紡織工業(yè)企業(yè)職工安全衛(wèi)生設計規(guī)范》 F25117-936、 其它有關的勞動保護法規(guī)。10.3生產(chǎn)過程中的職業(yè)危險因素分析1電氣設備可能發(fā)生的漏電、短路2、 機械設備運行時產(chǎn)生的傷害3、 設備運行過程中產(chǎn)生的靜電4、 管道可能發(fā)生的蒸汽泄漏5、 火災危險10.4對危害因素采用的主要防范措施根據(jù)國家有關規(guī)定、設計規(guī)范，本項目在完成后要在職工中加強安全教育，公司設置職業(yè)安全及衛(wèi)生機構，負責全公司環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防安全的教育和日常的管理、監(jiān)督工作及突發(fā)事件的應急工作。加強安全巡查，落實密封點專人負責制。具體措施如下：（一） 、安全1加強安全管理和技術防范措施，嚴格執(zhí)行安全操作規(guī)程。2、 消防安全廠區(qū)內及生產(chǎn)樓室內防火間距、室內消火栓、滅火器、消防水桶的設置，均嚴格執(zhí)行《建筑設計防火規(guī)范》。三區(qū)內道路要滿足消防及交通安全要求。本地區(qū)地震烈度為七度，廠區(qū)建、構筑物均按七度設防。3、 防雷及電氣安全配電系統(tǒng)設計及電氣設備選型執(zhí)行《工廠電力設計技術規(guī)范》等有關規(guī)定。為保證人身安全，所有電氣設備正常不帶電的金屬外殼均可靠接零。工作接地、保護接地、防雷接地及防靜電接地的接地裝置，其接電電阻執(zhí)行《工業(yè)與民用電力裝置的接地設計規(guī)范》。危險及潮濕場所等的電氣線路裝設了漏電保護開關。4、 防機械傷害選用安全先進設備。為防止車間內的機械傷害事故發(fā)生，首先應對工人進行必要的安全教育，穿戴必要防護用品上崗，嚴格操作規(guī)程，設置安全通道。對危險較大的設備，其附近設立防護欄桿和安全標志。（二） 、工業(yè)衛(wèi)生1采光、照明設計中，建筑物充分利用自然采光，執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)采光設計標準》的要示。車間內配置合理的人工照明，照明執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)照明設計標準》的規(guī)定和要求。10.5消防設施10.5.1設計依據(jù)本項目消防設施，根據(jù)《中華人民共和國消防法》 、《建筑設計防火規(guī)范GBJ16-87〉、《建筑滅火器配置設計規(guī)范》和某省城鄉(xiāng)建設委員會、某省公安廳魯政設發(fā)[1996]40號“關于印發(fā)《建設防火設計專篇要點》的通知”和魯政設發(fā)[1997]271號《關于工程建設中進一步加強消防工作的通知》進行設計。10.5.2建筑結構防火本項目服裝車間及倉庫火災危險性為丙類，建筑物耐火等級按二級進行設計。建筑物之間按規(guī)范要求留有防火間距，建筑物內充分考慮防火的技術措施，按規(guī)范考慮安全疏散，服裝車間的附房設兩個封閉樓梯，對內開設的門為乙級防火門，倉庫內也要設置防火設施。10.5.3電氣防火對車間內各種用電設備及其電氣線路，從設計施工材料均嚴格按照有關規(guī)定執(zhí)行，防止由于電氣的不安全因素而引發(fā)火災。采用空氣開關作線路保護，當線路過載或短路時及時切斷電源。工作現(xiàn)場設有消防報警按鈕，發(fā)生火災時及時報警、及時消防。綜合樓實行防雷接地措施。10.5.4防火設施廠區(qū)消防給水管道按防火規(guī)范要求設置SS16型地上式消火栓，其布置間距為100米以內，室外消防水量為60升/秒。室內設置SN65型消火栓，并配有6條50米的水帶，消防水量按兩股考慮，每股3.8升以上。在發(fā)生火警時，除消火栓可用于自救死傷外，還可以由消防車加壓滅火。為撲滅初期火災，樓內還設置干粉滅火器、消防水桶等急救消防器材。11組織機構與人力資源配置11.1組織機構1、 管理部門該公司管理部門設辦公室、生產(chǎn)科、供銷科、設備科、人事科、勞資科、行政科，在公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理的領導下，分工協(xié)作，共同完成企業(yè)的動作。2、 技術中心在知識經(jīng)濟撲面而來的當今時代，創(chuàng)新能力已經(jīng)成為企業(yè)競爭力中最核心、最關鍵的因素，這對于提高企業(yè)的核心競爭能力有非常重要作用的。為了促進企業(yè)技術創(chuàng)新，本項目完成后，將設立技術中心作為公司一個獨立的部門負責產(chǎn)品的設計開發(fā)、工藝設計、新技術的消化吸收、樣衣試制等工作。技術中心也是公司技術創(chuàng)新的主體，其主要任務就是做好產(chǎn)品開發(fā)和工藝技術工作。3、 計算機網(wǎng)絡中心組建計算機網(wǎng)絡中心負責管理系統(tǒng)開發(fā)、網(wǎng)站設計及日常的維護工作，建立公司電子商務平臺。4、 生產(chǎn)部門按照工藝專業(yè)化的要求，本項目設立織造車間、漂染車間、成衣車間。5、 其它部門原、輔料庫等由該公司供銷部門管理。11.2人力資源配置11.2.1生產(chǎn)作業(yè)班次全年工作日300天，單班生產(chǎn)，每班工作時間8小時。11.2.2勞動定員數(shù)量本項目勞動定員1000人。其中：管理人員30人，技術人員40人，銷售人員30人，普通工人900人。11.2.3職工工資福利管理人員3萬元/年，技術人員3萬元/年，銷售人員3萬元/年，普通工人工資包含在加工費中，不再另行計算。11.2.4員工來源一是社會招聘大、中專畢業(yè)生，二是同行業(yè)中招聘下崗職工，三是同行業(yè)中聘用技術人才。1125員工培訓計劃本項目引進了許多的國外先進的服裝加工設備，是該公司目前沒有使用和接觸過的，為了使設備的性能充分發(fā)揮出來，必須加以嚴格的培訓。培訓的內容主要如下：培訓對象：主要是技術人員和生產(chǎn)操作人員。培訓目標：通過培訓達到明確崗位職責，熟悉各項規(guī)范和要求。培訓內容：公司內部規(guī)章制度，崗位責任制，安全操作規(guī)程、工藝技術要求，質量標準，設備使用與維修等。培訓地點：由設備銷售商進行技術培訓。12項目實施進度12.1建設工期本項目的投資建設活動擬采用國內先進的專業(yè)化項目管理模式，圖示高效率、高質量、低成本地完成項目目標，擬組織強有力的項目管理公司進行組織與管理。為確保項目建設按期完成，并實現(xiàn)較高的質量，本項目將按國家要求聘請專業(yè)的監(jiān)理公司進行全過程監(jiān)控。同時準備按公開、公平的市場競爭原則，采用公開招投標方式選擇施工單位。施工單位必須具有資信好，實力強，經(jīng)驗豐富等特點，同時施工過程要實行項目經(jīng)理負責制。項目建設工期為一年。12.2項目實施進度安排整個項目建設分二期，建設工期為二年。其中第一期完成投資 4000萬元，第二期完成投資3500萬元。2010年6-10月完成項目前期工作，2010年11—12月前完成設計、招投標工作，2012年1—5月土建施工、設備購置，2012年6月完成設備安裝及試運行，2012年7月正試投產(chǎn)12.3項目實施進度表一期項目實施進度表季度工作內容2010年2011年6-1011-121234567前期工作設計、招投標土建工程設備購置設備安裝、試運行正常生產(chǎn)—13投資估算13.1投資估算依據(jù)、國家發(fā)改委、建設部發(fā)改價格〔2007〕670號文：關于印發(fā)《建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定》的通知。、國家計委計投資〔1999〕1340號文《關于加強對基本建設大中型項目概算中“價差預備費”管理有關問題的通知》。、國家發(fā)展計劃委員會計價格〔1999〕1283號文，《關于印發(fā)建設項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定》。、國家計委、建設部計價格〔2002〕10號文，關于發(fā)布《工程勘察設計收費管理規(guī)定》的通知。、國家發(fā)展和改革委員會2005年發(fā)布QBJS10-2005。13.2建設投資估算13.2.1建筑工程費經(jīng)估算，項目建筑工程費為2276萬元。

序號項目名稱單位工程量單價費用一一一主體工程1主要車間2m302002500元/m1510二二二輔助工程2m1原料庫2m12002500元/m60-三公用工程2m（一）公用工程建設費1供電工程建設費2m3664035元/m2128.242供水工程建設費2m2.1供水工程建設費366404元/m214.662.2水增容2m366408元/m229.313供暖管網(wǎng)建設費2m3.1供暖管網(wǎng)建設費2m3664010元/m236.643.2暖增容2m3664020元/m273.284排污建設費2m366404元/m214.665道路建設費2m5.1道路2m5200100元/m2525.2停車場2m400100元/m246路燈工程建設費2m366401元/m23.667綠化工程建設費2m785050元/m239.258環(huán)衛(wèi)設施建設費2m366402元/m27.329消防建設費設施2m366402元/m27.32（二）公用設施建設費1鍋爐2m1202450元/m5.42配電房2m100450元/m24.5建筑工程費估算表單位：萬元

3污水處理站2m2202450元/m5.44辦公樓2m1200600元/m2725公寓、餐廳綜合樓2m3600450元/m2162四服務工程1澡堂2m1602450元/m7.22傳達室2m302450元/m1.353院墻2m900160元/m14.44自行車棚2m400200元/m285大門座15.0056車庫2m2002500元/m10合計22761322設備及工器具購置費1、國內設備估算經(jīng)估算，項目設備及工器具購置費為3302萬元。見下表:針織設備一覽表設備分類設備名稱單位數(shù)量單價（萬元）總額（萬元）織:單面圓機4018.5074造雙面圓機2018.00360設羅紋機1418.00252備橫機128.0096小單面機408.50340圓雙面機308.50255機羅紋機207.50150臺機臺機1200.8096高溫定型機2220.00440立式裁剪機84.5036成驗布機123.2038.4倒縫機83.8030.4裁剪機401.8072衣裁剪平臺條201.5030

驗針機43.6514.6整燙機302.0060設包縫機4000.70280平縫機1800.4072平雙針機1201.80216備雙針機601.2072平三針機402.4096鎖機202.6052釘扣機103.2032鎖眼機103.2032收邊機301.2036銹花機203.5070合計33022、進口設備估算進口設備表序號設備名稱設備型號數(shù)量單價金額產(chǎn)地1自動加熱燙熨機FB-70SID/ASL-630620.6741.54日本2自動反領定型機IICI-III210.7221.44日本3自動袖頭疋型機MRC-4TN227.4754.94日本4領袖壓燙機NEN-C26.0312.06日本5圈領機MP-CRW-C25.3610.72日本合計701403、辦公設備估算通信信息設備單位：萬元序號設備名稱型號數(shù)量單位單價總金額通信信息1廣播設備1套15.0010.002服務器2臺1.503.003臺式機15臺0.609.004交換機3臺0.501.505集線器4臺0.251.00

6網(wǎng)卡30個0.010.307激光打印機5臺0.31.508電話機10臺0.020.209ADSL接入設備1套0.500.5010其它設備1套3.003.0011電信入網(wǎng)費1套5.005.0012系統(tǒng)軟件購置費1套15.0025.0013工具軟件購置費1套5.005.0014管理系統(tǒng)開發(fā)費1套20.0025.00合計90.001323安裝工程費經(jīng)估算，項目安裝工程費為35萬元。見下表:安裝工程費估算表單位：萬元序號設備總價格指標（費率）安裝費用135321%35合計35321%3513.2.4工程建設其他費用經(jīng)估算，項目工程建設其他費用為1020萬元。見下表:工程建設其他費用估算表單位：萬元序號費用名稱單位計算數(shù)據(jù)標準總價1土地使用費萬元80畝108002建設單位管理費萬元523431.2%6.283勘察設計費萬元5234310元/m252.344勞保費用萬元336402.6%8.755工程建設監(jiān)理費萬元336400.8%2.696工程保險費萬元336402.6%8.757規(guī)劃用地管理費萬元523431.8元/m29.428消防費萬元523431元/m252.34

9人防費萬元523432.5元/m213.0911人員培訓費萬元1000500元/人5012辦公設置購置費萬元16.42合計萬元102013.2.5基本預備費按行業(yè)有關規(guī)定，基本預備費為以上費用的 2%計取，則此項費用估算為 137萬元。13.2.6漲價預備費項目建設期為二年，可不計算漲價預備費。13.2.7建設期利息項目投資者自有資金充裕，無需銀行貸款，故項目的建設期利息為零13.3流動資金估算項目的流動資金采用詳估法估算，經(jīng)估算流動資金為 500萬元。13.4投資估算表13.4.1項目投入總資金估算匯總表項目投入總資金估算匯總表單位：萬元序號費用名稱投資額占總投資百分比估算說明合計其中外匯1建設投資700093.331.1建設投資靜態(tài)部分700093.331.1.1建筑工程費227632.511.1.2設備及工器具購置費353250.461.1.3安裝工程費350.51.1.4工程建設其它費用102014.571.1.5基本預備費1371.961.2建設投資動態(tài)部分001.2.1漲價預備費001.2.2建設期利息00

2流動資金5006.673項目總投資（1+2）750010014項目招投標內容14.1招投標原則根據(jù)《中華人民共和國招投標法》、國家發(fā)展計劃委員會2001年第9號令《建設項目可行性研究報告增加招標內容以核準招標事項暫行規(guī)定》 、湖南省發(fā)展計劃委員會湘計招[2001]416號《湖南省工程建設項目自行招標試行辦法》和《**市人民政府關于印發(fā)＜**市招標投標管理辦法＞的通知》的要求，按照公開、公平、公正的原則，擬對本項目的勘察設計、建筑工程、設備購置安裝工程、工程監(jiān)理進行招投標，選擇有資質的單位進行勘察設計、建筑安裝、監(jiān)理，保證項目建設的質量，采購符合要求的儀器設備，滿足本項目的實際需要。招標通過委托招標的組織形式采取公開招標和邀請招標的方式進行（具體見下表）序號招標內容招標范圍招標組織形式招標方式不采用招標方式招標公告發(fā)布、中標候選人公示媒體招標估算金額全部招標部分招標自行招標委托招標公開招標邀請招標1勘察設計VVV電視、報刊2建安工程VVV電視、報刊3設備購安VVV電視、報刊4(其他含監(jiān)理:)VVV電視、報刊14.2投標、開標、評標和中標程序本項目建設質量要求高，根據(jù)建設項目分項規(guī)模和建設要求，凡是需公開招標的項目，在招投標過程中應遵守如下程序:1本項目經(jīng)上級部門批復同意后一個月內，建設單位在指定的媒介上發(fā)布有關招標公告。本可研報告建議采用《**日報》、《***政府公眾信息網(wǎng)》。2在招標文件開始發(fā)出日起30日內，具有承擔招標項目能力的法人或者其他組織都可以投標。投標人少于3個時，項目發(fā)包單位應當重新進行招標。投標文件應當對招標文件提出的實質性要求和條件做出響應，招標項目屬于管道施工的，招標文件的內容還包括擬派出的項目負責人與主要技術人員的簡歷、業(yè)績和擬完成招標項目的機械設備，本項目不接受聯(lián)合投標。3評標采用合理定價評審抽取法’進行。中標人確定后，招標人向中標人發(fā)出中標通知書，若中標人放棄中標項目，應當承擔法律責任。自中標通知書發(fā)出30日之內，項目建設單位和中標人簽訂書面合同，中標人不得轉讓或拆分轉讓中標項目。14.3評標委員會的人員組成和資質要求針對采用公開招標的方式項目，在招投標過程中，為保證項目的公開，對評標委員會的組成和資質有如下要求：評標由招標人依法組建的評標委員會負責。評標委員會一般在開標前24小時內組成，其名單在中標結果確定前應當保密。行政監(jiān)督部門不得參與組建評標委員會。評標委員會由招標人或者其委托的招標代理機構的代表和有關技術、經(jīng)濟等方面專家組成，成員人數(shù)為5人以上單數(shù)。其中專家成員應當依照有關規(guī)定從招標代理機構專家?guī)靸认嚓P專家名單中采取隨機抽取的方式確定，并不得少于成員總數(shù)的三分之二。15財務評價15.1財務評價基礎數(shù)據(jù)與參數(shù)選取總投資費用形成資產(chǎn)類別序號費用名稱投資額形成資產(chǎn)類別總價固定無形遞延1建設投資70001.1建設投資靜態(tài)部分70001.1.1建筑工程費22761.1.2設備及工器具購置費35321.1.3安裝工程費351.1.4工程建設其它費用10201.1.5基本預備費1371.2建設投資動態(tài)部分01.2.1漲價預備費01.2.2建設期利息02流動資金5003項目總投資（1+2）7500備注形成固定資產(chǎn)7500萬元，其中：1.設備形成固定資產(chǎn)3532萬元，2.房屋與構筑物形成固定資產(chǎn)3968萬元。15.1.1財務價格1?財務價格⑴主要原材料、輔助材料、燃料動力按現(xiàn)行價格計算（均為不含稅價） ；⑵固定資產(chǎn)折舊采用分類平均年限法， 設備折舊按10年計算，房屋及建筑物折舊年限按30年計取。無形資產(chǎn)攤銷年限為5年，遞延資產(chǎn)攤銷年限為5年。都以直線法計算，殘值為零；⑶產(chǎn)品增值稅稅率為17%,水增值稅按13%計算，電增值稅為17%，城鄉(xiāng)維護建設稅按增值稅的7%計，教育費附加按增值稅的3%計，所得稅稅率暫按33%，產(chǎn)品出口退稅稅率為13%。⑷針織服裝全部出口。計算期與生產(chǎn)負荷項目的計算期為12年，其中建設期為2年，生產(chǎn)期為9年，生產(chǎn)負荷按投產(chǎn)后第一年為90%，第二年及其后各年達100%。財務基準收益率Ic=14%提法定盈余公積金按稅后利潤的10%提取公益金稅后利潤的5%提任意盈余公積金稅后利潤的5%15.2銷售收入估算15.2.1銷售收入估算經(jīng)估算，項目的正常年銷售收入為17000萬元。產(chǎn)品銷售價格和銷售收入單位：萬元序號名稱單位數(shù)量單價（元）總額1上衣萬件50200100002下衣萬件501407000總計15.2.2銷售稅金及附加估算經(jīng)估算，項目的正常年銷售稅金及附加為 63.47萬元銷售稅金及附加估算表單位：萬元

序號名 稱計算過程金額1增值稅1.1銷項稅額上衣產(chǎn)值X17%下衣產(chǎn)值X17%2銷售稅金及附加2.1城市維護建設稅產(chǎn)值X17%X7%2.2教育費附加產(chǎn)值X17%X3%15.3成本費用估算1外購原材料、燃料動力費用估算表經(jīng)估算，本項目正常年外購原材料為160萬元，燃料動力費用為458萬元單位成本估算表單位：萬元序號名稱主要材料燃料動力包裝費加工費小計針織服裝1上衣2下衣2、工資及福利費管理人員30人，技術人員40人，銷售人員30人，按人均年工資3萬元計算,普通工人900人，工資費用已包括在加工費中，不再另行計算。工資及福利費總額為210萬元。詳見工資及福利費用估算表。工資福利估算表序號人員類別年工資及福利（元）人員數(shù)（人）小計（萬元）1管理人員3000030902技術人員3000040120合計702103、 修理費修理費按固定資產(chǎn)原值的1%計算。正常年修理費用為70萬元4、 固定資產(chǎn)折舊費經(jīng)估算，正常年廠房折舊為75.87萬元，設備折舊為353.2萬元，合計折舊費用為429.07萬元。年固定資產(chǎn)折舊費單位：萬元序號費用名稱原值折舊年限費率標準折舊金額1建筑物22763075.872主要設備353210353.2合計5808429.075、攤銷費用經(jīng)估算，正常年無形資產(chǎn)折舊為160萬元，遞延資產(chǎn)折舊71.4萬元，合計231.4萬元。攤銷費用估算表單位：萬元序號費用名稱原值折舊年限費率標準折舊金額1無形資產(chǎn)80051602遞延資產(chǎn)357571.4合計231.46、銷售費用銷售費用按銷售收入的1%計算。正常年銷售費用為170萬元。7、 管理費用管理費用按銷售收入的1%計算。正常年管理費用為170萬元。8、 其他費用其他費用按固定資產(chǎn)原值的1.5%計算。正產(chǎn)年其他費用為87.12萬元。9、 財務費用經(jīng)估算，項目的建設期利息為零。10?總成本費用經(jīng)估算，項目的正常年總成本費用為25052.68萬元。11、 可變成本和固定成本經(jīng)估算，項目的正常年可變成本為17688萬元，固定成本為1027.59萬元12、 經(jīng)營成本經(jīng)估算，項目的正常年經(jīng)營成本為25052.68萬元。15.4利潤經(jīng)估算，項目的正常年利潤為5807.1萬元。15.5財務評價報表15.5.1財務現(xiàn)金流量表根據(jù)《財務現(xiàn)金流量表（全部投資）》可以分別計算出全部投資的以下幾項財務評價指標：財務評價指標表指標名稱單位數(shù)量備注財務內部收益率%26.00財務凈現(xiàn)值（lc=14%）萬元21707.22投資收回期年3.25（含建設期）財務內部收益率大于設定基準收益率，財務凈現(xiàn)值均大于零，說明該項目的盈利能力滿足了預期最低要求，在財務上是可行的。投資回收期均小于預期投資回收期，這說明項目投資回收能按時回收。15.5.2損益和利潤分配表投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率均是反映項目單位投資盈利的靜態(tài)指標。根據(jù)《損益表》和總投資估算表可以分別估算出上述幾項指標。財務評價指標指標名稱單位數(shù)量備注投資利潤率%21.38稅后平均投資利稅率%27.56稅后平均資本金利潤率%29.41稅后平均由以上可見，該項目投資利潤率和投資利稅率均大于設定值，說明該項目單位對國家積累的貢獻水平高于預期水平。15.5.3不確定性分析以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點：BEP%=年固定總成本/（年銷售收入—年可變成本—年銷售稅金及附加—增值稅）x100%=7364.68/（33720-17688-843843%100%=48.76%計算結果表明，該項目只要達到設計能力的 48.76%時，企業(yè)就可以保本，由此可見，該項目風險較小，說明本項目具有一定的抗風險能力。15.6財務評價結論經(jīng)測算，本項目年均銷售收入33720萬元，平均年成本費用25052.68萬元，平均年利潤總額8667.32萬元（稅前），投資利潤率21.38%，投資利稅率27.56%，投資回收期3.25年（含建設期1年）。由以上財務評價可以看出，本項目投資利潤率及投資利稅率均大于行業(yè)利潤率和平均利稅率，說明單位投資對國家的貢獻水平達到了本行業(yè)的平均水平。項目的投資回收期為3.25年（含建設期），低于行業(yè)基準投資回收期，這表明項目投資能按時收回，盈虧平衡點為48.76%，從上述財務分析看，項目建設具有一定的盈利能力，從敏感性分析看項目具有一定的抗風險能力，因此項目從財務上講是可行的。16社會評價16.1、項目對社會的影響分析1對項目所在地居民收入的影響本項目建設能夠提高當?shù)貏趧恿Y源的合理分配，增加就業(yè)崗位，解決部分下崗職工的再就業(yè)；能夠增加當?shù)氐谌a(chǎn)業(yè)的服務量和服務范圍，增加居民的收入；能夠縮小當?shù)鼐用竦氖杖氩罹唷?對項目所在地區(qū)居民生活水平和質量的影響項目建設與運營能夠增加當?shù)鼐用竦氖杖?，提高居民的人均消費水平和改善消費結構，促進當?shù)亟?jīng)濟的發(fā)展，進而提高居民的生活水平和生活質量，全面建設小康社會。3對項目所在地區(qū)居民就業(yè)的影響項目建設與運營能夠改善當?shù)鼐用窬蜆I(yè)條，增加就業(yè)機會，解決下崗職工的再就業(yè)，確保社會的安全與穩(wěn)定。項目建設是符合時代潮流的新興產(chǎn)業(yè)，具有廣闊的應用市場和潛在市場，不會造成原有就業(yè)機會和人數(shù)，更不可能引發(fā)新的社會矛盾。4對社會基礎設施和公共服務的影響項目的建設與運營能夠增加當?shù)鼗A設施的使用量，改善基礎設施配套條件，提高城市整體服務功能，加快城市化建設步伐，具有顯著的經(jīng)濟效益和社會效益，同時能夠增加商業(yè)、飲食服務業(yè)設施，形成商業(yè)服務網(wǎng)點，提高服務水平和消費水平。16.2項目與所在地互適性分析1項目的建設一是符合國家的《當前國家重點鼓勵發(fā)展的農業(yè)、產(chǎn)品和技術目錄》政策；二是符合***的總體規(guī)劃及有關政策。2項目的建設與運營能夠適應當?shù)厝巳旱囊螅蠌V大人群的利益，因此當?shù)厝巳涸谖幕c技術上能接受此項目。.3依靠工業(yè)園區(qū)領導班子，積極做好項目的服務與保障工作。一是提供優(yōu)質、高效的服務，二是創(chuàng)造良好的投資環(huán)境、人文環(huán)境和法律環(huán)境，三是協(xié)助投資商辦理各項報批手續(xù)，四是與地方有關部門協(xié)商，保證項目所需的供水、供電、供暖、通信等基礎設施條件得到落實。4項目的持續(xù)性1） 環(huán)境功能的持續(xù)性項目所選位置能被當?shù)丨h(huán)影容量所接受，不會對當?shù)丨h(huán)境造成污染，項目“三廢”經(jīng)處理后能夠符合國家環(huán)保法規(guī)的要求和排放標準，能夠實現(xiàn)保護環(huán)境與國民經(jīng)濟同步發(fā)展。2） 經(jīng)濟增長的持續(xù)性項目的建設與運營能夠促進國民經(jīng)濟的發(fā)展，提高效率、降低成本、節(jié)約費用，培植新的利潤來源，增加財政收入，提高人民的生活水平和質量，實現(xiàn)國民經(jīng)濟健康、持續(xù)發(fā)展，全面建設小康社會。3） 項目效果的持續(xù)性本項目是利用工業(yè)園區(qū)的資源優(yōu)勢和企業(yè)發(fā)展目標，所建設的出口加工項目。項目建成后能夠提高產(chǎn)品的出口創(chuàng)匯能力和市場競爭能力，對提高企業(yè)的生命力和經(jīng)濟效益有強大的促進作用，二是對***增加財政收入，提高人民的生活水平，創(chuàng)建和諧社會有極大的促進作用，三是對提高人民的就業(yè)水平，保持社會穩(wěn)定，創(chuàng)建平安縣有極大的促進作用，四是項目建設中當?shù)仡I導和群眾參與的積極性較高，不可能產(chǎn)生對抗情緒或行動。項目建設符合***的經(jīng)濟發(fā)展和時代要求，市場前景較為廣闊，并具有強大的生命力，因此項目建成后能夠順利運營，不會造成中途停頓。 XX經(jīng)濟開發(fā)區(qū)的政策、體制變化不會影響項目的持續(xù)性。16.3社會風險分析項目建設無社會風險，區(qū)領導和群眾積極參與項目策劃、前期工作；他們對項目的態(tài)度是積極的，無不滿或反對的情緒，特別是項目的建設被當?shù)氐娜鮿萑后w所接受，他們的態(tài)度是積極的。16.4社會評價結論1項目建設符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，有利于***調整產(chǎn)業(yè)結構，提高企業(yè)運營質量和效益、降低成本、節(jié)約費用，培植新的利潤源，保持環(huán)境功能的持續(xù)性、經(jīng)濟增長的持續(xù)性、項目效果的持續(xù)性。2本項目的勞動定員為1200人，項目建設與運營能夠改善當?shù)鼐用窬蜆I(yè)條件，增加就業(yè)機會，解決下崗職工的再就業(yè)，增加收入，提高居民生活質量和水平，確保社會的安全和穩(wěn)定。3項目的建設與運營能夠改善當?shù)氐幕A設施配套條件，提高城市整體服務功能，加快城市化建設步伐，全面建設小康社會。綜上所述，本項目有利于調整產(chǎn)業(yè)結構，提高企業(yè)運營質量、市場競爭力和企業(yè)效益、降低成本、節(jié)約費用，培植新的利潤源，增加就業(yè)機會，提高居民的生活質量和水平，完善城市基礎設施，增加城市服務功能，加快城市化進程，社會效益顯著，節(jié)約資源，保護環(huán)境，能夠達到經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益的三統(tǒng)一。17項目風險分析仃.1項目主要風險因素識別17.1.1市場風險本項目符合時代發(fā)展的潮流，是朝陽產(chǎn)業(yè)，具有廣闊的市場前景和潛在市場，由于本項目投資額較大，因此要對各種市場不確定因素進行進一步的分析論證，尤其是對成本費用、銷售價格等因素深入分析，如國內價格和國際價格諸因素的影響,找出風險根源，制定風險措施，提高項目的市場抗風險能力。17.1.2技術風險本項目采用的工藝技術方案是世界目前最先進、最科學的服裝生產(chǎn)線，屬于高新技術產(chǎn)業(yè)，5-10年不會造成技術上的風險。項目技術抗風險能力較強，可以從容對待可能出現(xiàn)的市場風險。17.1.3工程風險項目建設需要進一步對工程地址條件、水文地址條件和工程設計進行分析論證,重點要對工程量增加、投資增加、工期延長所造成的損失進行分析論證，同時要考慮分期建設的問題，并預留一定的發(fā)展空間。17.1.4資金風險本項目投資額較大，因此要及時制定項目的融資方案，確保資金額到位，防止資金來源中斷、供應不足和利率變化導致融資成本升高，給建設和生產(chǎn)經(jīng)營造成損失。建設過程中，資金來源不能及時到位，項目要按計劃繼續(xù)進行，肯定很困難，是要造成一定的損失。但由于本項目是按產(chǎn)品分幾個步驟進行，在遇到資金不能按計劃提供時，可以根據(jù)建設的先后順序，確保其中的關鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線上線生產(chǎn)，將部分工程緩建，可以保證上線生產(chǎn)的項目先盈利。17.1.5外部協(xié)作條件風險xx工業(yè)經(jīng)濟開發(fā)園區(qū)的供水、供電、通信及企業(yè)自建區(qū)域鍋爐等條件，能夠滿足項目所需要求，不會給建設和運營帶來困難。17.1.6其他風險本工程建設是合資項目，因此要對投資商的法人資格和資信情況進行分析論證，確保項目的投資成功率和投資效益，同時應考慮當國內、國際政治經(jīng)濟條件及政策

發(fā)生重大變化時給項目帶來的損失仃.2項目風險對策一是保持技術的目前優(yōu)勢，二是加強項目的管理力度，三是加強新產(chǎn)品的開發(fā)力度，四是加強產(chǎn)品營銷策略，不斷提高產(chǎn)品的市場競爭能力和出口創(chuàng)匯能力。總之，項目建設與運營過程中要充分考慮不確定因素的發(fā)生，及時制定風險措施，提高抗風險能力，確保投資效益的回收。仃.3項目風險因素和風險程度分析表風險因素和風險程度分析表序號風險因素名稱風險程度說明災難性嚴重較大一般1市場風險1.1市場需求量一般目前狀況1.2競爭能力一般目前狀況1,3價格一般目前狀況2資源風險2.1資源儲量一般目前狀況2.2品位一般目前狀況2.3米選方式一般目前狀況2.4開拓工作量一般目前狀況3技術風險一般目前狀況3.1先進性一般目前狀況3.2適應性一般目前狀況3.3可靠性一般目前狀況3.4可得性一般目前狀況4工程風險一般目前狀況4.1工程地質一般目前狀況4.2水文地質一般目前狀況4.3工作量一般目前狀況5資金風險5.1匯率無目前狀況

5.2利率無目前狀況5.3資金來源中斷一般目